601678濱化股份董事會審計委員會實施細(xì)則

1、第一條 第二條 第三條 第四條 第五條 第六條 第七條 濱化集團股份有限公司 董事會審計委員會實施細(xì)則 第一章總 則 為強化董事會決策功能，做到事前審計、專業(yè)審計，確保董事會 對經(jīng)理層的有效監(jiān)督，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)公司法、上市公司治理 準(zhǔn) 則、公司章程及其他有關(guān)規(guī)定，公司特設(shè)立董事會審計委員會，并制定本 實施細(xì)則。 董事會審計委員會是董事會下設(shè)的專門工作機構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司 內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。 第二章人員組成 審計委員會成員由三名董事組成，其中獨立董事二名，委員中至 少有一名獨立董事為專業(yè)會計人士。 審計委員會委員由董事長提名，委員選舉由全體董事的過半數(shù)通 過。 審計委員會

2、設(shè)召集人一名，由獨立董事委員擔(dān)任，負(fù)責(zé)主持委員 會工作；召集人在委員內(nèi)選舉，并經(jīng)董事會批準(zhǔn)。 審計委員會任期與董事會一致，委員任期屆滿，連選可以連任。 期間如有委員不再擔(dān)任公司董事職務(wù)，自動失去委員資格，并由委員會根據(jù)上述 第三至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。 公司董事會秘書為審計委員會的日常管理人員，負(fù)責(zé)管理日常工 作聯(lián)絡(luò)和會議組織等，公司審計部為具體執(zhí)行機構(gòu)。 第三章職責(zé)權(quán)限 第八條審計委員會的主要職責(zé)權(quán)限： （一）提議聘請或更換外部審計機構(gòu)； （二）監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及其實施； （三）負(fù)責(zé)內(nèi)部審計與外部審計之間的溝通； 1 第九條 第十條 （四）審核公司的財務(wù)信息及其披露； （五）審查公司

3、內(nèi)控制度，對重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計； （六）公司董事會授予的其他事宜。 審計委員會對董事會負(fù)責(zé)，委員會的提案提交董事會審議決定。 審計委員會應(yīng)配合監(jiān)事會的監(jiān)事審計活動。 第四章決策程序 審計日常管理及執(zhí)行機構(gòu)負(fù)責(zé)做好審計委員會決策的前期準(zhǔn)備工 作，提供公司有關(guān)方面的書面資料： （一）公司相關(guān)財務(wù)報告； （二）內(nèi)外部審計機構(gòu)的工作報告； （三）外部審計合同及相關(guān)工作報告； （四）公司對外披露信息情況； （五）公司重大關(guān)聯(lián)交易審計報告； （六）其他相關(guān)事宜。 第十一條審計委員會會議，對董事會秘書或?qū)徲嫴刻峁┑膱蟾孢M(jìn)行審議， 并將相關(guān)書面決議材料呈報董事會討論。包括但不限于： （一）外部審計機構(gòu)工作評

4、價，外部審計機構(gòu)的聘請及更換； （二）公司內(nèi)部審計制度是否已得到有效實施，公司財務(wù)報告是否全面真 實； （三）公司的對外披露的財務(wù)報告等信息是否客觀真實，公司重大的關(guān)聯(lián) 交易是否合乎相關(guān)法律法規(guī)； （四）公司內(nèi)財務(wù)部門、審計部門包括其負(fù)責(zé)人的工作評價； （五）其他相關(guān)事宜。 第五章議事規(guī)則 第十二條審計委員會會議分為例會和臨時會議，例會每年至少召開兩次， 2 臨時會議由審計委員會委員提議召開。會議召開前七天須通知全體委員，會議由 召集人主持，召集人不能出席時可委托其他一名獨立董事委員主持。 第十三條審計委員會會議應(yīng)由三分之二及以上的委員出席方可舉行；每 一名委員有一票的表決權(quán)；會議做出的決議，

5、必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過。 第十四條 方式召開。 第十五條 審計委員會會議表決方式為舉手表決、投票表決或通訊表決的 董事會秘書及審計部負(fù)責(zé)人可列席審計委員會會議，必要時亦 可邀請公司董事、監(jiān)事及其他高級管理人員列席會議。 第十六條如有必要，審計委員會可以聘請中介機構(gòu)為其決策提供專業(yè)意 見，費用由公司支付。 第十七條審計委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須 遵循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本辦法的規(guī)定。 第十八條審計委員會會議應(yīng)當(dāng)有記錄，出席會議的委員應(yīng)當(dāng)在會議記錄 上簽名；會議記錄由公司董事會秘書保存。 第十九條 董事會。 第二十條 有關(guān)信息。 審計委員會會議通過的議案及表決結(jié)果，應(yīng)以書面形式報公司 出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務(wù)，不得擅自披露 第六章附 則 第二十一條 第二十二條 本實施細(xì)則自董事會審議批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。 本實施細(xì)則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的 規(guī)定執(zhí)行；本細(xì)則如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章