詮釋轉(zhuǎn)讓信用證下開證行付款條件

1、摘要信用證付款的條件是單證一致原則，但是轉(zhuǎn)讓信用證的具體 運行情況和不可轉(zhuǎn)讓信用證相比發(fā)生許多變數(shù)，第二受益人直接向開 證行遞交的單據(jù)，將不能和原信用證相符。 在此情況下，開證 行無權(quán)對因轉(zhuǎn)讓產(chǎn)生的不符宣稱單證不符，而同樣應(yīng)當(dāng)在500規(guī)則允 許的范圍內(nèi)承擔(dān)相應(yīng)的付款責(zé)任。 關(guān)鍵詞轉(zhuǎn)讓信用證；付款責(zé) 任；500；第二受益人；單證一致信用證作為一種國際貿(mào)易支付工具 已經(jīng)熟練地為各國所使用。 信用證的適用在實務(wù)操作以及法律 的適用上也已國際商會跟單信用證統(tǒng)一慣例500為基礎(chǔ)。 世界 上除了美國的統(tǒng)一商法典對信用證做出了一些規(guī)定以外，幾乎所有的 其他國家都把500作為構(gòu)件信用證法律關(guān)系的基礎(chǔ)，并以此來

2、明確相 關(guān)各方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。 我們在探討信用證各方的義務(wù)和信用 證的運行時，實際考察的角度是一張標(biāo)準(zhǔn)的信用證。 按照國際 商會500的定義，信用證意指開證行的一項承諾，受益人在向開證行 或其指定銀行按照信用證的要求遞交了和信用證相符的單據(jù)后，將獲 得開證行的付款。 同樣，根據(jù)500的定義，信用證還可以分為 付款信用證、承兌信用證、議付信用證。 準(zhǔn)確地說，這幾類信 用證在其付款時間和條件上各不相同。 筆者在此為了專門考察 轉(zhuǎn)讓信用證的問題，不對以上信用證加以區(qū)分，從信用證最基本的付 款要求的角度出發(fā)，探討開證行付款條件問題。 非轉(zhuǎn)讓信用證 的付款條件非轉(zhuǎn)讓信用證下，或者一張通俗意義上的信用證下

3、，開證 行作為信用證關(guān)系中的重要的一方當(dāng)事人，在開出合法有效的信用證 后，就可能承擔(dān)著付款的義務(wù)，但是這種付款的義務(wù)是有條件的，其 條件集中在以下兩個方面一、人提交了和信用證相符的單據(jù)，也就是 單證一致。 關(guān)于單證一致的具體含義，有的學(xué)者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)是嚴(yán) 格一致原則，即提交單據(jù)應(yīng)當(dāng)和信用證的要求完全一致，甚至是一個 標(biāo)點符號或者一個字母的錯誤都不能有遺漏。 也有人認(rèn)為是一 種實質(zhì)一致的原則，只要所提交的單據(jù)實質(zhì)上符合要求，就視為滿足 了信用證的要求。 也有人認(rèn)為嚴(yán)格一致只是信用證結(jié)算最重要 的但不是唯一的原則，應(yīng)當(dāng)和其他原則相結(jié)合。 實際上有關(guān)單 證一致的原則到底是何含義的爭論產(chǎn)生，是由于信用證統(tǒng)

4、一慣例上沒 有對此做出明確規(guī)定。 500第13條只是這樣規(guī)定銀行必須合理 小心地審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)，以確定是否表面與信用證條款相 符合。 本慣例所體現(xiàn)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)是確定信用證所規(guī)定 的單據(jù)表面與信用證條款相符的依據(jù)，沒有做出詳細規(guī)定。 同 樣即使是500的制定者，國際商會對此也沒有做出解釋，包括國際商 會的專家小組。 只要國際商會沒有以統(tǒng)一慣例的形式加以確認(rèn) 明確單證一致的確切標(biāo)準(zhǔn)，有關(guān)這一問題的爭論還要繼續(xù)下去，在目 前情況下，這樣的問題只能由各國司法機構(gòu)去裁量。 筆者在這 里不想進一步討論單證一致的準(zhǔn)確含義和具體標(biāo)準(zhǔn)，只想從500的角 度，探討銀行付款的條件問題就是受益人必須提

5、交和信用證相符的單 據(jù)，簡單地表述就是單證相符。 二、益人其他方面應(yīng)當(dāng)滿足信 用證的要求。 我們在考察開證行付款條件的時候，一直在強調(diào) 單證一致，單單相符，但是忽視了另外一個重要條件，受益人遞交單 據(jù)必須符合信用證的要求。 因為500有關(guān)信用證的含義里明確要求受益人必須在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定的單據(jù)獲得付款。 故人們考察問題的重點就集中在受益人提交的單據(jù)上。而實際上信用證的付款條件主要是以單據(jù)來證明的，但是在另外一些行為方 面也必須符合信用證的要求。比如說，交單的時間。一般情況下信用證都規(guī)定受益人應(yīng)當(dāng)在指定的期限之內(nèi)將符合信用證要 求的單據(jù)遞交給開證行自身，或者開證行指定的銀行。在這里

6、受益人遞交單據(jù)的時間就不能在其制作的任何單據(jù)上明確顯示出來， 只有收到單據(jù)的銀行自己才可能了解受益人是否在規(guī)定的交單期限 內(nèi)提交。再比如信用證規(guī)定的其他要求，如交單地址交單方式等等都是以行為來確認(rèn)是否合信用證相符。因為信用證本身的條款是靈活而且復(fù)雜的，世界范圍內(nèi)各個地區(qū)的情況也不一致，所以 不能保證信用證的要求完全是單據(jù)的要求。特別是，某些情況下，這些要求不是開證申請人要求的，而是開證行自己對受益人的要 求。 如此，受益人在單據(jù)外的行為或條件也構(gòu)成開證行義務(wù)的 重要部分，如果受益人沒有能夠符合信用證的這些要求，也就是開證 行的要求，僅管受益人遞交了符合信用證要求的單據(jù)，但是受益人獲 得付款的可

7、能性就大大降低。轉(zhuǎn)讓信用證與非轉(zhuǎn)讓信用證運行的不同500第48條明確規(guī)定了轉(zhuǎn)讓信用證的含義，即可轉(zhuǎn)讓信用證 系指信用證受益人第一受益人可以要求授權(quán)付款、承擔(dān)延期付款責(zé)任、 承兌或議付的銀行或當(dāng)信用證是自由議付時，可以要求信用證中特別 授權(quán)的轉(zhuǎn)讓銀行，將該信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個或數(shù)個受益人第 二受益人使用的信用證根據(jù)500的定義，轉(zhuǎn)讓信用證是指，信用證的受益人在信用證為可轉(zhuǎn)讓的信用證的情況下，可以向開證行指定的轉(zhuǎn) 讓行提出申請，將信用證的全部或部分轉(zhuǎn)讓給第二個受益人。轉(zhuǎn)讓信用證的出現(xiàn)順應(yīng)了交易的需要。信用證的第一受益人一般都是中間商，自己不進行信用證貨物的生產(chǎn)，其將信用證轉(zhuǎn)讓給第二 受益人時

8、可以直接以交單貿(mào)易的方式將貨物轉(zhuǎn)手賣給信用證的開證 申請人，從而獲取中間利潤。然而，轉(zhuǎn)讓信用證的實際運行要復(fù)雜很多，其主要體現(xiàn)在以下幾個方面一、是否轉(zhuǎn)讓信用證的決定權(quán) 實際在信用證的受益人，也就是第一受益人。根據(jù)500的規(guī)定，信用證的開證行應(yīng)當(dāng)在信用證上注明，以表明信用證是可以轉(zhuǎn)讓的。 開證行指定的轉(zhuǎn)讓銀行是根據(jù)第一受益人的要求轉(zhuǎn)讓信用證的，轉(zhuǎn)讓 信用證的申請轉(zhuǎn)讓權(quán)和決定權(quán)實際在第一受益人，只有第一受益人向 轉(zhuǎn)讓行申請，轉(zhuǎn)讓行才可以為信用證轉(zhuǎn)讓的行為，轉(zhuǎn)讓行自己無權(quán)轉(zhuǎn) 讓信用證。 與此同時，信用證的開證行并不知道信用證是否已 經(jīng)轉(zhuǎn)讓或沒有轉(zhuǎn)讓。 因為，根據(jù)500第48條、款，轉(zhuǎn)讓行可以 自由決

9、定轉(zhuǎn)讓或不轉(zhuǎn)讓，一旦其決定轉(zhuǎn)讓，開證行并無權(quán)力加以干預(yù); 另一方面，轉(zhuǎn)讓行轉(zhuǎn)讓信用證的時候，也沒有義務(wù)把轉(zhuǎn)讓信用證的具 體情況通知給開證行。由此我們可以看出，除非開證行在給轉(zhuǎn)讓行的指示中明確要求轉(zhuǎn)讓行在轉(zhuǎn)讓信用證時通知開證行轉(zhuǎn)讓的細 節(jié)，否則，開證行無從知曉信用證是否已經(jīng)被轉(zhuǎn)讓。二、第一受益人決定著轉(zhuǎn)讓的對象，即第二受益人。信用證的開證行并不知道也不能決定信用證會轉(zhuǎn)讓給哪一個第二受益人。信用證 的開證行僅以注明可轉(zhuǎn)讓作為轉(zhuǎn)讓信用證的標(biāo)志，開證行開出的信用證上不會顯示第二受益人的任何名稱。第二受益人一般都是第一受益人的商業(yè)伙伴，第一受益人因商業(yè)祕密的需要，不會把第二受 益人的名稱透露出去。跟上述

10、情況一樣，信用證開證行除非自己在信用證中特別做出這種要求，否則其將不可能知道誰是第二受益 人。 三、第一受益人還決定第二受益人的具體個數(shù)。根據(jù)500第48條款的定義，轉(zhuǎn)讓信用證的受益人可以將信用證部分轉(zhuǎn)讓 給數(shù)個第二受益人，所以就會出現(xiàn)同一份信用證下不同的第二受益人 的情況。對于開證行而言，其信用證可能被分割使用，從而可能面對數(shù)個第二受益人。四、一受益人的修改通知權(quán)同樣決定了轉(zhuǎn)讓信用證的復(fù)雜性。信用證有可撤消和不可撤消之分，但是現(xiàn)在可撤消信用證已經(jīng)非常少見。但是信用證卻是可以修改的，信用證的修改由開證行應(yīng)開證申請人的要求單方面對受益人開出, 但是信用證修改的接受權(quán)卻由受益人決定。500第48條

11、款規(guī)定在申請轉(zhuǎn)讓時并且在信用證轉(zhuǎn)出之前，第一受益人必須不可撤銷地指 示轉(zhuǎn)讓銀行，說明它是否保留拒絕允許轉(zhuǎn)讓行將修改通知給第二受益 人的權(quán)利。如轉(zhuǎn)讓行同意按此條件辦理轉(zhuǎn)讓，它必須在辦理轉(zhuǎn)讓時，將第一受益人關(guān)于修改事項的指示通知第二受益人。是否接受修改的時間推遲到第二受益人提交單據(jù)時止。但是，在信用證向多個第二受益人轉(zhuǎn)讓的情況下，問題就變得比較復(fù)雜。 因為每一個第二受益人可以自行決定是否接受修改，而且互相之間不 受影響。當(dāng)?shù)谝皇芤嫒颂鎿Q單據(jù)時可能是有的單據(jù)是根據(jù)修改制作的，有的是沒有根據(jù)修改制作。而作為信用證修改而言，500第9條款項規(guī)定對同一修改通知中的修改內(nèi)容不允許部分接受, 因而對修改內(nèi)容的

12、部分接受當(dāng)屬無效。所以這些不同第二受益人的單據(jù)直接遞交給開證行后，開證行也會面臨部分接受，部分不接 受的問題。 五、第一受益人轉(zhuǎn)讓信用證的具體內(nèi)容使得信用證 關(guān)系復(fù)雜化。 根據(jù)500第48條款的規(guī)定，信用證轉(zhuǎn)讓時條款的 變化是有限制的，僅有信用證金額、單價、到期日、最后交單期、裝 運期限以及保險條款。其實，這一點規(guī)定是和實際交易相符合的。第一受益人多充當(dāng)中間商的角色，第一受益人的買方就是信用證的開證申請人，第一受益人的賣方是第二受益人。第一受益人需要從兩者之間獲得差價，所以的上述規(guī)定就不足為奇。 但是具體轉(zhuǎn)讓時減損的幅度是多少，均由第一受益人決定。同樣如前所述，開證行無法知曉這些具體細節(jié)。六、

13、是否涉及到第一受益人替換單據(jù)，使得信用證單據(jù)復(fù)雜化。正常情況下，第二受益人收到信用證后，其完成貨物裝運行為并制作完單據(jù)后，將 符合轉(zhuǎn)讓后的信用證要求的單據(jù)遞交給轉(zhuǎn)讓行，轉(zhuǎn)讓行收到單據(jù)后交 由第一受益人，由第一受益人替換成符合原證要求的單據(jù)后，將單據(jù) 交給開證行或開證行指定的銀行獲得付款。但是如果第一受益人沒有能夠替換單據(jù)，根據(jù)500第48條款規(guī)定，轉(zhuǎn)讓行有權(quán)將所收 到的已轉(zhuǎn)讓信用證下的全部單據(jù)包括第二受益人的發(fā)票和匯票交給 開證行，并不再對第一受益人負(fù)責(zé)。由此可見，一旦第一受益人拒絕替換單據(jù)，那么第二受益人就直接加入到信用證關(guān)系中去，有 權(quán)徑直要求開證行付款。開證行付款責(zé)任的不確定性以上是對

14、轉(zhuǎn)讓信用證的運行進行的分析，我們可以看出其過程要遠比普通情況 復(fù)雜，那么在涉及到最終開證行如何支付款項方面，以及向誰支付, 按照何種標(biāo)準(zhǔn)支付就遠比一般信用證復(fù)雜的多。 開證行的付款 義務(wù)出現(xiàn)更多的不確定性，主要體現(xiàn)在以下幾個方面一、開證行付款 對象的不確定性。 在轉(zhuǎn)讓信用證項下，正常情況下，如前所述 向開證行或開證銀行的指定行提交單據(jù)的主體是第一受益人本身。這個時候從開證行的角度看來，信用證還是原來的信用證，受益人還 是原來的受益人，我們都可以認(rèn)為信用證沒有發(fā)生過轉(zhuǎn)讓，因而開證 銀行當(dāng)然可以以信用證的要求是否滿足為條件來決定是否向第一受 益人，也就是信用證的受益人付款，只要第一受益人提交了滿足

15、信用 證要求的單據(jù)。 但是，開證行付款的對象也有可能就是第二受 益人。 如前所述，這種情況主要出現(xiàn)在第一受益人拒絕替換單 據(jù)的情況下。 也就是說，第二受益人將制作完成的單據(jù)遞交給 轉(zhuǎn)讓銀行后，轉(zhuǎn)讓銀行也將單據(jù)交給第一受益人，但是這是，第一受 益人拒絕替換單據(jù)，根據(jù)500的規(guī)定，轉(zhuǎn)讓行可以將單據(jù)直接遞交給 開證行。 在這種情況下，開證銀行將會收到第二受益人的單據(jù)。而在開證行的信用證中是不會出現(xiàn)第二受益人的名字的。 對開 證行來說，它所面臨的是一個它并沒有直接做出承諾的付款請求人。 付款對象的個數(shù)同樣具有不確定性，如前所述，在信用證被轉(zhuǎn)讓給數(shù) 個第二受益人，而第一受益人拒絕替換單據(jù)的情況下，開證行

16、就可能 面臨數(shù)個付款請求人。 二、付款條件發(fā)生了變化，單證相符原 則受到了極大的挑戰(zhàn)。 前已述及，第一受益人只是一個中間商 而已，他通過轉(zhuǎn)讓信用證并采用替換單據(jù)的方式獲取差價。 例 如，開證行開立一金額為10萬美元的信用證，價格條款為則其在轉(zhuǎn) 讓本信用證的時候，信用證金額減少為9萬美元，那么第二受益人遞 交的單據(jù)的金額只能是9萬美元，因為從第二受益人的角度出發(fā)，第 二受益人只獲得了9萬美元的信用證。 為了保證單證一致，第 二受益人只能以9萬美元向轉(zhuǎn)讓行遞交單據(jù)。 而且，如果此時 第一受益人拒絕替換單據(jù)，此時第二受益人有權(quán)將其全套單據(jù)向開證 行或其指定銀行提交，以獲得付款。 此時對于開證行來說或

17、開 證行的指定銀行來說，他們收到的單句肯定和未轉(zhuǎn)讓的信用證的要求 不同，具體會體現(xiàn)在1受益人不同，因為受益人已經(jīng)是第二受益人了， 而不是原始的受益人也就是第一受益人；2金額不同，單據(jù)顯示的金 額可能小于原始信用證的金額；3保險比例的變化。 如果原始 信用證的保險比例是發(fā)票金額110的話，因為信用證轉(zhuǎn)讓時金額會縮 小，故其保險金的比例肯定要大于或等于110,這樣以來就肯定和原 始信用證要求的保險比例不一致，從嚴(yán)格一致的角度出發(fā)大于110也 構(gòu)成單證的不符。 轉(zhuǎn)讓信用證開證行應(yīng)遵循的付款條件通過以 上的分析我們可以看出來，轉(zhuǎn)讓信用證的開證行在轉(zhuǎn)讓信用證轉(zhuǎn)讓第 一受益人正常交單的情況下，開證行的付款

18、義務(wù)是和不可轉(zhuǎn)讓信用證 沒有區(qū)別的，問題在于，如果第一受益人沒有替換單據(jù)，因此第二受 益人將單據(jù)直接提交給開證行或開證行的指定銀行，開證行以什么原 則來確定付款，或以何種條件來決定付款。 筆者認(rèn)為，開證行 一旦開立轉(zhuǎn)讓信用證，對因轉(zhuǎn)讓而引起的不符必須接受，即必須在轉(zhuǎn)讓的限度內(nèi)以單證一致的原則接受和轉(zhuǎn)讓前信用證不符的單據(jù)。 原因如下一、第二受益人無法按照轉(zhuǎn)讓前的信用證準(zhǔn)備單據(jù)。第二受益人所面對的只是一張轉(zhuǎn)讓后的信用證，第二受益人制作單據(jù)的 唯一依據(jù)只能是這一張轉(zhuǎn)讓后的信用證。第二受益人即使完全滿足轉(zhuǎn)讓后的信用證的要求，也不能完全滿足轉(zhuǎn)讓前的信用證的要求。 如前所述，在一些重大得項目方面比如說金額

19、，肯定和原信用證不一 致。很明顯，如果開證行按照轉(zhuǎn)讓前的信用證的要求來確認(rèn)是否是單證相符，很顯然這樣的不符點構(gòu)成實質(zhì)性的重大不符，開證行 即可拒付。 這樣的話，對于第二受益人來說，轉(zhuǎn)讓后的信用證 則沒有任何意義，如同廢紙一張。二、開證行開出可轉(zhuǎn)讓信用證就必須接受轉(zhuǎn)讓信用證可能被轉(zhuǎn)讓的后果，其就不僅應(yīng)當(dāng)承擔(dān)原始 信用證的單證相符后的請求付款，也應(yīng)當(dāng)接受與轉(zhuǎn)讓后信用證相符但 和原信用證不符的付款請求。表現(xiàn)在以下幾個方面1第二受益人直接向開證行提交單據(jù)時，第二受益人就已經(jīng)替代原受益人第一受 益人成為該信用證的受益人。這種轉(zhuǎn)讓是第一受益人在信用證項下的權(quán)利和某些義務(wù)的一并轉(zhuǎn)讓，受讓人在信用證中接替了讓與人 的地位，得到了預(yù)先的保證只要信用證的條款得到了遵守，就有權(quán)請 求開證行償付。2信用證可轉(zhuǎn)讓也是開證行確定的意思表示的結(jié)果，開證行一旦做出這種不可撤消的意思表示，就應(yīng)當(dāng)清晰地認(rèn)識 到信用證轉(zhuǎn)讓的后果，從而也就應(yīng)當(dāng)受到信用證轉(zhuǎn)讓后各種情形的約 束。只要信用證的轉(zhuǎn)讓是在其許可下并由確定的轉(zhuǎn)讓行按照500