CL金能電池業(yè)務(wù)流程27

1、TCL金能電池有限公司項(xiàng)目實(shí)施整改方案 KING 咤 金蝶較件 TCL金能電池K3系統(tǒng)實(shí)施 業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 金蝶軟件科技（深圳）有限公司第3頁(yè)共31頁(yè) 金蝶軟件科技（深圳）有限公司 二零零一年六月 、八 刖言 第一節(jié) 第二節(jié) 第三節(jié) 四、 第四節(jié) 第五節(jié) 第六節(jié) 業(yè)務(wù)流程制作說(shuō)明 總流程 采購(gòu)業(yè)務(wù) 發(fā)票先到的業(yè)務(wù)處理 貨物先到的業(yè)務(wù)處理（暫估入庫(kù)） 采購(gòu)?fù)嘶亓鞒?銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 一般銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理 委托代銷(xiāo)業(yè)務(wù)處理 銷(xiāo)售退回流程 委托代銷(xiāo)退回流程 特殊采購(gòu)銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 集團(tuán)消費(fèi) 直運(yùn)業(yè)務(wù) 倉(cāng)存業(yè)務(wù) 商品調(diào)撥業(yè)務(wù) 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù) 成本調(diào)整業(yè)務(wù) 期末處理及存貨核算 業(yè)

2、務(wù)模塊期末處理 財(cái)務(wù)模塊期末處理 10 12 13 16 17 19 19 19 20 20 21 23 25 26 28 刖言 業(yè)務(wù)流程制作說(shuō)明 業(yè)務(wù)流程是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的基礎(chǔ)，科學(xué)合理的業(yè)務(wù)流程將能幫助企業(yè)規(guī)范管理、減少 冗余業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。金蝶 K/3系統(tǒng)提供的業(yè)務(wù)解決方案經(jīng)過(guò)多方面、長(zhǎng)時(shí) 間的實(shí)踐檢驗(yàn)，能夠?yàn)槠髽I(yè)提供相對(duì)標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)流程，幫助企業(yè)建立更加完善的管理環(huán)境。 通過(guò)近一個(gè)月的討論研究，TCL金能電池有限公司實(shí)施金蝶 K/3系統(tǒng)后的業(yè)務(wù)流程通 過(guò)以TCL金能電池有限公司原業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)設(shè)計(jì)并結(jié)合金蝶 K/3系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程而產(chǎn) 生。新業(yè)務(wù)流程是通過(guò)對(duì)原業(yè)務(wù)流程的改進(jìn)得出

3、的，因此不會(huì)對(duì) TCL金能電池有限公司的 業(yè)務(wù)處理產(chǎn)生不可預(yù)測(cè)的影響，同時(shí)由于使用金蝶 K/3系統(tǒng)使 TCL金能電池有限公司的業(yè) 務(wù)更加清晰簡(jiǎn)潔、崗位責(zé)任更加明確、業(yè)務(wù)信息保密性得到保障的同時(shí)又能將決策信息靈 TCL金能電池有限公司的管 活快捷的反映到公司決策層，總體來(lái)說(shuō)，該業(yè)務(wù)流程更能反映 理水平、更適應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境。 第一節(jié) 總流程 功能域 編制 日期：2001/05/31 審核 日期 在K3系統(tǒng)中各個(gè)業(yè)務(wù)模塊雖然執(zhí)行不同的流程實(shí)現(xiàn)不同的功能，但它們之間同 樣有著緊密的聯(lián)系。系統(tǒng)模塊關(guān)系圖如下: 業(yè)務(wù)名稱(chēng)：總流程 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL01-01 TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)

4、明書(shū) 該關(guān)系圖充分說(shuō)明了 TCL金能電池在使用 K3系統(tǒng)各模塊時(shí)的關(guān)系及各模塊業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的走 向，反映了企業(yè)在業(yè)務(wù)處理上的大體流程，并把業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)處理結(jié)合為一體，快捷的提供了完 整、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)信息，極大的方便了企業(yè)的管理、評(píng)估和決策。 第二節(jié) 采購(gòu)業(yè)務(wù) 在采購(gòu)業(yè)務(wù)中，通常由母公司向經(jīng)營(yíng)部供貨，并由母公司開(kāi)具銷(xiāo)售出庫(kù)單及增值稅專(zhuān)用發(fā) 票，經(jīng)營(yíng)部根據(jù)收到的銷(xiāo)售出庫(kù)單，增值稅發(fā)票，將貨物入庫(kù)并由經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)管開(kāi)具經(jīng)營(yíng)部的外 購(gòu)入庫(kù)單，驗(yàn)收無(wú)誤后，交由經(jīng)營(yíng)部會(huì)計(jì)制作會(huì)計(jì)憑證。如若出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)部實(shí)際驗(yàn)收入庫(kù)的母公 司調(diào)運(yùn)的貨物，與母公司開(kāi)具的出庫(kù)單和增值稅發(fā)票不符的情況，經(jīng)營(yíng)部會(huì)計(jì)需以母公司開(kāi)具 的出庫(kù)單和增值稅

5、發(fā)票為準(zhǔn)入帳，對(duì)差異部分編制“經(jīng)營(yíng)部入庫(kù)差異報(bào)告書(shū)”并進(jìn)入待處理財(cái) 產(chǎn)損益，待母公司查明原因補(bǔ)齊發(fā)貨后進(jìn)行處理。 經(jīng)營(yíng)部向母公司退回貨物時(shí)，經(jīng)營(yíng)部由計(jì)劃員填制經(jīng)營(yíng)部退貨報(bào)告書(shū)，交由倉(cāng)管審核后開(kāi)具 紅字采購(gòu)入庫(kù)單，母公司將根據(jù)經(jīng)營(yíng)部退貨報(bào)告書(shū)與提供貨物合并向經(jīng)營(yíng)部開(kāi)具增值稅發(fā)票, 經(jīng)營(yíng)部會(huì)計(jì)據(jù)此制作會(huì)計(jì)憑證。 在采購(gòu)業(yè)務(wù)中，由于經(jīng)營(yíng)部只使用倉(cāng)存部分的采購(gòu)入庫(kù)單，在業(yè)務(wù)上不存在采購(gòu)發(fā)票的處理, 因此發(fā)票與入庫(kù)單分別由總帳和倉(cāng)存兩部分分別處理，造成業(yè)務(wù)處理上有一些差異。采購(gòu)業(yè)務(wù) 發(fā)票先到的業(yè)務(wù) 金蝶軟件科技處（深圳）有限公司 貨物先到 發(fā)票先到 米購(gòu)發(fā)票先 到還是貨物 貨物先到的業(yè)務(wù) 處理第3頁(yè) 共

6、31頁(yè) 總流程圖如下: 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： FL02-01 業(yè)務(wù)名稱(chēng)：采購(gòu)業(yè)務(wù) 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期 采購(gòu)業(yè)務(wù)開(kāi)始 TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 發(fā)票先到的業(yè)務(wù)處理 該業(yè)務(wù)處理是指采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，供應(yīng)商由于種種原因先將發(fā)票開(kāi)出，并先于采購(gòu)商品 到達(dá)企業(yè)。 1、業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL02-02 業(yè)務(wù)名稱(chēng)： 發(fā)票先到的業(yè)務(wù)流程 功能域編制 日期：2001/06/02審核 日期 第6頁(yè)共31頁(yè) 2、流程說(shuō)明 當(dāng)發(fā)票先于采購(gòu)商品到達(dá)時(shí)，財(cái)務(wù)人員暫時(shí)不做入庫(kù)與憑證處理，先將發(fā)票留下，等 收到貨物后，一并處理。 當(dāng)商品到達(dá)時(shí)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)發(fā)票填制采購(gòu)入

7、庫(kù)單進(jìn)行收料，收料完成后主管對(duì)入庫(kù) 單進(jìn)行審核。 入庫(kù)單審核完成后，財(cái)務(wù)人員根據(jù)發(fā)票填制憑證，財(cái)務(wù)主管進(jìn)行審核，以確認(rèn)采購(gòu)業(yè) 務(wù)正式完成。 3、主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明 采購(gòu)收貨單 填制方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的入庫(kù) 單模塊新增采購(gòu)收貨單。 填制項(xiàng)目: 單據(jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：供貨單位、日期、單據(jù)編號(hào)、采購(gòu)部門(mén)和業(yè)務(wù)員。 單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、實(shí)收數(shù)量、單位成本、收入倉(cāng) 位。 金蝶軟件科技（深圳）有限公司 TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 金蝶軟件科技（深圳）有限公司第6頁(yè)共31頁(yè) 米購(gòu)憑證填制 操

8、作方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入總帳系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)憑證的憑證錄入模塊新增憑證。 憑證格式: 借：庫(kù)存商品 -品名 借：應(yīng)交稅金 -應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付帳款 -應(yīng)付公司貨款 貨物先到的業(yè)務(wù)處理（暫估入庫(kù)） 該業(yè)務(wù)處理是指米購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，米購(gòu)商品在時(shí)間上先于發(fā)票到達(dá)企業(yè)。在該業(yè)務(wù)中還包 括暫估入庫(kù)的情況，因沒(méi)有啟用采購(gòu)業(yè)務(wù)，故所有采購(gòu)入庫(kù)均為暫估入庫(kù)，采購(gòu)成本均應(yīng)在采 購(gòu)入庫(kù)單上填寫(xiě)。 1、業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： FL02-03 業(yè)務(wù)名稱(chēng)：貨物先到的業(yè)務(wù)處理 功能域 編制 日期：2001/06/02審核日期 貨物先到的業(yè)務(wù)處理開(kāi)始 TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) P

9、ur-01 采購(gòu)收貨單 財(cái)務(wù)人員填制，并交主管審 核 發(fā)票到達(dá) Pur-02I總帳憑證 財(cái)務(wù)人員填制，并交財(cái)務(wù) 主管審核 貨物先到的業(yè)務(wù)處理結(jié)束 2、流程說(shuō)明 當(dāng)采購(gòu)商品先于發(fā)票到達(dá)時(shí)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)送貨單及商品實(shí)物填制采購(gòu)收貨單，由財(cái) 務(wù)主管進(jìn)行單據(jù)審核，暫時(shí)不制作采購(gòu)憑證。 采購(gòu)發(fā)票到達(dá)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單與發(fā)票制作憑證。制作憑證分兩種情況: A、如果采購(gòu)入庫(kù)單的采購(gòu)金額與發(fā)票金額不符，則先按采購(gòu)入庫(kù)單制作采購(gòu)憑證，然 后按照發(fā)票金額修改該發(fā)票相關(guān)的憑證，以確認(rèn)采購(gòu)業(yè)務(wù)正式完成。同時(shí)將發(fā)票作為 本張采購(gòu)入庫(kù)憑證的附件。并修改與該張發(fā)票相關(guān)采購(gòu)入庫(kù)憑證的摘要，注明該張發(fā) 票所在的憑證號(hào)

10、。 B、如果采購(gòu)入庫(kù)單的采購(gòu)金額與發(fā)票金額相符，則按照發(fā)票制作采購(gòu)憑證即可。 3、主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明 采購(gòu)收貨單 金蝶軟件科技（深圳）有限公司 第7頁(yè)共31頁(yè) TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 填制方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的入庫(kù) 單模塊新增采購(gòu)收貨單，根據(jù)送貨單和商品實(shí)物進(jìn)行相應(yīng)的修改。 填制項(xiàng)目: 單據(jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：供貨單位、日期、單據(jù)編號(hào)、采購(gòu)部門(mén)和業(yè)務(wù)員。 單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、實(shí)收數(shù)量、單位成本、收入倉(cāng) 位。 采購(gòu)憑證填制 操作方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入總帳系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)

11、憑證的憑證錄入模塊新增憑證。 憑證格式: 借：庫(kù)存商品-品名 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付帳款-應(yīng)付公司貨款 采購(gòu)?fù)嘶亓鞒?該業(yè)務(wù)是指收到供應(yīng)商的商品后，由于各種原因?qū)е乱素浀臉I(yè)務(wù)。 1、業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL02-04 業(yè)務(wù)名稱(chēng)：采購(gòu)?fù)嘶?功能域編制 金蝶軟件科技（深圳）有限公司 日期：2001/06/02 審核 日期 第8頁(yè)共31頁(yè) TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 采購(gòu)?fù)嘶亻_(kāi)始 Pur-02 I采購(gòu)入庫(kù)單（紅字） 財(cái)務(wù)人員填制，并交主管審核 Pur-01 采購(gòu)憑證（紅字） 財(cái)務(wù)人員填制采購(gòu)憑證（紅 字），并交財(cái)務(wù)主管審核 采購(gòu)?fù)嘶亟Y(jié)束 2、流程說(shuō)明

12、財(cái)務(wù)人員根據(jù)退回業(yè)務(wù)的需要錄入相應(yīng)的紅字采購(gòu)入庫(kù)單，其中退庫(kù)成本要求手工錄 入。商品出庫(kù)后財(cái)務(wù)主管對(duì)紅字采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行單據(jù)審核。 財(cái)務(wù)人員根據(jù)采購(gòu)?fù)嘶貥I(yè)務(wù)填制紅字采購(gòu)憑證，沖減應(yīng)付帳款，填制完成后由財(cái)務(wù)主 管進(jìn)行審核。 期末，供應(yīng)商根據(jù)本月的實(shí)際發(fā)貨數(shù)及經(jīng)營(yíng)部的退貨數(shù)匯總開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票，經(jīng)營(yíng)部收到 供應(yīng)商的發(fā)票后，則會(huì)將該發(fā)票作為該次采購(gòu)入庫(kù)憑證的附件，這時(shí)應(yīng)修改本張采購(gòu)?fù)素洃{證（及該發(fā)票相關(guān)憑證）的摘要，注明該張發(fā)票所在的憑證號(hào)。 3、主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明 采購(gòu)憑證填制 操作方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入總帳系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)憑證的憑證錄入模塊新增憑證。 修改時(shí)，在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中

13、進(jìn)入總帳系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)憑證的憑證查詢(xún)模塊, 找到該憑證，進(jìn)行修改（如憑證已被審核，則提請(qǐng)財(cái)務(wù)主管反審） 憑證格式: 借：庫(kù)存商品 -品名 （紅字） 借：應(yīng)交稅金 -應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 （紅字） 貸：應(yīng)付帳款 -應(yīng)付公司貨款 （紅字） 采購(gòu)入庫(kù)單（紅字） 填制方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的入庫(kù) 單模塊新增采購(gòu)入庫(kù)單，根據(jù)退貨單和商品實(shí)物進(jìn)行相應(yīng)的填寫(xiě)。 填制項(xiàng)目: 單據(jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：供貨單位、日期、單據(jù)編號(hào)、采購(gòu)部門(mén)和業(yè)務(wù)員。 單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量（紅字）、單位成本、發(fā)出倉(cāng) 位。 第三節(jié) 銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 金蝶軟件

14、科技（深圳）有限公司第10頁(yè)共31頁(yè) 在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中，經(jīng)營(yíng)部必須嚴(yán)格按照合同管理制度，先與經(jīng)銷(xiāo)商簽定合同， 經(jīng)報(bào)母公司審批, TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 獲準(zhǔn)并備案后，方可與經(jīng)銷(xiāo)商進(jìn)行銷(xiāo)售業(yè)務(wù)往來(lái)。 經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)員根據(jù)經(jīng)銷(xiāo)商需求填制銷(xiāo)售申請(qǐng), 經(jīng)過(guò)合同管理員審核后， 交由經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)管進(jìn)行 備貨；待經(jīng)銷(xiāo)商通過(guò)現(xiàn)金、電匯、匯票、轉(zhuǎn)帳等方式支付貨款后，經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)根據(jù)現(xiàn)金繳款單 （或銀行存款到帳通知單）和銷(xiāo)售申請(qǐng)開(kāi)具銷(xiāo)售出庫(kù)單，倉(cāng)管據(jù)此發(fā)貨，經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)員（或發(fā) 貨人員）確認(rèn)后，向經(jīng)銷(xiāo)商發(fā)貨，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售。 經(jīng)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn), 在信用額度內(nèi)賒銷(xiāo)或經(jīng)銷(xiāo)，由計(jì)劃員開(kāi)據(jù)商品出庫(kù)單交客戶提貨人簽字, 財(cái)務(wù)

15、審核價(jià)格是否準(zhǔn)確，是否在信用額度內(nèi)，合格予以簽章，到倉(cāng)庫(kù)提貨出庫(kù)。超出信用額度, 財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕簽章。 所有客戶退貨，經(jīng)財(cái)務(wù)批準(zhǔn)后并開(kāi)具紅字銷(xiāo)售出庫(kù)單，倉(cāng)管方可收貨入庫(kù)。 在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中，由于經(jīng)銷(xiāo)商可能存在現(xiàn)款現(xiàn)貨情況，為了使K3系統(tǒng)能在使用不同的策略時(shí)做 出相應(yīng)的管理我們考慮將銷(xiāo)售業(yè)務(wù)分成兩個(gè)類(lèi)型，分別為：一般銷(xiāo)售、委托代銷(xiāo)銷(xiāo)售。以下我 們將根據(jù)不同的情況分析銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的總體流程圖如下: 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL03-01 業(yè)務(wù)名稱(chēng)：銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)開(kāi)始 以上流程反映了 TCL金能電池有限公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的全部處理情況，針對(duì)不同的情

16、況將有不 金蝶軟件科技（深圳）有限公司第11頁(yè)共31頁(yè) TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 同的處理方法及流程，以下是對(duì)不同流程的詳細(xì)介紹。 一般銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理 一般銷(xiāo)售是指經(jīng)營(yíng)部在現(xiàn)款現(xiàn)貨交易等情況下的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)不存在委托代銷(xiāo)合同等 前提。具體流程如下圖： 1、業(yè)務(wù)流程圖 第12頁(yè)共31頁(yè) 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL03-02 業(yè)務(wù)名稱(chēng)：一般銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期 先發(fā)貨業(yè)務(wù)開(kāi)始 Sal-01 1銷(xiāo)售出庫(kù)單 財(cái)務(wù)人員填制，并交主管審核 Sal-02 總帳憑證 財(cái)務(wù)人員填制，并交財(cái)務(wù)主 管審核 先發(fā)貨業(yè)務(wù)結(jié)束 2、流程說(shuō)明 業(yè)務(wù)員銷(xiāo)售時(shí)要求客戶

17、將貨款先交往財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)人員收到貨款后填制銷(xiāo)售出庫(kù)單，并 審核完成后，由倉(cāng)管員進(jìn)行實(shí)物檢查并發(fā)貨。 財(cái)務(wù)人員進(jìn)行銷(xiāo)售發(fā)票的憑證處理，填制銷(xiāo)售憑證。 3、主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明 銷(xiāo)售出庫(kù)單 金蝶軟件科技（深圳）有限公司 TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 操作方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的出庫(kù) 單模塊，根據(jù)實(shí)際結(jié)算內(nèi)容新增銷(xiāo)售出庫(kù)單，發(fā)出倉(cāng)位為普通倉(cāng)位。 填制項(xiàng)目: 單據(jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：客戶名稱(chēng)、日期、單據(jù)編號(hào)、銷(xiāo)售部門(mén)和業(yè)務(wù)員。 單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、銷(xiāo)售單價(jià)、發(fā)出倉(cāng)位。 銷(xiāo)售憑證填制 操作方法

18、: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入總帳系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)憑證的憑證錄入模塊，新增憑證。 憑證格式: 借：應(yīng)收帳款一客戶 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-品名 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 委托代銷(xiāo)業(yè)務(wù)處理 經(jīng)營(yíng)部在進(jìn)行委托代銷(xiāo)業(yè)務(wù)時(shí)，需要根據(jù)市場(chǎng)運(yùn)作的具體情況及公司營(yíng)銷(xiāo)政策與經(jīng)銷(xiāo)商草 擬鋪貨合同（不能即時(shí)清結(jié)的合同）。經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)人員將初步審核（經(jīng)理審核）的鋪貨合同傳真 回公司市場(chǎng)部審批。公司市場(chǎng)部根據(jù)公司營(yíng)銷(xiāo)政策及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制原則做出審批決定，簽章后 確認(rèn)該合同有效。 經(jīng)營(yíng)部根據(jù)公司市場(chǎng)部批準(zhǔn)的合同，結(jié)合經(jīng)銷(xiāo)商的要貨計(jì)劃，開(kāi)具銷(xiāo)售出庫(kù)單（注明“委 托代銷(xiāo)商品”字樣和鋪貨合同編號(hào)），并向經(jīng)銷(xiāo)商提供貨物，單據(jù)交由

19、經(jīng)營(yíng)部財(cái)務(wù)進(jìn)行處理。財(cái) ，同 務(wù)人員通過(guò)“委托代銷(xiāo)商品”科目予以核算，并按受托單位設(shè)置明細(xì)帳（不含稅進(jìn)價(jià)核算） 時(shí)設(shè)置委托代銷(xiāo)商品臺(tái)帳（含稅售價(jià)手工核算） ，詳細(xì)登記商品的型號(hào)、數(shù)量、售價(jià)金額。鋪貨 合同約定的結(jié)算期滿時(shí)，經(jīng)營(yíng)部向經(jīng)銷(xiāo)商收回鋪貨或者根據(jù)委托代銷(xiāo)單位的銷(xiāo)貨清單，收回鋪 貨商品貨款，并開(kāi)具增值稅發(fā)票。具體流程如下圖: 1、業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL03-03 業(yè)務(wù)名稱(chēng)：委托代銷(xiāo)業(yè)務(wù)處理 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期 先發(fā)貨業(yè)務(wù)開(kāi)始 2、流程說(shuō)明 業(yè)務(wù)員按合同協(xié)議要求發(fā)貨時(shí)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的需求錄入相應(yīng)的委托代銷(xiāo)出 庫(kù)單，填制并審核完成后，由倉(cāng)管員

20、進(jìn)行實(shí)物檢查并發(fā)貨。 ，結(jié) 當(dāng)客戶來(lái)進(jìn)行結(jié)算時(shí)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)結(jié)算情況進(jìn)行正常銷(xiāo)售出庫(kù)（委托代銷(xiāo)結(jié)算） 算可分為多次也可一次完成，根據(jù)結(jié)算填制銷(xiāo)售出庫(kù)單。 由財(cái)務(wù)人員進(jìn)行銷(xiāo)售發(fā)票的憑證處理，填制銷(xiāo)售憑證。 3、主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明 委托代銷(xiāo)出庫(kù)單 填制方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的出 庫(kù)單模塊新增委托代銷(xiāo)出庫(kù)單。 填制項(xiàng)目: 單據(jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：代銷(xiāo)單位、日期、單據(jù)編號(hào)。 單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、銷(xiāo)售單價(jià)、發(fā)出倉(cāng)位。 委托代銷(xiāo)結(jié)算 A、銷(xiāo)售出庫(kù)單 操作方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，

21、財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的出庫(kù) 單模塊，根據(jù)實(shí)際結(jié)算內(nèi)容新增銷(xiāo)售出庫(kù)單，發(fā)出倉(cāng)位為代銷(xiāo)單位對(duì)應(yīng)倉(cāng)位。 填制項(xiàng)目: 單據(jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：客戶名稱(chēng)、日期、單據(jù)編號(hào)、銷(xiāo)售部門(mén)和業(yè)務(wù)員。 單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、銷(xiāo)售單價(jià)、發(fā)出倉(cāng)位。 B、銷(xiāo)售憑證填制 操作方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入總帳系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)憑證的憑證錄入模塊，新增憑證。 憑證格式: 金蝶軟件科技（深圳）有限公司第15頁(yè)共31頁(yè) TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 借: 應(yīng)收帳款一客戶 貸: 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-品名 貸: 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 銷(xiāo)售退回流程 具體流 該業(yè)務(wù)是指企業(yè)在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)進(jìn)

22、行中客戶因?yàn)楦鞣N原因要求退回所購(gòu)買(mǎi)的商品的業(yè)務(wù)。 程如下圖: 1、業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL03-04 業(yè)務(wù)名稱(chēng)： 銷(xiāo)售退回流程 功能域編制 日期：2001/06/02 審核 日期 銷(xiāo)售退回開(kāi)始 金蝶軟件科技（深圳）有限公司 第16頁(yè)共31頁(yè) TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 2、流程說(shuō)明 當(dāng)銷(xiāo)售退回業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷(xiāo)售退回業(yè)務(wù)的要求填制紅字銷(xiāo)售入庫(kù)單，新 增后交主管人員審核，其中退庫(kù)成本要求手工錄入。 ，填制完成后交財(cái)務(wù) 財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷(xiāo)售退回業(yè)務(wù)的要求填制紅字銷(xiāo)售憑證（紅字發(fā)票） 主管審核。 3、主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明 銷(xiāo)售退庫(kù)單 填制方法: 在K3系統(tǒng)主

23、控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的入庫(kù) 單模塊新增銷(xiāo)售退回單，要求根據(jù)銷(xiāo)售退回業(yè)務(wù)的需求如實(shí)的手工錄入。 填制項(xiàng)目: 單據(jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：客戶、日期、單據(jù)編號(hào)、銷(xiāo)售部門(mén)和業(yè)務(wù)員。 單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、單位成本、收入倉(cāng)位。 銷(xiāo)售憑證（紅字）填制 操作方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入總帳系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)憑證的憑證錄入模塊，新增憑證。 憑證格式: （紅字） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-品名 （紅字） 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 （紅字） 四、 委托代銷(xiāo)退回流程 借：應(yīng)收帳款一客戶 該業(yè)務(wù)是指企業(yè)在委托代銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行中，客戶因?yàn)楦鞣N原因要求退回所

24、代銷(xiāo)的商品的業(yè)務(wù)。 具體流程如下圖: 1、業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： FL03-05 業(yè)務(wù)名稱(chēng)： 委托代銷(xiāo)退回流程 功能域 編制 日期：2001/06/02審核 日期 金蝶軟件科技（深圳）有限公司第19頁(yè)共31頁(yè) 2、流程說(shuō)明 當(dāng)委托代銷(xiāo)退回業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)委托代銷(xiāo)退回業(yè)務(wù)的要求填制委托代銷(xiāo)退 回入庫(kù)單，其中退庫(kù)成本要求手工錄入。新增后交倉(cāng)管員審核。 ，正常 其中，對(duì)于退回的商品為不良品時(shí)，要求退回入庫(kù)單的入庫(kù)倉(cāng)庫(kù)為“不良品倉(cāng)” 品則入“普通倉(cāng)位”。 ，則應(yīng)同時(shí)給該客戶填 若在商品退回業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，同時(shí)給該客戶進(jìn)行發(fā)貨（換貨業(yè)務(wù)） 制委托代銷(xiāo)發(fā)貨單。 3、主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作

25、說(shuō)明 委托代銷(xiāo)退回入庫(kù)單 填制方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的入庫(kù) 單模塊新增委托代銷(xiāo)退回入庫(kù)單，要求根據(jù)銷(xiāo)售退回業(yè)務(wù)的需求如實(shí)的手工錄入。 填制項(xiàng)目: 單據(jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：代銷(xiāo)單位、日期、單據(jù)編號(hào)、銷(xiāo)售部門(mén)和業(yè)務(wù)員。 單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、單位成本、收入倉(cāng)位。 第四節(jié) 特殊采購(gòu)銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)部主要在集團(tuán)消費(fèi)業(yè)務(wù)和堿電銷(xiāo)售業(yè)務(wù)操作中有特殊的業(yè)務(wù)處理。 集團(tuán)消費(fèi) 經(jīng)營(yíng)部辦理集團(tuán)消費(fèi)業(yè)務(wù)時(shí)，需根據(jù)市場(chǎng)的具體情況及公司的營(yíng)銷(xiāo)政策，與集團(tuán)消費(fèi)產(chǎn)品 廠商擬訂集團(tuán)消費(fèi)產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)合同書(shū)，經(jīng)批準(zhǔn)后，母公司會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)部單獨(dú)發(fā)運(yùn)集團(tuán)消費(fèi)銷(xiāo)

26、售的產(chǎn) 品，經(jīng)營(yíng)部收到貨物后辦理采購(gòu)入庫(kù)（該業(yè)務(wù)參見(jiàn)采購(gòu)業(yè)務(wù)），但該批貨物不得與其他貨物混淆, 故單獨(dú)設(shè)立了“集團(tuán)消費(fèi)倉(cāng)”進(jìn)行處理。經(jīng)營(yíng)部需按照購(gòu)銷(xiāo)合同，建立銷(xiāo)售訂單，辦理銷(xiāo)售出 庫(kù)（該業(yè)務(wù)參見(jiàn)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)），將集團(tuán)消費(fèi)商品直接發(fā)往經(jīng)銷(xiāo)商處并將收回的貨款全額支付母公司。 直運(yùn)業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)部經(jīng)營(yíng)堿性電池銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，可分為二種情況：經(jīng)營(yíng)部直接從經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨給經(jīng)銷(xiāo) 商時(shí)，業(yè)務(wù)操作與一般采購(gòu)和一般銷(xiāo)售的流程一致；經(jīng)營(yíng)部通過(guò)母公司的南京堿電倉(cāng)庫(kù)對(duì)經(jīng)銷(xiāo) 商直接發(fā)運(yùn)堿電時(shí)，由經(jīng)營(yíng)部填制“經(jīng)營(yíng)部堿電發(fā)貨申請(qǐng)表”通知母公司市場(chǎng)部向指定經(jīng)銷(xiāo)商 直接發(fā)貨，經(jīng)營(yíng)部根據(jù)母公司向經(jīng)營(yíng)部開(kāi)具的增值稅發(fā)票，對(duì)該批貨物辦理采購(gòu)入庫(kù)

27、，向經(jīng)銷(xiāo) （按一般采購(gòu)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)處理，倉(cāng)位采 商開(kāi)具發(fā)票辦理銷(xiāo)售出庫(kù)并將收回的貨款全額支付母公司 用普通倉(cāng)）。 TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 第五節(jié) 倉(cāng)存業(yè)務(wù) 倉(cāng)庫(kù)管理是企業(yè)管理中非常重要的部分，完善的倉(cāng)庫(kù)管理策略能夠減少商品積壓、明確管理 責(zé)任、及時(shí)準(zhǔn)確的呈報(bào)庫(kù)存數(shù)據(jù)。在倉(cāng)存業(yè)務(wù)中，主要包括：商品調(diào)撥業(yè)務(wù)、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)。 商品調(diào)撥業(yè)務(wù) 商品調(diào)撥業(yè)務(wù)是指企業(yè)在運(yùn)營(yíng)中涉及到的商品從一個(gè)倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)移到另一個(gè)倉(cāng)庫(kù)的業(yè)務(wù)，主要 有不良品的調(diào)撥、商品的鎖庫(kù)等業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)的實(shí)現(xiàn)將通過(guò)填制倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)。 1、業(yè)務(wù)流程圖 第22頁(yè)共31頁(yè) 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL05-01 業(yè)務(wù)名稱(chēng)：商品調(diào)撥

28、業(yè)務(wù)流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期 商品調(diào)撥處理開(kāi)始 Inv-01 調(diào)撥單 財(cái)務(wù)人員填制, 核 并交主管領(lǐng)導(dǎo)審 t 商品調(diào)撥處理結(jié)束 2、流程說(shuō)明 當(dāng)需要進(jìn)行商品調(diào)撥業(yè)務(wù)時(shí)，倉(cāng)管員根據(jù)業(yè)務(wù)通知財(cái)務(wù)人員填制調(diào)撥單，要求根據(jù)調(diào) 金蝶軟件科技（深圳）有限公司 撥業(yè)務(wù)發(fā)生的情況如實(shí)的填制，并交主管領(lǐng)導(dǎo)審核。審核完畢后業(yè)務(wù)完成。 3、主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明 調(diào)撥單 填制方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的調(diào)撥 單模塊新增調(diào)撥單。 填制項(xiàng)目: 單據(jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：日期、單據(jù)編號(hào)、部門(mén)、業(yè)務(wù)員。 單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包

29、括：商品代碼、單位、數(shù)量、單位成本、收入倉(cāng)位、 發(fā)出倉(cāng)位。 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù) 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)是企業(yè)在運(yùn)營(yíng)中必不可少的業(yè)務(wù)之一。 1、業(yè)務(wù)流程圖 金蝶軟件科技（深圳）有限公司 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)處理開(kāi)始 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： FL05-02 業(yè)務(wù)名稱(chēng)：庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù) 功能域 編制 日期：2001/06/02審核日期 TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 財(cái)務(wù)人員選擇生成 盤(pán)贏單，系統(tǒng)自動(dòng) 生成盤(pán)贏單 財(cái)務(wù)人員選擇生成 盤(pán)虧單，系統(tǒng)自動(dòng) 生成盤(pán)虧單 Acc-06 1盤(pán)虧單 Acc-05 1盤(pán)贏單 財(cái)務(wù)人員修改，并交主管領(lǐng) 導(dǎo)審核 財(cái)務(wù)人員修改，并交主管領(lǐng) 導(dǎo)審核 2、流程說(shuō)明 當(dāng)企業(yè)需要進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員需

30、要新建一個(gè)盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程以告訴系統(tǒng)盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)開(kāi) 始。 在新建盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程時(shí)，根據(jù)盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)的要求選擇需進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)的倉(cāng)庫(kù)備份其庫(kù)存數(shù)據(jù)。 然后打開(kāi)新建的盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)實(shí)存數(shù)量的錄入和調(diào)整數(shù)量的錄入。調(diào)整數(shù)量是 指盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)生的其他業(yè)務(wù)的數(shù)量。 在盤(pán)點(diǎn)實(shí)存數(shù)量錄入完成后，要生成盤(pán)贏單和盤(pán)虧單。通過(guò)盤(pán)贏單和盤(pán)虧單的按鈕系 統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)的單據(jù)，修改完成后交主管領(lǐng)導(dǎo)審核。盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)結(jié)束。 3、主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明 建立盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程 操作方法: 在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)點(diǎn)擊月末處理中的 金蝶軟件科技（深圳）有限公司第22頁(yè)共31頁(yè) TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明

31、書(shū) 盤(pán)點(diǎn)模塊并在彈出的盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程窗口點(diǎn)擊“新建” 按鈕新建盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程，在彈出的庫(kù) 存數(shù)據(jù)備份窗口選擇需盤(pán)點(diǎn)的倉(cāng)庫(kù)并點(diǎn)擊“確定”保存相應(yīng)的庫(kù)存數(shù)據(jù)。 盤(pán)點(diǎn)實(shí)存錄入 操作方法: 在盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程窗口選擇相應(yīng)的盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程并通過(guò)“打開(kāi)”按鈕打開(kāi)盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程進(jìn)行盤(pán)點(diǎn) 實(shí)存數(shù)據(jù)和調(diào)整數(shù)量的錄入并確認(rèn)保存。 生成盤(pán)贏單 操作方法: 在已錄入數(shù)據(jù)并保存的商品盤(pán)點(diǎn)窗口中點(diǎn)擊“盤(pán)贏單”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng) 的盤(pán)贏單。在進(jìn)行必要的修改后（如單位成本）由主管領(lǐng)導(dǎo)審核。 生成盤(pán)虧單 操作方法: 在已錄入數(shù)據(jù)并保存的商品盤(pán)點(diǎn)窗口中點(diǎn)擊“盤(pán)虧單”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng) 的盤(pán)虧單。在進(jìn)行必要的修改后由主管領(lǐng)導(dǎo)審核。 成本調(diào)整業(yè)務(wù) 成本調(diào)整

32、是指當(dāng)母公司在需要調(diào)整商品調(diào)撥價(jià)時(shí)，各經(jīng)營(yíng)部要將當(dāng)期期初庫(kù)存成本進(jìn)行調(diào) 整。該業(yè)務(wù)的實(shí)現(xiàn)將通過(guò)填制成本調(diào)整單的入庫(kù)成本調(diào)整單的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)。 1、業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： FL05-03 業(yè)務(wù)名稱(chēng)： 成本調(diào)整業(yè)務(wù)流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核日期 金蝶軟件科技（深圳）有限公司第23頁(yè)共31頁(yè) TCL金能電池有限公司經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)流程說(shuō)明書(shū) 2、流程說(shuō)明 當(dāng)需要進(jìn)行成本調(diào)整時(shí)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)當(dāng)期期初庫(kù)存數(shù)量與調(diào)整后的單價(jià)，計(jì)算庫(kù)存 調(diào)整后的庫(kù)存成本，再減去期初庫(kù)存成本，得到商品的調(diào)整成本。 調(diào)整成本計(jì)算出來(lái)后，財(cái)務(wù)人員據(jù)此填制入庫(kù)成本調(diào)整單，其中的入庫(kù)倉(cāng)位選用普通 倉(cāng)，填制完成后交主管領(lǐng)導(dǎo)審核。 月末成本計(jì)算時(shí)，將該成本單與以前入庫(kù)批次進(jìn)行合并，計(jì)算當(dāng)月商品出庫(kù)成本，成 本計(jì)算完成后該業(yè)務(wù)