長沙新建清洗劑項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景環(huán)保清洗劑產(chǎn)業(yè)迎來新機(jī)遇，增長速度、產(chǎn)業(yè)形態(tài)、消費(fèi)需求及投資的變化，使經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下的環(huán)境保護(hù)出現(xiàn)有利趨勢。國家大力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，提出綠色化理念，這將很大程度上促進(jìn)工業(yè)清洗劑產(chǎn)業(yè)的環(huán)?；⒕G色化。隨著綠色化的發(fā)展，環(huán)保將會變成企業(yè)的基因，從產(chǎn)品設(shè)計(jì)、原料選擇、生產(chǎn)過程、廢物處置等各個環(huán)節(jié)中，處處體現(xiàn)環(huán)保優(yōu)先的原則。中國中央政治局審議通過的關(guān)于加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的意見，一大亮點(diǎn)是增加了綠色化的概念?？梢灶A(yù)見，這將會對中國未來經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展產(chǎn)生重大影響，也會進(jìn)一步影響環(huán)保清洗劑產(chǎn)業(yè)。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，出現(xiàn)了一些有利于環(huán)境保護(hù)的趨勢，具體表現(xiàn)在：一是增長速度的變化。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下不再一味

2、追求經(jīng)濟(jì)增長速度。二是產(chǎn)業(yè)形態(tài)的變化，國家加大了對落后產(chǎn)能的淘汰力度，限制了高污染產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。三是人們觀念的轉(zhuǎn)換，人們對生存環(huán)境要求越來越高，公眾對環(huán)境改善的消費(fèi)意愿也顯著提升。大力推行生態(tài)文明建設(shè)理念，進(jìn)行綠色化改革，這將對整個產(chǎn)業(yè)的發(fā)展都帶來積極的影響。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資9724.60(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動資金2045.10萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資11769.70萬元，其中：固定資產(chǎn)投資9724.60萬元，占項(xiàng)目總投資的82.62%；流動資金2045.10萬元，占項(xiàng)目總投資的17.3

3、8%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4077.29萬元，占項(xiàng)目總投資的34.64%；設(shè)備購置費(fèi)3537.56萬元，占項(xiàng)目總投資的30.06%；其它投資2109.75萬元，占項(xiàng)目總投資的17.93%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項(xiàng)目總投資=9724.60+2045.10=11769.70（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價(jià)財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計(jì)劃收入7585.05萬元，總成本6547.59萬元，利潤總額1893.86萬元，凈利潤1420.39萬元，增值稅229.29萬元，稅金及附

4、加160.27萬元，所得稅473.46萬元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入9653.70萬元，總成本7954.59萬元，利潤總額2797.79萬元，凈利潤2098.34萬元，增值稅291.82萬元，稅金及附加167.78萬元，所得稅699.45萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入13791.00萬元，總成本10768.58萬元，利潤總額3022.42萬元，凈利潤2266.82萬元，增值稅416.89萬元，稅金及附加182.79萬元，所得稅755.61萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)

5、現(xiàn)營業(yè)收入13791.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=416.89萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用10768.58萬元，其中：可變成本9379.98萬元，固定成本1388.60萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加182.79萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3022.42（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3022.4225.00%=755.61（萬元）。（六）利潤及利潤分

6、配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3022.42（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3022.4225.00%=755.61（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額3022.42萬元，繳納企業(yè)所得稅755.61萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3022.42-755.61=2266.82（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=25.68%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=30.77%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=19.26%。5、

7、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入13791.00萬元，總成本費(fèi)用10768.58萬元，稅金及附加182.79萬元，利潤總額3022.42萬元，企業(yè)所得稅755.61萬元，稅后凈利潤2266.82萬元，年納稅總額1355.29萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=6.69年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期6.69年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對較小。六、綜合評價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率25.68%，投資利稅率30.77%，全部投資回報(bào)率19.26%，全部投資回收期6.69年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間

8、較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。對項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)設(shè)施要堅(jiān)持“三同時(shí)”制度，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益同環(huán)境保護(hù)效益全面、同步發(fā)展。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項(xiàng)目建設(shè)區(qū)對該項(xiàng)目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項(xiàng)目的順利實(shí)施，將該項(xiàng)目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進(jìn)水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預(yù)測分析在清潔劑行業(yè)一線市場近乎飽和，產(chǎn)業(yè)鏈開始轉(zhuǎn)向三四線城市的背景下，清潔劑產(chǎn)品的價(jià)格成為了人們議論的焦點(diǎn)。清潔劑行業(yè)的發(fā)展和房地產(chǎn)行業(yè)是息息相關(guān)的，近幾年國家不斷對房地產(chǎn)市場調(diào)控進(jìn)行打壓以此限制房價(jià)過快上漲。因此清潔劑行業(yè)這幾年的發(fā)展也不容樂觀，但毋庸置疑的是，如果

9、要進(jìn)軍三四城市，價(jià)格必須有所調(diào)整，才能符合當(dāng)?shù)厝藗兊南M(fèi)狀態(tài)。對于清潔劑行業(yè)的前景，很多人認(rèn)為房地產(chǎn)市場雖然受到國家政策的打壓，但是這只是一種暫時(shí)性抑制房價(jià)的策略而已，其實(shí)并不是減少房地產(chǎn)的開發(fā)。就目前中國的實(shí)際狀況來看，人口的增長率是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高過房產(chǎn)的增長率，再加上房產(chǎn)本來就是供不應(yīng)求，所以未來的主流趨勢還是加速房地產(chǎn)市場的開發(fā)。因此房產(chǎn)數(shù)量增加必定帶動清潔劑需求量的增加，因此清潔劑行業(yè)在銷量方面并不存在令人堪憂的問題。因此，清潔劑產(chǎn)品在未來的定價(jià)趨勢就是走中低端路線，因?yàn)榍鍧崉┊a(chǎn)品是一種生活消費(fèi)品，更是一種生活必需品。而不是奢侈品那樣可以一往無前地走高端路線，只有適合絕大多數(shù)人的實(shí)際情況，才能

10、夠保證企業(yè)的產(chǎn)品銷量穩(wěn)定增長。因此清潔劑企業(yè)可以將自己的部分生產(chǎn)線加以調(diào)整，當(dāng)然這種調(diào)整是在保證位于產(chǎn)品的品質(zhì)前提之下，利用工藝或者一些可替換性材料降低產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，以此達(dá)到降低銷售價(jià)格的目的，只有這樣才能夠保證企業(yè)在嚴(yán)酷的環(huán)境當(dāng)中得以生存。八、行業(yè)發(fā)展趨勢清洗劑是一個很大的范疇，種類繁多，包括無機(jī)清洗和有機(jī)清洗兩大類.有機(jī)清洗劑與無機(jī)清洗劑的區(qū)別簡單地說，有機(jī)清洗劑就是含碳的化合物制成的清洗劑，無機(jī)清洗劑就是不含碳的化合物制成的清洗劑，因此它們屬于無機(jī)物。清洗劑的分類方法也很多，各國都不盡相同，我們通常分成水系，半水系、非水系清洗劑三大類。清洗劑溶劑種類繁多，包括無機(jī)清和有機(jī)清洗兩大類.有

11、機(jī)清洗劑與無機(jī)清洗劑的區(qū)別簡單地說，有機(jī)清詵劑就是含碳的化合物制成的清洗劑，無機(jī)清詵劑就是不含碳的化合物制成的清洗劑，因此它們屬于無機(jī)物.清洗劑的分類方法也很多，各國都不盡相同，通常分成水系，半水系、非水系清洗劑三大類。世界清洗劑行業(yè)在過去的10多年已經(jīng)獲得了長足的進(jìn)步。在歐美等發(fā)達(dá)國家，清潔已經(jīng)成為提高人們生活品質(zhì)的一部分。清潔科技的研究也緊緊跟隨著社會的發(fā)展而獲得了廣闊的提升空間。清潔，已經(jīng)成為人們物質(zhì)文化生活密不可缺的組成部分。政府也大力提倡提高清潔和衛(wèi)生水平并積極的設(shè)立清潔行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，在許多城市還規(guī)定了建筑物外墻的每年清潔次數(shù)，尤其是在中國肆虐的非典型性肺炎和禽流感使人們的清潔觀念有了極

12、大的提升，對個人和公共場所的衛(wèi)生要求也有了進(jìn)一步的提高。僅是這段時(shí)間所涉及的清潔用品的產(chǎn)值就已經(jīng)超過了上億美金。九、附表上年度營收情況一覽表序號項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入1986.612648.822459.622365.029460.072主營業(yè)務(wù)收入1846.692462.262286.382198.448793.772.1清洗劑(A)609.41812.54754.51725.492901.942.2清洗劑(B)424.74566.32525.87505.642022.572.3清洗劑(C)313.94418.58388.68373.741494.942.4清洗劑

13、(D)221.60295.47274.37263.811055.252.5清洗劑(E)147.74196.98182.91175.88703.502.6清洗劑(F)92.33123.11114.32109.92439.692.7清洗劑(.)36.9349.2545.7343.97175.883其他業(yè)務(wù)收入139.92186.56173.24166.57666.30上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元9460.07完成主營業(yè)務(wù)收入萬元8793.77主營業(yè)務(wù)收入占比92.96%營業(yè)收入增長率（同比）30.01%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2183.41利潤總額萬元2339.94利潤總額增長

14、率8.28%利潤總額增長量萬元178.94凈利潤萬元1754.95凈利潤增長率15.73%凈利潤增長量萬元238.59投資利潤率28.25%投資回報(bào)率21.19%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26.01%企業(yè)總資產(chǎn)萬元19532.87流動資產(chǎn)總額占比萬元38.34%流動資產(chǎn)總額萬元7489.14資產(chǎn)負(fù)債率30.58%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米33189.9249.76畝1.1容積率1.441.2建筑系數(shù)57.32%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝195.431.4基底面積平方米19024.461.5總建筑面積平方米47793.481.6綠化面積平方米3368.61綠化率7.05%2總投資萬元

15、11769.702.1固定資產(chǎn)投資萬元9724.602.1.1土建工程投資萬元4077.292.1.1.1土建工程投資占比萬元34.64%2.1.2設(shè)備投資萬元3537.562.1.2.1設(shè)備投資占比30.06%2.1.3其它投資萬元2109.752.1.3.1其它投資占比17.93%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比82.62%2.2流動資金萬元2045.102.2.1流動資金占比17.38%3收入萬元13791.004總成本萬元10768.585利潤總額萬元3022.426凈利潤萬元2266.827所得稅萬元1.448增值稅萬元416.899稅金及附加萬元182.7910納稅總額萬元1355.29

16、11利稅總額萬元3622.1012投資利潤率25.68%13投資利稅率30.77%14投資回報(bào)率19.26%15回收期年6.6916設(shè)備數(shù)量臺（套）12917年用電量千瓦時(shí)1282734.9918年用水量立方米8863.1619總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤158.4120節(jié)能率20.45%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤64.7022員工數(shù)量人213區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元172136.79同期產(chǎn)值萬元148881.50同比增長15.62%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家713規(guī)上企業(yè)家12從業(yè)人數(shù)人35650前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元83406.29去年同期73440.42萬元。1、xxx有限責(zé)任公司（AAA）萬元2043

17、4.542、xxx公司萬元18349.383、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元10842.824、xxx投資公司萬元9174.695、xxx科技發(fā)展公司萬元5838.446、xxx科技發(fā)展公司萬元5421.417、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元417.038、xxx投資公司萬元3419.669、xxx科技發(fā)展公司萬元3252.8510、xxx科技發(fā)展公司萬元2502.19區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元84352.821.1同期增加值萬元75544.351.2增長率11.66%2行業(yè)凈利潤萬元22045.622.12016年凈利潤萬元20014.182.2增長率10.15%3行業(yè)納稅總

18、額萬元52519.043.12016納稅總額萬元46456.473.2增長率13.05%42017完成投資萬元47373.404.12016行業(yè)投資萬元17.11%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值201088.76228509.95259670.402利潤總額64358.2773134.4083107.273凈利潤25746.3729257.2433246.864納稅總額15647.0217780.7020205.345工業(yè)增加值78819.1889567.25101780.976產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率10.00%14.00%15.93%7企業(yè)數(shù)量8561044

19、1336土建工程投資一覽表序號項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程13450.2913450.2929150.1429150.142735.501.1主要生產(chǎn)車間8070.178070.1717490.0817490.081696.011.2輔助生產(chǎn)車間4304.094304.099328.049328.04875.361.3其他生產(chǎn)車間1076.021076.021690.711690.71164.132倉儲工程2853.672853.6712118.1712118.17827.052.1成品貯存713.42713.423029.543029.542

20、06.762.2原料倉儲1483.911483.916301.456301.45430.072.3輔助材料倉庫656.34656.342787.182787.18190.223供配電工程152.20152.20152.20152.2011.693.1供配電室152.20152.20152.20152.2011.694給排水工程175.03175.03175.03175.0310.454.1給排水175.03175.03175.03175.0310.455服務(wù)性工程1807.321807.321807.321807.32123.355.1辦公用房1019.661019.661019.661019

21、.6672.215.2生活服務(wù)787.66787.66787.66787.6657.686消防及環(huán)保工程509.86509.86509.86509.8639.156.1消防環(huán)保工程509.86509.86509.86509.8639.157項(xiàng)目總圖工程76.1076.1076.1076.10269.617.1場地及道路硬化5007.63988.42988.427.2場區(qū)圍墻988.425007.635007.637.3安全保衛(wèi)室76.1076.1076.1076.108綠化工程1728.4260.49合計(jì)19024.4647793.4847793.484077.29節(jié)能分析一覽表序號項(xiàng)目單位指

22、標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤158.411.1年用電量千瓦時(shí)1282734.991.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤157.651.3年用水量立方米8863.161.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.762年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤64.703節(jié)能率20.45%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元8283.661.1完成比例70.38%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6397.382.1完成比例77.23%3完成流動資金投資萬元1886.283.1完成比例22.77%人力資源配置一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1451.2人均年工資萬元5.621.3年工資額萬元626.162工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人

23、322.2人均年工資萬元5.412.3年工資額萬元177.683企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人93.2人均年工資萬元6.843.3年工資額萬元58.524品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人174.2人均年工資萬元5.544.3年工資額萬元87.715其他人員工資5.1平均人數(shù)人105.2人均年工資萬元5.475.3年工資額萬元65.266職工工資總額萬元1015.33固定資產(chǎn)投資估算表序號項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元4077.293537.56195.439724.601.1工程費(fèi)用萬元4077.293537.5610562.201.1.1建筑工

24、程費(fèi)用萬元4077.294077.2934.64%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元3537.563537.5630.06%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元2109.752109.7517.93%1.2.1無形資產(chǎn)萬元860.24860.241.3預(yù)備費(fèi)萬元1249.511249.511.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元525.55525.551.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元723.96723.962建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9724.609724.60流動資金投資估算表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元10562.205242.697650.9410562.2010562.201

25、0562.201.1應(yīng)收賬款萬元3168.661742.762218.063168.663168.663168.661.2存貨萬元4752.992614.143327.094752.994752.994752.991.2.1原輔材料萬元1425.90784.24998.131425.901425.901425.901.2.2燃料動力萬元71.2939.2149.9171.2971.2971.291.2.3在產(chǎn)品萬元2186.381202.511530.462186.382186.382186.381.2.4產(chǎn)成品萬元1069.42588.18748.601069.421069.421069.4

26、21.3現(xiàn)金萬元2640.551452.301848.382640.552640.552640.552流動負(fù)債萬元8517.104684.415961.978517.108517.108517.102.1應(yīng)付賬款萬元8517.104684.415961.978517.108517.108517.103流動資金萬元2045.101124.811431.572045.102045.102045.104鋪底流動資金萬元681.69374.93477.19681.69681.69681.69總投資構(gòu)成估算表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元11769.70121.

27、03%121.03%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元9724.60100.00%100.00%82.62%2.1工程費(fèi)用萬元7614.8578.31%78.31%64.70%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元4077.2941.93%41.93%34.64%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元3537.5636.38%36.38%30.06%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元860.248.85%8.85%7.31%2.2.1無形資產(chǎn)萬元860.248.85%8.85%7.31%2.3預(yù)備費(fèi)萬元1249.5112.85%12.85%10.62%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元525.555.40%5.40%4.47%2.3.

28、2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元723.967.44%7.44%6.15%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9724.60100.00%100.00%82.62%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動資金萬元2045.1021.03%21.03%17.38%7鋪底流動資金萬元681.707.01%7.01%5.79%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元7585.059653.7013791.0013791.0013791.001.1萬元7585.059653.7013791.0013791.0013791.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元2427.223089.184413.12

29、4413.124413.123增值稅萬元229.29291.82416.89416.89416.893.1銷項(xiàng)稅額萬元2206.562206.562206.562206.562206.563.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元984.321252.771789.671789.671789.674城市維護(hù)建設(shè)稅萬元16.0520.4329.1829.1829.185教育費(fèi)附加萬元6.888.7512.5112.5112.516地方教育費(fèi)附加萬元4.595.848.348.348.349土地使用稅萬元132.76132.76132.76132.76132.7610稅金及附加萬元160.27167.78182.7918

30、2.79182.79折舊及攤銷一覽表序號項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4077.294077.29當(dāng)期折舊額3261.83163.09163.09163.09163.09163.09凈值815.463914.203751.113588.023424.923261.832機(jī)器設(shè)備原值3537.563537.56當(dāng)期折舊額2830.05188.67188.67188.67188.67188.67凈值3348.893160.222971.552782.882594.213建筑物及設(shè)備原值7614.85當(dāng)期折舊額6091.88351.76351.76351.76351.

31、76351.76建筑物及設(shè)備凈值1522.977263.096911.336559.576207.815856.054無形資產(chǎn)原值860.24860.24當(dāng)期攤銷額860.2421.5121.5121.5121.5121.51凈值838.73817.23795.72774.22752.715合計(jì)：折舊及攤銷6952.12373.27373.27373.27373.27373.27總成本費(fèi)用估算一覽表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元6743.133708.724720.196743.136743.136743.132外購燃料動力費(fèi)萬元468.13257.47

32、327.69468.13468.13468.133工資及福利費(fèi)萬元1015.331015.331015.331015.331015.331015.334修理費(fèi)萬元42.2123.2229.5542.2142.2142.215其它成本費(fèi)用萬元2126.511169.581488.562126.512126.512126.515.1其他制造費(fèi)用萬元831.88457.53582.32831.88831.88831.885.2其他管理費(fèi)用萬元422.41232.33295.69422.41422.41422.415.3其他銷售費(fèi)用萬元1277.65702.71894.361277.651277.65

33、1277.656經(jīng)營成本萬元10395.315717.427276.7210395.3110395.3110395.317折舊費(fèi)萬元351.76351.76351.76351.76351.76351.768攤銷費(fèi)萬元21.5121.5121.5121.5121.5121.519利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元10768.586547.597954.5910768.5810768.5810768.5810.1可變成本萬元9379.985158.996565.999379.989379.989379.9810.2固定成本萬元1388.601388.601388.601388.601388.601388.6011盈虧平衡點(diǎn)49.70%49.70%利潤及利潤分配表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元13791.007585.059653.7013791.00137