個人理財現(xiàn)金規(guī)劃課件

1、 本章內(nèi)容本章內(nèi)容 第一節(jié)第一節(jié)現(xiàn)金規(guī)劃的基本知識現(xiàn)金規(guī)劃的基本知識 一、現(xiàn)金的概念一、現(xiàn)金的概念 廣義現(xiàn)金廣義現(xiàn)金 狹義現(xiàn)金狹義現(xiàn)金現(xiàn)金等價物現(xiàn)金等價物 流通中的現(xiàn)鈔流通中的現(xiàn)鈔 可以隨時支付的存款可以隨時支付的存款 期限短期限短 流動性強(qiáng)流動性強(qiáng) 易于轉(zhuǎn)換成已知金額現(xiàn)金易于轉(zhuǎn)換成已知金額現(xiàn)金 價值變動風(fēng)險較小價值變動風(fēng)險較小 支票帳戶支票帳戶 儲蓄帳戶儲蓄帳戶 貨幣市場帳戶貨幣市場帳戶 其他短期投資工具其他短期投資工具 想看看一億美元現(xiàn)金是什么樣嗎想看看一億美元現(xiàn)金是什么樣嗎? 人民幣圖賞人民幣圖賞 第一套人民幣第一套人民幣 第二套人民幣第二套人民幣 第三套人民幣第三套人民幣 第四套人民幣

2、第四套人民幣 第五套人民幣第五套人民幣 二、現(xiàn)金規(guī)劃的概念二、現(xiàn)金規(guī)劃的概念 為什么要做現(xiàn)金規(guī)劃為什么要做現(xiàn)金規(guī)劃 實(shí)質(zhì)在于保持流暢的現(xiàn)金流實(shí)質(zhì)在于保持流暢的現(xiàn)金流 持有現(xiàn)金的動機(jī)分析持有現(xiàn)金的動機(jī)分析 三、持有現(xiàn)金的成本三、持有現(xiàn)金的成本 對于金融資產(chǎn)來說，通常流動對于金融資產(chǎn)來說，通常流動 性和回報率是成反方向變化的。性和回報率是成反方向變化的。 現(xiàn)金具有很高的流動性，因此現(xiàn)金具有很高的流動性，因此 他必將伴隨著一定的機(jī)會成本。他必將伴隨著一定的機(jī)會成本。 現(xiàn)金的機(jī)會成本在金融資產(chǎn)里現(xiàn)金的機(jī)會成本在金融資產(chǎn)里 一般被看作是進(jìn)行活期儲蓄的一般被看作是進(jìn)行活期儲蓄的 所得。如果你持有現(xiàn)金，就意

3、所得。如果你持有現(xiàn)金，就意 味著你放棄收益。因此要在資味著你放棄收益。因此要在資 本的流動性和收益進(jìn)行權(quán)衡。本的流動性和收益進(jìn)行權(quán)衡。 四、現(xiàn)金規(guī)劃的作用四、現(xiàn)金規(guī)劃的作用 現(xiàn)金規(guī)劃中常犯的錯誤現(xiàn)金規(guī)劃中常犯的錯誤 第二節(jié)第二節(jié)現(xiàn)金規(guī)劃的內(nèi)容現(xiàn)金規(guī)劃的內(nèi)容 一、現(xiàn)金規(guī)劃的基本思路一、現(xiàn)金規(guī)劃的基本思路 二、現(xiàn)金規(guī)劃工具二、現(xiàn)金規(guī)劃工具 一般工具一般工具 融資工具融資工具 現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具 現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具 現(xiàn)金規(guī)劃為什么需要融資工具現(xiàn)金規(guī)劃為什么需要融資工具 三、對支出去向的規(guī)劃三、對支出去向的規(guī)劃 四、建立緊急備用金四、建立緊急備用金 建立緊急備用金建立緊急備用金 建立財務(wù)比率衡量指標(biāo)建立財務(wù)比率衡量指標(biāo) 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的配置比例現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的配置比例 現(xiàn)金：現(xiàn)金：1/3 活期儲蓄及貨幣市場基金：活期儲蓄及貨幣市場基金：2/3 現(xiàn)金規(guī)劃實(shí)例現(xiàn)金規(guī)劃實(shí)例 編制財務(wù)報表編制財務(wù)報表 財務(wù)分