銀行反洗錢政策解讀與操作實務(wù)培訓PPT

1、1 反洗錢政策解讀與操作實務(wù)反洗錢政策解讀與操作實務(wù) 中國人民銀行深圳市中心支行反洗錢處中國人民銀行深圳市中心支行反洗錢處 李小琪李小琪 2012年年5月月 深圳市中心支行 shenzhen central branch 2 提綱 n反洗錢政策及監(jiān)管要求變化 n當前對期貨行業(yè)檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題 深圳市中心支行 shenzhen central branch 3 第一部分 反洗錢政策及監(jiān)管要求變化 問題 內(nèi)控制度不健全 客戶身份識別流于形式 可疑交易報告質(zhì)量低 深圳市中心支行 shenzhen central branch 4 政策出臺情況 中國人民銀行關(guān)于進一步加強金融機構(gòu) 反洗錢工作的通知

2、（銀發(fā)2008391號） 中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報告制 度有關(guān)執(zhí)行問題的通知（銀發(fā)201048 號） 2012年人總行反洗錢工作會議精神 深圳市中心支行 shenzhen central branch 5 工作思路變化 n“規(guī)則為本”就是把不違反反洗錢的相關(guān)規(guī) 定作為工作目標，被動的按照法律法規(guī)的 表面要求開展工作，機械的采取風險控制 措施。 n表現(xiàn)為金融機構(gòu)在客戶身份識別工作中，只關(guān) 注身份證的真假，而不管客戶的真假；可疑交 易報告工作中，片面依賴計算機系統(tǒng)，報告大 量“防御性”報告，忽視人工分析。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 6 工作思路變化 n“

3、風險為本”是把主動識別和控制洗錢風險 作為反洗錢工作的目標，根據(jù)業(yè)務(wù)種類、比 重、客戶群體等風險因素，靈活地依據(jù)洗錢 風險的大小來采取相應(yīng)的控制措施。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 7 工作思路變化 n對金融機構(gòu)而言，反洗錢工作的重點在 于要識別出哪些客戶風險高，分析哪些 產(chǎn)品或服務(wù)容易被用于洗錢，針對這些 風險因素完善本機構(gòu)的內(nèi)控制度，采取 相應(yīng)的反洗錢措施，保證機構(gòu)的洗錢風 險最小化。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 8 工作思路變化 n對于監(jiān)管部門而言，反洗錢工作的重點是 通過信息的收集、風險狀況評估，判斷出 哪些領(lǐng)域、哪

4、些金融機構(gòu)、哪些環(huán)節(jié)發(fā)生 洗錢風險的可能性最大；形成對高風險機 構(gòu)強化監(jiān)管，對低風險機構(gòu)寬松監(jiān)管的態(tài) 勢 。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 9 風險防范措施 n“風險為本”工作方式下，金融機構(gòu)應(yīng)從以 三個方面來防范風險。 n一是要評估業(yè)務(wù)流程中的洗錢風險。各機構(gòu)應(yīng) 對本機構(gòu)的業(yè)務(wù)有通盤考慮，整個金融業(yè)務(wù)領(lǐng) 域和過程中，哪些領(lǐng)域、環(huán)節(jié)存在洗錢風險、 風險有多大，哪些領(lǐng)領(lǐng)域或環(huán)節(jié)是高發(fā)領(lǐng)域和 環(huán)節(jié)，都要進行風險評估，并且針對不同的洗 錢風險，采取相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 10 風險防范措施 n二是反洗錢風

5、險責任要分解。有風險就會有損 失，對反洗錢風險責任，各機構(gòu)需要像分解其 他業(yè)務(wù)責任一樣進行分解落實，切實加以防范， 特別是各法人機構(gòu)，根據(jù)法人監(jiān)管制度，日后 更要承擔更重的責任，落實任務(wù)分解，對于減 少管理成本，提高管理效能有重要的意義。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 11 風險防范措施 n三是要預防和遏制洗錢風險。反洗錢法規(guī) 定金融機構(gòu)的反洗錢職責是預防和遏制洗錢犯 罪及相關(guān)犯罪。預防就是機構(gòu)開展各項業(yè)務(wù)的 過程中，要通過客戶身份識別、可疑交易報告 等措施，將洗錢行為拒之門外；而遏制就是機 構(gòu)對于已進入金融系統(tǒng)正在發(fā)生的洗錢行為， 通過業(yè)務(wù)過程的內(nèi)控制度及分

6、析評估，發(fā)現(xiàn)并 報告可疑，阻止洗錢行為。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 12 2012年工作會議精神 n金融機構(gòu)法人監(jiān)管 n實現(xiàn)分類差別監(jiān)管 n實現(xiàn)可疑交易自定義報送 深圳市中心支行 shenzhen central branch 13 金融機構(gòu)法人監(jiān)管 n對象：要以金融機構(gòu)法人作為監(jiān)管單位 n策略：給予各機構(gòu)法人監(jiān)管壓力，指導、 檢查、評估各法人實施統(tǒng)一的內(nèi)控制度、 統(tǒng)一的報告分析體系、進行系統(tǒng)風險監(jiān) 管 n要求：機構(gòu)法人對本系統(tǒng)的反洗錢工作 負總責，提高管理有效性，優(yōu)化資源配 置 深圳市中心支行 shenzhen central branch 14 實現(xiàn)分

7、類差別監(jiān)管 n做法：根據(jù)金融機構(gòu)的風險暴露程度及合 規(guī)水平，確定后續(xù)監(jiān)管措施的方式及強度， 最終實現(xiàn)對高風險機構(gòu)的強化監(jiān)管，對低 風險機構(gòu)的寬松監(jiān)管。 n措施：現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場走訪、下發(fā)質(zhì)詢書、 約見談話等 n要求：以法人為單位建立金融機構(gòu)反洗錢 監(jiān)管檔案；完善對金融機構(gòu)的風險評估體 系 深圳市中心支行 shenzhen central branch 15 可疑交易自定義報送 n做法：取消法定異常交易報告的強制性報 告標準，改為由金融機構(gòu)在風險評估的基 礎(chǔ)上，根據(jù)相關(guān)原則和要求確定可疑交易 篩選指標。 n要求：需要各機構(gòu)對各自行業(yè)的洗錢手法 和方式要進行充分研究，需要各機構(gòu)對自 身業(yè)務(wù)要有科學、

8、全面的風險評估，逐步 建立起適合本機構(gòu)特點的可疑交易監(jiān)測體 系。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 16 具體要求內(nèi)部控制制度 實現(xiàn)業(yè)務(wù)全面覆蓋、注重制度落實 實現(xiàn)業(yè)務(wù)全面覆蓋： 一是要覆蓋反洗錢法規(guī)明確要求的事項，不 能隨意改變要求，甚至與法規(guī)相違背； 二是要覆蓋所有與客戶發(fā)生聯(lián)系的業(yè)務(wù)條線； 三是要覆蓋從法人到每一級經(jīng)營單位。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 17 具體要求內(nèi)部控制制度 n所謂重在落實： n就是內(nèi)控制度中應(yīng)當明確各部門的職責、制 定具體的工作流程，有明確要求的重點事項， 而且要通過內(nèi)外部審計定期檢查制度的健全 性

9、和落實情況。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 18 具體要求客戶身份識別 定位：從賬戶到客戶，實現(xiàn)客戶為中心的 風險管理體系 功能：發(fā)揮客戶身份識別在金融反洗錢工 作機制中的重要作用 機制：從身份核對到持續(xù)盡職調(diào)查 深圳市中心支行 shenzhen central branch 19 具體要求客戶身份識別 風險等級劃分，是風險為本的反洗錢工作 基礎(chǔ)，也是金融機構(gòu)有效評估本機構(gòu)洗錢 風險水平，最終實現(xiàn)以客戶為中心的風險 管理體系，有效配置資源的有效手段。 n做好等級劃分工作，要考慮幾方面措施： n一是合理設(shè)計客戶風險等級劃分標準及梯度。 充分考慮各風險要素，如地域

10、、行業(yè)或職業(yè)、 客戶行為習慣等，細化風險評估指標并合理賦 值，綜合評定客戶的洗錢風險等級。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 20 具體要求客戶身份識別 n二是制定嚴密的劃分手續(xù)，明確各條線、層 級的職責。 n三是及時調(diào)整客戶風險等級。 n四是定期審核高風險客戶身份信息。 n五是對等級分類工作給予必要的技術(shù)支持。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 21 可疑交易報告 n深圳期貨業(yè)2011年可疑交易報告情況 n2011年我市13家期貨法人公司共上報可疑交 易報告236宗，有4家機構(gòu)上報了可疑交易； n從上報可疑交易類型看，主要涉及“長期

11、不 進行期貨交易的客戶突然在短期內(nèi)原因不明 地頻繁進行期貨交易，而且資金量巨大”及 “客戶頻繁地以同一種期貨合約為標的，在 以一價位開倉的同時在相同或者大致相同價 位、等量或者接近等量反向開倉后平倉出具， 支取資金”類型。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 22 可疑交易報告 n從問卷反饋看，7家機構(gòu)認為基本符合實際； 6家期貨公司認為目前可疑交易標準未能結(jié) 合期貨交易自身的特點，對于真正發(fā)現(xiàn)洗錢 線索可參考的價值有限。 n建議根據(jù)期貨行業(yè)的特點，如交易規(guī)模的特 點、不同風格的交易特點以及特殊的市場行 情特點等，制定更加明確的、細化的可疑交 易篩選標準。 深圳市中

12、心支行 shenzhen central branch 23 具體要求可疑交易報告 n逐步取消法定異常交易報告的強制性報 告標準，改為由金融機構(gòu)在風險評估的 基礎(chǔ)上，根據(jù)相關(guān)原則和要求確定可疑 交易篩選指標。 n適度精簡交易報告要素項，減輕金融機 構(gòu)報告負擔。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 24 具體要求可疑交易報告 n基礎(chǔ)：設(shè)立有效的可疑交易監(jiān)測指標 n要求：需要金融機構(gòu)對自身業(yè)務(wù)有著科 學、全面的風險評估，需要機構(gòu)及時把 握最新的洗錢手法，需要以案例為基礎(chǔ) 進行分析，最終形成以主觀分析為主的 可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)和工作流程 深圳市中心支行 shenzhen c

13、entral branch 25 可疑交易報告 合規(guī)策略選擇 交易報告量不是唯一合規(guī)標準或最主要合規(guī) 標準。 標準是在我國金融機構(gòu)在反洗錢工作經(jīng)驗相 對缺乏的情況下，有效識別可疑交易的參考 指標之一。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 26 可疑交易報告 n人民銀行處罰尺度的把握 n對于未按規(guī)定報告可疑交易的金融機構(gòu)，人民 銀行在嚴格遵守相關(guān)法律規(guī)定的前提下，按照 風險為本的反洗錢監(jiān)管要求，合理確定其應(yīng)負 的法律責任。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 27 可疑交易報告 n金融機構(gòu)未按規(guī)定報告的可疑交易數(shù)量很少或極 少，并在同時滿足

14、下列條件的情況下，人民銀行 各級分支機構(gòu)可按照有關(guān)法律規(guī)定，對違規(guī)金融 機構(gòu)從輕處罰： n未導致嚴重后果發(fā)生；該金融機構(gòu)沒有洗錢涉 案記錄或反洗錢嚴重違規(guī)記錄；該金融機構(gòu)反 洗錢內(nèi)控較為健全；該金融機構(gòu)高級管理層和 相關(guān)人員在反洗錢工作中能夠勤勉盡責。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 28 可疑交易報告 n金融機構(gòu)沒有將某一具有疑點的交易作為可疑 交易進行報告，但金融機構(gòu)有證據(jù)證明已經(jīng)對 該交易進行過分析、審核或判斷，且提出的未 報告理由不具有明顯的非合理性或盡職調(diào)查工 作不存在重大失誤，人民銀行各分支機構(gòu)不得 將此情形認定為違規(guī)。 深圳市中心支行 shenzh

15、en central branch 29 第二部分 當前對期貨行業(yè) 檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題 n現(xiàn)場檢查的主要內(nèi)容 n反洗錢組織機構(gòu)建設(shè)情況 n反洗錢內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況 n客戶身份識別情況 n客戶身份資料及交易記錄保存情況 n大額交易和可疑交易報告工作情況 深圳市中心支行 shenzhen central branch 30 當前對期貨行業(yè) 檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題 n配合行政司法機關(guān)調(diào)查涉嫌洗錢案件情況 n反洗錢宣傳、培訓情況 深圳市中心支行 shenzhen central branch 31 反洗錢組織架構(gòu)方面 n組織架構(gòu)不健全，權(quán)責不明晰。 n成立了反洗錢領(lǐng)導小組，但沒有制定具體的職責，

16、指導和執(zhí)行力度有欠缺。 n未指定具體部門負責牽頭組織、協(xié)調(diào)日常反洗錢 各項工作，沒有形成高效靈活的部門協(xié)調(diào)機制。 n未建立合理完善的反洗錢崗位責任，崗位職責規(guī) 定中均沒有制訂反洗錢崗位職責。 n相關(guān)反洗錢部門實際履職不到位。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 32 內(nèi)控制度建設(shè)方面 n反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)及更新情況、反洗錢負 責部門變動情況未報備。 n缺少人工識別、判斷可疑交易的內(nèi)容和工作 流程。 n缺少部分環(huán)節(jié)的客戶身份識別流程（交易編 碼申請環(huán)節(jié)、銷戶環(huán)節(jié)）。 n客戶風險等級劃分標準不科學。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 33

17、內(nèi)控制度建設(shè)方面 缺少可疑交易報告的識別標準、判斷分 析工作流程、報告工作流程 。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 34 客戶身份識別方面 n開戶環(huán)節(jié)，存在個人客戶存在未填寫客戶職 業(yè)、客戶聯(lián)系地址不完整 ；機構(gòu)客戶存在 法定代表人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人身份證件過期的情 況 。 n客戶身份證明文件有效期篩查工作存在疏漏 （人工） 。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 35 客戶身份識別方面 n身份證明文件過期且未在合理期限內(nèi)更新 的客戶，未按規(guī)定中止為其辦理業(yè)務(wù)。 n未在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，定期審核客戶基 本信息，適時調(diào)整風險等級。 深圳市中心

18、支行 shenzhen central branch 36 客戶身份識別方面 n等級劃分標準不科學 n照抄照搬行業(yè)協(xié)會的指引，未能結(jié)合本機構(gòu)的 業(yè)務(wù)特點和客戶結(jié)構(gòu)制定符合本機構(gòu)的等級劃 分標準； n風險劃分指標賦值不合理，過寬的賦值形成反 反洗錢的效果； n提示風險沒有真正綜合考慮客戶、地域、業(yè)務(wù) 等因素，只是把涉案或報送了可疑交易的劃入 高風險，大量客戶的劃分并不準確； 深圳市中心支行 shenzhen central branch 37 客戶身份識別方面 n風險等級劃分工作中已運用了一些信息技術(shù)手 段，但大都主要側(cè)重于客戶風險等級的初次劃 分，專門針對風險等級持續(xù)調(diào)整、高風險客戶 的定期審

19、核等工作的信息技術(shù)支持還有待加強。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 38 可疑交易報告方面 n存在未按規(guī)定報送可疑交易報告的情況 n 機構(gòu)2010年向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送 的全部可疑交易報告，共計10余宗，發(fā)現(xiàn)上報的 可疑交易報告類型為休眠賬戶入金、是否具備風 險控制能力， 機構(gòu)對上述可疑交易的人工分 析結(jié)果均為不可疑，做出上述判斷后仍將上述交 易作為可疑交易上報。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 39 可疑交易報告方面 n可疑交易報告未在可疑交易發(fā)生后的10個工 作日內(nèi)報送中國反洗錢監(jiān)測分析中心。 深圳市中心支行 shenzhen central branch 40 可疑交易報告方面 n存在可疑交易報告漏報情況，符合客戶身份、 交易金額、頻率、性質(zhì)或來源存在異常情形 的交易特征。 n陳 （身份證號 0307198503151 ）可疑交易，該客戶于2010年5月7日在 期貨公司申請了交易編碼，并開立資產(chǎn)賬戶，資 金調(diào)撥人為陳 、韓 （身份證號 1319721012 ）， 深圳市中心支行 shenzhen central branch 41 可疑交易報告方面 n期貨指令人為崔 （身份證號 0119841020 ）、李 （身份證號 2719821014 ）。業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù) 期間，該客戶