年度新版大眾版企業(yè)財務自查報告匯編

1、年度新版大眾版企業(yè)財務自查報告匯編 大眾版企業(yè)財務自查報告 一、 整改活動開展情況公司根據(jù)貴局下發(fā)的XX109 號關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知要求，以及調(diào)查問卷、常見問題中對相關具體問題的描述，我司XX 年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。二、 自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況根據(jù)通知的目標和要求，各公

2、司的財務會計基礎工作應達到以下要求：各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約;財務會計人員具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格;公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。各公司應當根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司自身經(jīng)營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對

3、財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批準。各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的*性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限;公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計xxx歸檔及時、保管安全;應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能*編制合并財務報表和報表附注;應當根據(jù)企業(yè)會計準則及相關規(guī)

4、定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚撸⒃谪攧請蟊砀阶⒅性敿毰?，不得以企業(yè)會計準則中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。根據(jù)上述通知要求，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新;對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格;在XX 年12 月份公司組織安排了財務部門XX 年度教育訓練計劃。根據(jù)上述通知要求，自查中公司根據(jù) 深圳證券交易所股票上市規(guī)則、中華人民共和國會計法、企業(yè)會計準則、會計基礎工作規(guī)范、會計電算化管理辦法、會計xxx管理辦法、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司