《審計工作底稿》

1、某某事務(wù)所某分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱*審計（調(diào)查）事項務(wù)工工資發(fā)放情況審計（調(diào)查）事項摘要依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年度，*村共發(fā)放務(wù)工工資 101630.00元，均 無發(fā)放依據(jù)或相關(guān)文件，后附明細表。2015年11月30日 二隊文化中心街公地款用工 27770.00元.無用工人員 明細，無審批單.詳見后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審計單位（蓋章）意見被審計單位負責(zé)人（簽字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事項比較復(fù)雜或者取得的審

2、計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱*辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項招待費列支情況審計（調(diào)查）依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年度，*村共列支招待費 51415.00元，占總 支出的4%詳見后附明細表。事項摘要審計人員編制日期審核人員審核日期被審計單位意見（蓋章）被審計單位負責(zé)人（簽字）日 期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計.事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.

3、證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項白條列支情況審計（調(diào)查）事項摘要依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年度*白條列支共計20967.00元，詳見后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被審計單位意見（蓋章）被審計單位負責(zé)人（簽字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計

4、師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項補償款發(fā)放情況審計依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：（調(diào)查）2015年11月一隊分地款2523570.00元.二隊文化中心分地款13657580.00元.2015年12月小地塊補償款261635.30元.無村級代管資金審批單.無會議紀(jì)要.無人員分攤標(biāo)準(zhǔn).無公示.事項摘要審計人員編制日期審核人員審核日期被審計單位（蓋章）意見被審計單位負責(zé)人日（簽字）期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計.事項比較

5、復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項入賬情況依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：審計2015年所有的銀行存款支出憑證后無銀行單據(jù)，后附明細表。（調(diào)查）事項摘要審計人員編制日期審核人員審核日期被審計（蓋章）意位被審計單位負責(zé)人日（簽字）期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意

6、見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項審計（調(diào)查）事項摘要依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年3月31日12#憑證付房租（2014.12.20-2015.12.20）.8000.00元.無租賃合同，無租金發(fā)票.審計人員編制日期審核人員審核日期被爲(wèi)（蓋章）被審計單位負責(zé)人日（簽字）期附件： 頁說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計 事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填

7、寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項租地款審計（調(diào)查）事項摘要依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年11月30日15#憑證發(fā)放所有租地款1045029.70元.16#憑證發(fā)放北湖灣三期租地款 158004.00 元無村級代管資金審批單.無會議紀(jì)要.無公示.2015年3月31日9#憑證知音路遺漏村民租地款 3894.44 元.領(lǐng)款人無簽名，無補償標(biāo)準(zhǔn).審計人員編制日期審核人員審核日期被 審計 單位 意見（蓋章）被審計單位負責(zé)人 （簽字）日期事項比較復(fù)雜或者取得

8、的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項電話費情況審計（調(diào)查）事項摘要依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年4月30日.7#憑證付2015年村兩委電話費3600.00元.無人員補助標(biāo)準(zhǔn).后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被 審計 單位 意見（蓋章）被審計單位負責(zé)人 （簽字）日期事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計

9、底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項福利費發(fā)放情況審計（調(diào)查）事項摘要依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年3月31日4#憑證發(fā)福利育齡婦女 60歲以上 老人豆油51459.10元.11月30日5#憑證發(fā)放米，面粉,月 餅11327.00元.均無領(lǐng)取人員花名冊.后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期（蓋章）被審計單位負責(zé)人 （簽字）日 期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供

10、單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項借款情況依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：審計2015年3月31日16#憑證財政局專項借款（調(diào)查）21000000.00兀.無合同，無會議紀(jì)要.后附明細表。事項摘要審計人員編制日期審核人員審核日期被 審計 單位 意見（蓋章）被審計單位負責(zé)人 （簽字）日期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位

11、意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項收入情況審計（調(diào)查）事項摘要依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年度*收入共計3100706.10元，其中：補助收入110055.00元（補助收入創(chuàng)衛(wèi)突擊月獎補資金：10055.00元，倉U 城宣傳欄補收入80000.00元，信訪經(jīng)費收入20000.00元），其 他收入1490651.10元（利息收入79173.38元，文體中心青苗款 賠償收入434500.10元，北湖灣三期賠償款收入 734131.86元， 新區(qū)

12、路網(wǎng)及各項重點工程租金 237804.96元，工資退還5040.00 兀，車站南路南延賠償款收入0.80兀）。投資收益一財政局 1500000.00元，后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被訂（蓋章）被審計單位負責(zé)人 （簽字）日 期說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于附計：頁事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項支出情況審計（調(diào)查）事項摘要

13、依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年度*支出共計1473524.59元，其中：經(jīng)營支出143384.00元（生活費支出:38877.00元.農(nóng)耕支出:48761.00元.禁燒支出:55746.00元） 。管理費用257059.59元（交通費12501.00元，辦公費用124989.30元， 書報費用1140.00元，務(wù)工工資68900.00元，選舉費:10200.00元，水電 費6492.29元，郵電通訊費5120.00元.干部報酬24000.00元.其他 3717.00元）。應(yīng)付福利費支出63476.10元（走訪慰問54878.10元，喪葬 費690.00元，困難戶補助7908.0

14、0元，）。其他支出1009604.90元 （房 租8000.00元，賠償款支出39118.94元.工作組費用2310.00元，信訪穩(wěn)控 85039.80元，意外傷害8188.36元，維修費3300.00元，物業(yè)費 695504.80元，為農(nóng)戶代繳醫(yī)療保險：162600.00元,其他5543.00元）。后 附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被爲(wèi)（蓋章）被審計單位負責(zé)人 （簽字）日 期附件： 頁 說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)

15、所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項結(jié)余情況審計（調(diào)查）事項摘要依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年度*收入共計3100706.10元，支出共計1473524.59 元，結(jié)余1627181.51元，以前年度結(jié)余-2817760.80元.累計結(jié) 余-1190579.29 元。審計人員編制日期審核人員審核日期被 審計 單位 意見（蓋章）被審計單位負責(zé)人 （簽字）日 期說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計: 事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大

16、時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項過節(jié)福利情況審計（調(diào)查）事項摘要依據(jù)*財務(wù)代理中心提供的*財務(wù)資料：2015年3月31日18#憑證2015年過節(jié)福利費1004000.00兀.無會議紀(jì)要，無發(fā)放標(biāo)準(zhǔn).后附明細表。審計人員編制日期審核人員審核日期被 審計 單位 意見（蓋章）被審計單位負責(zé)人日（簽字）期說明：1.審計取證單根據(jù)中華人民共和國國家審計準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計: 事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大時的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見欄填寫不下的，可另附說明。*會計師事務(wù)所*分所審計底稿第頁（共頁）項目名稱*2015-2016 年度財務(wù)收支情況審計被審計單位名稱* *辦事處*村民委員會審計（調(diào)查）事項村集體資金存