金蝶EAS固定資產(chǎn)操作手冊(20210314012516)

1、第5章固定資產(chǎn) 核算固定資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)類別 5.1 基礎(chǔ)設(shè)置 本模塊為基礎(chǔ)設(shè)置，主要內(nèi)容有各種固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料的定義操作說明。 基礎(chǔ)設(shè)置是指固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的背景資料及業(yè)務(wù)政策設(shè)置。本章主要講述了金蝶 EAS固定資產(chǎn)系統(tǒng)在初始化前的基礎(chǔ)資料如何進行設(shè)置。固定資產(chǎn)系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)置是 金蝶EAS固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)進行業(yè)務(wù)操作的第一步，所以設(shè)置尤為重要。 在進行初始卡片錄入之前，必須定義固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)所需的若干基礎(chǔ)資料，才能進 行下一步操作。 從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理- 固定資產(chǎn)- 基礎(chǔ)設(shè)置。如下 圖所示： 9 常融 T1CD 擊計 *i t*n卑#twr(r 7：,刖倆 如豁計 普叭咅

2、 M m -iETEll .暉艇產(chǎn)英另 牌用找弗 j査動右式 :程耕用繾 -j折舊甘法 sfiewn -：利旳 FJ鹽聞方菓 -J 3 ffftT* 粕慣労5( .BTXtti+SSj 乍片用冃託*過占It -*WL 更所生成的變更單、清理單，不能直接反審核，而應(yīng)在對應(yīng)的盤點差異表點按鈕取消 處理。 5312租賃 概述 租賃分租賃合同管理、租入處理、租出處理、租金結(jié)算四部分，租賃合同為可選步驟，不維 護租賃合同，可手工新增租入或租出單。 路徑 固定資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)管理-業(yè)務(wù)處理-固定資產(chǎn)租賃 步驟 1、 租賃合同:在進行租賃之前，一般都需要簽訂合同，以約束雙方的行為和責任。點固 定資產(chǎn)管理-

3、固定資產(chǎn)管理-業(yè)務(wù)處理-固定資產(chǎn)租賃-租賃合同管理，點按鈕新增錄入租賃合 同，生效日期不能早于甲方簽字日期、乙方簽字日期、擔保方方簽字日期。點按鈕審 核。 2、租出處理和租入處理: A、在租賃合同的單據(jù)或序時簿，點按鈕關(guān)聯(lián)生成-生成租出單（租入單），除通過合同生成租 賃單之外，也可以手工新增租入或租出單。 租入卡片因不改變其所有權(quán)，租入卡片在業(yè)務(wù)處理-固定資產(chǎn)查詢中查詢不到，在報表統(tǒng)計 -固定資產(chǎn)租賃狀況表中可查詢。 主要字段說明 字段 說明 租賃合同號 租入單/租出單所對應(yīng)的原始租賃合同編號，如果為合同帶入，則不可編輯 簽訂日期 租賃合同簽訂日期，默認為當前系統(tǒng)日期 簽訂地點 租賃合同簽訂地

4、點，手工錄入 出租方 如果為合同帶入，則不可編輯 承租方 如果為合同帶入，則不可編輯 租賃類型 在基礎(chǔ)資料的租賃類型中選取 租賃開始日期 默認為系統(tǒng)當前日期，可修改 租賃到期日期 按租賃開始日期和租賃期限計算，不可修改 租賃期限 手工錄入，整數(shù)，默認為1 期限單位 取枚舉型：年、月、日，默認為年 租金結(jié)算方式 從輔助資料-結(jié)算方式中選取 租金幣別 從輔助資料-幣別中選取，默認為當前公司本位幣 租金匯率 根據(jù)租金幣別自動帶入，可修改，但必須大于0;當租金幣別為當前公司本位幣時，匯 率默認為1,不可修改 租金總額（原幣） 自動根據(jù)租賃資產(chǎn)明細匯總，不可編輯 租金總額（本幣） 自動根據(jù)租賃資產(chǎn)明細匯

5、總，不可編輯 訂金幣別 從輔助資料-幣別中選取 訂金匯率 根據(jù)訂金幣別自動帶入，可修改，但必須大于0 訂金總額（原幣） 有訂金幣別的情況下可以手工錄入，無則不可編輯 訂金總額（本幣） 自動根據(jù)訂金匯率和訂金總額（原幣）計算 交付日期 默認為合同簽訂日期，可修改，但必須在當前固定資產(chǎn)期間內(nèi) 交付地點 手工錄入 擔保人 手工錄入 51 租金繳費方式 可下拉選擇年繳、季繳、月繳、日繳、一次繳清、不定期六種，默認為月繳 已租租期 根據(jù)租賃開始日期和當前期間系統(tǒng)目動計算，并根據(jù)租賃期限單位顯示，不可修改。 例如，開始租賃日期為 2006/1/10，期限單位為月，當前期間為2006/9，則已租租期 為8

6、剩余租期 租賃期限-已租租期，系統(tǒng)自動計算，不可修改 摘要 手工錄入，紀錄附屬信息，例如租賃合同關(guān)聯(lián)的主合同信息 租賃資產(chǎn)明細 固定資產(chǎn)編碼 系統(tǒng)自動生成 固定資產(chǎn)名稱 手工錄入 資產(chǎn)類別 手工錄入 規(guī)格型號 手工錄入 計量單位 手工錄入 租賃數(shù)量 手工錄入 年/季/月/日租金（原幣） 手工錄入 年/季/月/日租金（本幣） 根據(jù)單據(jù)頭的租金匯率自動計算直接匯率為原幣金額乘匯率，間接匯率為原幣金額除 匯率 租金總額（原幣） 根據(jù)年/季/月/日租金（原幣）*租賃期限（年租金按年折算期限、季租金按季折算期 限、月租金按月折算期限、日租金按日折算期限，如有小數(shù)，則舍去小數(shù)，只保留整 數(shù)計算）自動計算，

7、不可編輯；一次付清和不定期的可以手工錄入 租金總額（本幣） 根據(jù)年/季/月/日租金（本幣）*租賃期限（年租金按年折算期限、季租金按季折算期 限、月租金按月折算期限、日租金按日折算期限，如有小數(shù)，則舍去小數(shù)，只保留整 數(shù)計算）自動計算，不可編輯；一次付清和不定期的可以手工錄入 租賃資產(chǎn)原賬面價值 （本幣） 手工錄入 租賃資產(chǎn)公允價值（本 幣） 手工錄入 初始直接費用（本幣） 手工錄入 未擔保余值（本幣） 手工錄入 有無保險 復(fù)選 保險費用（本幣） 手工錄入 保證金（本幣） 手工錄入 轉(zhuǎn)讓金（本幣） 手工錄入 折舊期限 手工錄入，整數(shù) 備注 備注信息 收取資金及其他費用信息 根據(jù)租金繳費方式，自動

8、生成各年/季/月/日的空白收付款分錄行，具體收付款信息在租金結(jié)算的收付款單中 維護 B、點按鈕審核，租出單將自動生成變更單，維護變更單后對變更單審核、記賬。點按鈕 生成憑證，對租入單或租出單生成憑證。已進行租金結(jié)算的租賃單不能反審核，需 C、租賃單已經(jīng)達到合同約定的到期日時或需提前處理，并且租賃單生成的變更單已審核、 租金結(jié)算的收付款單已審核，可點按鈕 到期處理，租入單可進行到期歸還、到期留購、 到期續(xù)租;租出單可進行到期收回、到期轉(zhuǎn)讓、到期續(xù)租。租賃單序時簿的業(yè)務(wù) 狀態(tài)，到期處理前為執(zhí)行中，到期處理后為已關(guān)閉，此時不能反審核收付款單。點按 鈕到期處理-反到期處理可撤銷之前的到期處理。 3、租

9、金結(jié)算：選擇租賃方向、租賃類型、租出單，選擇當前年/季/月/日，如租金繳費 方式為不定期選擇空白行，點按鈕收款或付款，彈出收（付）款單界面，提交時檢查確認 收入金額不能大于收款金額或確認費用金額不能大于付款金額 ，再點按鈕復(fù)核、審核卜 生成憑證。收付款單的數(shù)據(jù)將顯示在租金及其他費用收支明細分錄中，選中已有記錄，點 按鈕收款或付款，可彈出已有的收付款單界面，按順序點按鈕刪除憑證、反審核、反 復(fù)核、修改、刪除執(zhí)行相關(guān)操作。 5.313維修 路徑 固定資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)管理-業(yè)務(wù)處理-固定資產(chǎn)維修 步驟 1、 點按鈕新增，彈出卡片查詢窗口，查詢、選擇維修的卡片，點確定打開維修單界面， 在維修卡片分錄

10、中點按鈕新增行可再選擇其他需維修的卡片。錄入 實際維修費用（原幣）、 費用/資本化分攤比例，按實際維修費用（原幣）* 費用/資本化分攤比例計算費用化金額 （本幣），按實際維修費用（原幣）*（1-費用/資本化分攤比例）計算資本化化金額（本幣）， 維護其他字段，點按鈕提交、審核。 2、 在維修單序時簿，點按鈕費用化，維修費用核算方式選默認的直接生成記賬憑證, 維護其他字段，點按鈕確認費用化，自動生成憑證。點按鈕撤銷費用化刪除對應(yīng)憑證。 3、 在維修單序時簿，點按鈕資本化，選擇資本化變更方式,在資本化費用明細中錄入資 本化金額在各卡片的資本化金額分攤比例，點按鈕分攤金額、確認資本化，生成對應(yīng)的 變更

11、單，對變更單進行維護、審核、記賬。點按鈕撤銷資本化，刪除對應(yīng)的變更單。 5. 4折舊管理 概述 固定資產(chǎn)的折舊和攤銷是分攤資產(chǎn)價值損耗的手段，每期計提折舊針對投資性房地產(chǎn)、固 定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等固定資產(chǎn)。 前提 1、若當前期間未結(jié)束初始化，則提示“計提折舊失?。∠到y(tǒng)還未結(jié)束初始化，不能計提 折舊！ ”。 2、折舊后不能發(fā)生變更、評估等業(yè)務(wù)，必須刪除相關(guān)單據(jù)才可計提折舊。 3、 若本期還有未審核業(yè)務(wù)（如新增卡片），則提示“計提折舊失??！本期存在未審核業(yè)務(wù)， 請全部審核完畢后再計提折舊！ ”。 4、若本期已計提折舊，但還未審核折舊，則提示“本期已經(jīng)計提折舊，是否重新計提”： 選擇是，勾選重提折舊時

12、只對影響當期折舊的卡片進行計提，則只對當期計提后發(fā)生變 化的卡片重新進行計提，不勾選，則對當期所有卡片重新計提。 選擇否，不計提折舊。 5、若本期已計提折舊，但已審核折舊，則提示“本期折舊已審核，不能進行當前操作”。 !本期折舊已計提并已 6、若本期已計提折舊，且已生成記賬憑證，則提示“計提折舊失敗 生成憑證，不能再計提折舊！ ”。 7、若啟用了納稅折舊計算，同時按賬面信息與納稅信息計算兩套折舊。 步驟 1、點固定資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)管理 折舊管理-計提折舊，彈出計提折舊窗口，如下圖 79 如勾選計提同時審核折舊，則固定資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)管理-折舊管理-折舊維護窗口 的折舊記錄狀態(tài)為已審核，如果

13、需要對折舊金額進行修改可不勾選，在折舊維護再點 審核。 2、計提完成后，提示計算折舊的卡片數(shù)量、折舊額合計、費時。 3、點固定資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)管理 折舊管理-折舊維護，選擇查看的期間后，顯示折舊維 護序時簿如下圖： 101 MMDDMEB WJtZS.6.467 DDJ DOS3JMUQI 4-4.537.532 Bl j 贓:口q磴,ci o-aemtiB jkb計聲極弭側(cè)coou.uwe? 3 吉it朋札BC亂鶴CJS5I315.SS 可分卡片維護本期調(diào)整額（賬面），將按照本期實提折舊額（賬面）=本期應(yīng)提折舊額（賬 面）+本期調(diào)整額（賬面）計算本期實提折舊額（賬面）進而生成憑證，本期調(diào)整

14、額（賬面）可 錄入正數(shù)調(diào)增、負數(shù)調(diào)減。 4、 在步驟3的條件查詢窗口，如勾選顯示納稅折舊，相關(guān)折舊額字段后標有（納稅），可 查看和維護納稅折舊，方法同賬面折舊。 5、如折舊記錄確認并未審核，點按鈕審核，再點生成憑證。如記賬后還需修改折舊，需 點刪除憑證再點反折舊，再進行步驟1開始的操作。 5.5報表統(tǒng)計 固定資產(chǎn)系統(tǒng)提供固定資產(chǎn)清單、固定資產(chǎn)構(gòu)成表、固定資產(chǎn)變動記錄表、固定資產(chǎn) 折舊表、折舊費用分配表、固定資產(chǎn)明細分類賬、固定資產(chǎn)增減匯總表、固定資產(chǎn)到期提 示表、固定資產(chǎn)附屬設(shè)備明細表、固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計表、固定資產(chǎn)評估歷史表、固定資產(chǎn) 租賃狀況表等報表的統(tǒng)計查詢功能。 5.51固定資產(chǎn)清單 固

15、定資產(chǎn)清單可以按各種條件組合列示單位中各種固定資產(chǎn)的清單報表，并能讓用戶 按照一定條件進行匯總統(tǒng)計。固定資產(chǎn)清單報表中的項目大致跟固定資產(chǎn)卡片相同： 從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理- 固定資產(chǎn)- 報表統(tǒng)計- 固定資 產(chǎn)清單進入固定資產(chǎn)過濾界面。如下圖所示： 在該界面可以多選固定資產(chǎn)的機制標志，可以按照用戶自己的需要做匯總選擇。用戶 可以自定義過濾條件，可以自定義排序條件制定出合適的排序方式。而點擊【 就會出現(xiàn)如下圖界面（只有登錄虛體公司時，才可使用）： 進入固定資產(chǎn)清單的時，系統(tǒng)給出“條件設(shè)置”界面，選擇公司可以全選也可以按 Ctrl+不連續(xù)公司名稱，接著按【宜】即可；也可按【齣】導(dǎo)回重新

16、選擇。由用戶設(shè)置分 析條件并確認，系統(tǒng)按用戶設(shè)置的條件，顯示對應(yīng)的固定資產(chǎn)清單。如下圖所示： 4申ri JDuF草鼻 + * 帯r in*fl swiirin k : 1； ram V JW-4T-M 期離 RI*#A I i tt ti 倉* n-t h i tan H m w QMkA I i am n an-a :A HlAqt MH I a a-mA -ftjLII. |J I 1. VXA tl IM nM 寸陽 禎1 IlOJOOLCSTJ-iM WHO境 2C*J 閒 42E ZBcmt-csn-Oin H fi罕出耳隔須1 (S3 asmj-cw-rj-w 林 MS 左干燒陣J

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18、序進行逐個匯總，每個匯總 項目作一個小 計，最后統(tǒng)計合計值。 5.56固定資產(chǎn)明細分類賬 固定資產(chǎn)明細賬按照財務(wù)明細賬的格式列示每期固定資產(chǎn)原值、累計折舊、減值準備 的增減變動情況，基本項目如下： 在金蝶主界面，選擇資產(chǎn)管理- 固定資產(chǎn)- 報表統(tǒng)計- 固定資產(chǎn)明細分 類賬進入過濾界面，如下圖: 在其界面，選擇起始年期、截止年期按確定將出現(xiàn)如下圖示: Turn 也 IfBM H -把喝 B g * rI. 劭 *停 ft噲 SHEAS 如:ti1泅呼3噹血嚴卡片-鮭* wra* :tiHM ic 出硝WlK*1til 9 HXfTOl LBUXLiL 2MRDL 啊8C :pm il -K-X：

19、Si TKmi-Hdm P3W 5空T8丈 3 aw-ot-as t HUT-Ot-U V SW 分 B 1 3JPTXJCI T sprgR f宴I gr:、固定晤產(chǎn)廉吃冷厲型 三，E!T*產(chǎn)Hfi益由兗 H，81迄審產(chǎn)If強明雨計 五* ESBt尸計捕個 訳、IS1F唱嚴JR汁折舊罡黠計氏計 七-aiT*產(chǎn)jb計拒|胃芟辛斗加粘 兒.B1宦密產(chǎn)r 丸，hi*產(chǎn)j汁折ieH *- 十，sr番產(chǎn)坤常逼 i二 fflwwmatHB 十三 師舟產(chǎn)沖血嚇右 十國. 血脣產(chǎn)抽林嚴萌席備 十五* 十丸、生左舟產(chǎn).曲衛(wèi)憧裁 中升約顧產(chǎn)加右 二十.sshf/m v 二卞一.囲肝咨巴*器利祠觀 X9L7爵蛙

20、Ol 2M” TM 93. BTft. 622.03 32,VT2r H& 2】 10.時 3J, E71 E*9 t3 詢.ETJW 61 243 J15 if W. IB5 型 翻”叭如SO QOO 0鍛 000 0 toisss 盟 2*3.115 12 WPKMi.l63 3J 提示表進入固定資產(chǎn)到期提示表的過濾界面: 在其界面，選擇會計年期，按確定”將出現(xiàn)如下圖示: f-sF 科逝 rtrr 爭 *丁 帕le IF 普. 町 4 _.MUIx * m ui JU. bufawm MW nriMr p H SW*TO*WMW WrU f*種Xt4f *M EM VH JH01R HIP

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24、所帶附屬設(shè)備的信息。 在金蝶主界面， 選擇資產(chǎn)管理- 固定資產(chǎn)- 報表統(tǒng)計- 附屬設(shè)備明細 表進入附屬設(shè)備明細表過濾界面 在其界面，選擇會計年期，按確定”將出現(xiàn)如下圖示: 砌 np-T*m 桿 L*wBm-4*nl#L* Alt * n 尸 4#aH 比B th$ M t* WA W 1 TAk#Mi V k瞬 i.靜 UQfr 2 K*f* ran* smgMCC 卄. N I BQ w 1 IWI msi inen-r-ai M 11& a 4 KM 4XQ0f4 SMS iMQXCW! H 4 JLM 1 imv nmwik ft Mi I SO g ftWlRM MAH 3EXD4C4

25、H fWw A.Vfr 比4v Wf XM 不 awiL e* u I4lW mA ID KBH *tinn Hncni mi ncn*m n 1 s M 11 mon KUHCWH r.w W 5.510固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計表 固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計表主要按數(shù)量統(tǒng)計固定資產(chǎn)信息，可以按多種維度進行匯總查詢。 在金蝶主界面，選擇資產(chǎn)管理- 固定資產(chǎn)- 報表統(tǒng)計- 固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng) 計表進入固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計表過濾界面，在其界面，如下圖（只有登錄虛體公司時， 才可使用）： 選擇會計科目表、會計期間、公司及匯總方式，按“確定”將出現(xiàn)如下圖示: E 沖仝1 巾莊b IT映* 対丹H-旳壯 M 阿帕6普斟ctOQ

26、1 fw rai ?.Si 3 卜： t土! 4 也口闇岔* ii ? STHltiaHTl n 4 Si T 止3* Ht 旦:?此 21 1 申 T ICT 憐 KS 11 : * | 11 1 11 Ihbt Wl 14 I 丼 SWfnrf:. 1 FL 14 YEAAt S3 1? 4 11 Hi it s.m 虛體查詢結(jié)果展示時，根據(jù)過濾條件上的默認展開級次，顯示對應(yīng)級次的組織單元信息,級次以下的組織收攏展示，可點擊展開。 5.511固定資產(chǎn)評估歷史表 固定資產(chǎn)評估歷史表按照固定資產(chǎn)評估發(fā)生紀錄的時間順序，對一段時期內(nèi)進行過評 估的固定資產(chǎn)的評估價值進行展示: 在金蝶主界面，選擇資

27、產(chǎn)管理- 固定資產(chǎn)- 報表統(tǒng)計- 固定資產(chǎn)評估 歷史表進入固定資產(chǎn)評估歷史表的過濾界面，在其界面，選擇查詢的時間范圍，點擊確 定進行查詢。 定費產(chǎn)評甘場更衰-養(yǎng)祥豪追 d尸爼驗 評佶時信越曲 按評站基準日期按評詁開戟日職 評詰基權(quán)日起20M2-06 止 200M2-063 國匯&設(shè)童 籲 11單犒 如果有符合條件的數(shù)據(jù)，則查詢結(jié)果如下圖所示: 5.512固定資產(chǎn)租賃狀況表 固定資產(chǎn)租賃狀況表按照固定資產(chǎn)租賃類型，對一段時期內(nèi)進行過租入租出行為的固 定資產(chǎn)進行展示: 選擇資產(chǎn)管理- 固定資產(chǎn)- 報表統(tǒng)計- 固定資產(chǎn)租賃狀況表進入固定資 產(chǎn)租賃狀況表的過濾界面。在其界面，選擇查詢的時間范圍、租賃類型、匯總條件點擊確 定進行查詢。 5.513賬面與納稅折舊差異表 賬面與納稅折舊差異表按照賬面與納稅折舊的數(shù)據(jù)，自動計算差異并進行展示: 在金蝶主界面，選擇資產(chǎn)管理- 固定資產(chǎn)- 報表統(tǒng)計- 賬面與納稅折 舊差異表進入賬面與納稅