銀行信用證業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)

1、信用證業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)信用證業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn) 主要內(nèi)容主要內(nèi)容 一、國(guó)際貿(mào)易中信用證結(jié)算方式一、國(guó)際貿(mào)易中信用證結(jié)算方式 二、信用證業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)二、信用證業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的運(yùn)轉(zhuǎn)涉及：國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的運(yùn)轉(zhuǎn)涉及： 實(shí)物流 資金流 單據(jù)流 詳見基本流程圖 跟單信用證業(yè)務(wù) 定義：定義：銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，并根據(jù)其指示，或者 根據(jù)銀行自己的意愿，在與信用證條款相符的條件下， 憑規(guī)定的單據(jù)（1）向第三方（受益人）或其指定人付 款，或承兌并支付受益人出具的匯票，或（2）授權(quán)另 一家銀行付款或承兌并支付該匯票，或（3）授權(quán)另一 家銀行議付。 國(guó)際慣例：國(guó)際慣例：跟單信用證統(tǒng)一慣例（ucp500） 跟單信用證統(tǒng)一慣

2、例（ucp600）(2007年7月1日啟用) 信用證業(yè)務(wù)基本流程圖 進(jìn)口商 （ 申請(qǐng)人） 開 證行 出口 商 （ 受益人） 議付 行 /交單 行 合 同 發(fā) 貨 通 知行 開證 委托、 保證 金 1 開 證 2 通 知 3 交單4 寄 單 5 6 信用證業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù) 主要特點(diǎn)主要特點(diǎn) 逆匯型 開證行獨(dú)立于進(jìn)口商向出口商（受益人）發(fā)出 有條件付款保證 信用證的自足性：?jiǎn)螕?jù)交易 信用證業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)信用證業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)：開證行信用風(fēng)險(xiǎn)（倒閉、重組、 經(jīng)營(yíng)作風(fēng)差等） 操作風(fēng)險(xiǎn)：技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，條款風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)： 價(jià)格波動(dòng) 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：動(dòng)亂、制裁、戰(zhàn)爭(zhēng)、外匯管制等 匯率風(fēng)險(xiǎn)：外匯價(jià)格波動(dòng) 法院禁付

3、風(fēng)險(xiǎn)： 案例一：案例一：信用證交易與買賣合同關(guān)系信用證交易與買賣合同關(guān)系 投資銀行應(yīng)華龍申請(qǐng)開立以現(xiàn)代商社為受益人的信用投資銀行應(yīng)華龍申請(qǐng)開立以現(xiàn)代商社為受益人的信用 證；證； 國(guó)際工程技術(shù)公司向投資銀行出具國(guó)際工程技術(shù)公司向投資銀行出具80%80%不可撤銷擔(dān)保；不可撤銷擔(dān)保； 華僑銀行漢城分行議付了單據(jù)并提示給投資銀行；華僑銀行漢城分行議付了單據(jù)并提示給投資銀行； 投資銀行經(jīng)華龍確認(rèn)承兌了單據(jù)；投資銀行經(jīng)華龍確認(rèn)承兌了單據(jù)； 華龍以貨物質(zhì)量問題為由申請(qǐng)對(duì)外拒付，中等法院凍華龍以貨物質(zhì)量問題為由申請(qǐng)對(duì)外拒付，中等法院凍 結(jié)該證項(xiàng)下貨款；結(jié)該證項(xiàng)下貨款； 華僑漢城分行以議付行身份要求付款，對(duì)裁定

4、提出異華僑漢城分行以議付行身份要求付款，對(duì)裁定提出異 議；議； 中院解除凍結(jié)，投資銀行對(duì)外付款；中院解除凍結(jié)，投資銀行對(duì)外付款； 投資銀行向華龍追索墊款本息未果，向高院起訴，并投資銀行向華龍追索墊款本息未果，向高院起訴，并 要求擔(dān)保人履行責(zé)任；要求擔(dān)保人履行責(zé)任； 高院判華龍公司清償投資銀行墊款本息，擔(dān)保人承擔(dān)高院判華龍公司清償投資銀行墊款本息，擔(dān)保人承擔(dān) 連帶責(zé)任。連帶責(zé)任。 投資銀行投資銀行v.v.華龍公司華龍公司/ /國(guó)際工程技術(shù)公司國(guó)際工程技術(shù)公司 c:投資銀行 （開證行） d：現(xiàn)代商社 （受益人） b:國(guó)際工程公司 （擔(dān)保人） a:華龍公司 （開證申請(qǐng)人） 高院觀點(diǎn)高院觀點(diǎn) 信用證交

5、易和買賣合同屬不同法律關(guān)系，信用證獨(dú)立信用證交易和買賣合同屬不同法律關(guān)系，信用證獨(dú)立 于合同，單證相符開證行必須付款，無論實(shí)際交易如于合同，單證相符開證行必須付款，無論實(shí)際交易如 何（欺詐例外）；何（欺詐例外）； 投資銀行在單證相符情況下做出承兌，其在信用證上投資銀行在單證相符情況下做出承兌，其在信用證上 的責(zé)任變?yōu)槠睋?jù)下無條件付款責(zé)任；的責(zé)任變?yōu)槠睋?jù)下無條件付款責(zé)任； 國(guó)際工程公司擔(dān)保真實(shí)有效；國(guó)際工程公司擔(dān)保真實(shí)有效； 屬于交易合同的質(zhì)量糾紛，不屬于欺詐。屬于交易合同的質(zhì)量糾紛，不屬于欺詐。 案例二：案例二：fob fob 倒簽提單倒簽提單 進(jìn)口國(guó)進(jìn)口國(guó)( (韓國(guó)韓國(guó)) )市場(chǎng)價(jià)格下跌市場(chǎng)

6、價(jià)格下跌, ,導(dǎo)致申請(qǐng)人不想要貨，于導(dǎo)致申請(qǐng)人不想要貨，于 是指使原約定船公司（韓國(guó)泛陽輪運(yùn)輸公司）拒載；是指使原約定船公司（韓國(guó)泛陽輪運(yùn)輸公司）拒載； 為趕船期，受益人另找運(yùn)輸代理要求為趕船期，受益人另找運(yùn)輸代理要求5 5月月3131日日2424時(shí)（時(shí)（lclc 規(guī)定的船期：規(guī)定的船期：2002-5-312002-5-31）前裝船完畢，并簽發(fā)）前裝船完畢，并簽發(fā)5 5月月3131 日已裝船提單；貨物裝貨單日已裝船提單；貨物裝貨單5 5月月3131日海關(guān)放行，裝船作日海關(guān)放行，裝船作 業(yè)單記載裝船時(shí)間業(yè)單記載裝船時(shí)間2002-5-31 82002-5-31 8：0000至至6 6月月1 1日日

7、4 4：0000。 中行核電站支行寄單開證行。中行核電站支行寄單開證行。 開證行拒付，不符點(diǎn)如下：品名不一致（非實(shí)質(zhì)性不開證行拒付，不符點(diǎn)如下：品名不一致（非實(shí)質(zhì)性不 符點(diǎn)）；符點(diǎn)）；b/lb/l日期不對(duì)，認(rèn)定為日期不對(duì)，認(rèn)定為“偽造偽造”；匯票的；匯票的 draweedrawee與信用證規(guī)定不符（多與信用證規(guī)定不符（多head officehead office，seoulseoul字字 樣）；未注明收貨人地址。中行核電站支行代受益人樣）；未注明收貨人地址。中行核電站支行代受益人 交涉，開證行仍然退單。交涉，開證行仍然退單。 我國(guó)判例：口福公司我國(guó)判例：口福公司v.v.韓國(guó)銀行韓國(guó)銀行 c:

8、韓國(guó)中小企業(yè)銀行 （開證行） d：中國(guó)銀行 （審單行） b:連云港口福公司 （受益人） a:韓國(guó)昌技公司 （開證申請(qǐng)人） 焦點(diǎn)焦點(diǎn) “倒簽提單倒簽提單”是否必然構(gòu)成信用證欺詐？是否是否必然構(gòu)成信用證欺詐？是否 必然導(dǎo)致銀行有權(quán)以存在信用證欺詐為由拒付必然導(dǎo)致銀行有權(quán)以存在信用證欺詐為由拒付 信用證項(xiàng)下款項(xiàng)？信用證項(xiàng)下款項(xiàng)？ 訴訟及判決訴訟及判決 受益人同時(shí)訴開證行和中行，江蘇高院僅就倒簽提單受益人同時(shí)訴開證行和中行，江蘇高院僅就倒簽提單 一事咨詢最高院。一事咨詢最高院。 最高法院認(rèn)為倒簽提單的行為，不同于以表面上相符最高法院認(rèn)為倒簽提單的行為，不同于以表面上相符 而實(shí)際上不能代表真實(shí)貨物的單據(jù)

9、騙取信用證項(xiàng)下款而實(shí)際上不能代表真實(shí)貨物的單據(jù)騙取信用證項(xiàng)下款 項(xiàng)的欺詐行為，欺詐例外原則不僅以有無欺詐行為來項(xiàng)的欺詐行為，欺詐例外原則不僅以有無欺詐行為來 判斷，還在于是否存在惡意；無主觀惡意、必然損失，判斷，還在于是否存在惡意；無主觀惡意、必然損失， 不應(yīng)認(rèn)為是欺詐；本案是申請(qǐng)人干擾受益人發(fā)貨，申不應(yīng)認(rèn)為是欺詐；本案是申請(qǐng)人干擾受益人發(fā)貨，申 請(qǐng)人惡意在先。（泛陽輪公司也被起訴，有責(zé)任賠償）請(qǐng)人惡意在先。（泛陽輪公司也被起訴，有責(zé)任賠償） 因此不認(rèn)定為受益人欺詐。因此不認(rèn)定為受益人欺詐。 倒簽提單的行為并不必然給申請(qǐng)人和開證行造成損失。倒簽提單的行為并不必然給申請(qǐng)人和開證行造成損失。 案例

10、三：倒簽提單遲交貨案例三：倒簽提單遲交貨 信用證規(guī)定最晚船期為信用證規(guī)定最晚船期為5 5月月1515日；日； 5 5月月2929日港口出示單據(jù)裝船日期日港口出示單據(jù)裝船日期5 5月月1616日；日； 6 6月月2 2日開證行通知托收單據(jù)已到，要求承付，買方拒日開證行通知托收單據(jù)已到，要求承付，買方拒 絕，并當(dāng)日電告賣方，解除合同；絕，并當(dāng)日電告賣方，解除合同； 8 8月月1212日賣方申請(qǐng)仲裁：理由按合同履約，船期日賣方申請(qǐng)仲裁：理由按合同履約，船期5 5月月1212 日（經(jīng)船方修改）；日（經(jīng)船方修改）； 買方辯稱：賣方嚴(yán)重違約，且不預(yù)先通知賣方；船買方辯稱：賣方嚴(yán)重違約，且不預(yù)先通知賣方；船

11、5 5月月 1212日不在日本港口，是串通承運(yùn)人倒簽提單；賣方擅日不在日本港口，是串通承運(yùn)人倒簽提單；賣方擅 自改變合同規(guī)定的付款方式；將要求的指示提單改為自改變合同規(guī)定的付款方式；將要求的指示提單改為 記名提單；因此有權(quán)拒收貨物、拒付貨款；記名提單；因此有權(quán)拒收貨物、拒付貨款； 案例三：倒簽提單遲交貨案例三：倒簽提單遲交貨 評(píng)析：評(píng)析： 賣方延遲交貨一天，是否構(gòu)成根本違約？賣方延遲交貨一天，是否構(gòu)成根本違約？ 根據(jù)根據(jù)國(guó)際貨物銷售合同公約國(guó)際貨物銷售合同公約，根本違反合同是指一方當(dāng)事人，根本違反合同是指一方當(dāng)事人 違反合同的結(jié)果，使另一方蒙受損失，以至于實(shí)際上剝奪了他根違反合同的結(jié)果，使另一

12、方蒙受損失，以至于實(shí)際上剝奪了他根 據(jù)合同規(guī)定有權(quán)期待得到的利益。本案屬輕微違約，不能單方解據(jù)合同規(guī)定有權(quán)期待得到的利益。本案屬輕微違約，不能單方解 除合同，不能拒收貨物。除合同，不能拒收貨物。 買方是否有權(quán)拒付貨款？買方是否有權(quán)拒付貨款？ 賣方將信用證付款改為托收付款方式，且未事先與買方商定，信賣方將信用證付款改為托收付款方式，且未事先與買方商定，信 用證項(xiàng)下買方與開證行之間的合同關(guān)系解除，買方有權(quán)對(duì)托收銀用證項(xiàng)下買方與開證行之間的合同關(guān)系解除，買方有權(quán)對(duì)托收銀 行拒付貨款。行拒付貨款。 賣方倒簽提單要承擔(dān)的法律責(zé)任？賣方倒簽提單要承擔(dān)的法律責(zé)任？ 倒簽提單是一種欺詐行為，賣方一旦有證據(jù)表明

13、裝船日期是偽造倒簽提單是一種欺詐行為，賣方一旦有證據(jù)表明裝船日期是偽造 的，有權(quán)拒收單據(jù)、拒收貨物、拒付貨款，由此而承擔(dān)的損失完的，有權(quán)拒收單據(jù)、拒收貨物、拒付貨款，由此而承擔(dān)的損失完 全由賣方和承運(yùn)人負(fù)責(zé)。全由賣方和承運(yùn)人負(fù)責(zé)。 案例三：倒簽提單遲交貨案例三：倒簽提單遲交貨 c:中國(guó)銀行 （開證行） d：船公司 b:日本電器公司 （賣方） a:百貨公司 （開證申請(qǐng)人） 案例四、倒簽提單案例四、倒簽提單 case study case study united city merchants (investments) ltd. v. royal bank united city merchan

14、ts (investments) ltd. v. royal bank of canada of canada 涉及倒簽提單。貨物實(shí)際于涉及倒簽提單。貨物實(shí)際于19761976年年1212月月1616日裝船，但提單顯示的日裝船，但提單顯示的 裝運(yùn)日期為裝運(yùn)日期為1212月月1515日日(l/c(l/c要求的最遲裝船日）。而該倒簽行為是要求的最遲裝船日）。而該倒簽行為是 航運(yùn)代理人瞞著受益人作出的，受益人并不知曉。航運(yùn)代理人瞞著受益人作出的，受益人并不知曉。 q:q:是否可以以欺詐為由拒絕付款是否可以以欺詐為由拒絕付款? ? 案例四、倒簽提單案例四、倒簽提單 一審法院：一審法院： 如果是賣方個(gè)人

15、的欺詐行為或不道德行為如果是賣方個(gè)人的欺詐行為或不道德行為 去提交這樣的倒簽單據(jù)，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)去提交這樣的倒簽單據(jù)，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)“違反違反 道德之對(duì)價(jià)不生訴權(quán)道德之對(duì)價(jià)不生訴權(quán)”的原則有權(quán)拒絕付款，的原則有權(quán)拒絕付款， 但該案中的欺詐行為不在賣方，其在提交單據(jù)但該案中的欺詐行為不在賣方，其在提交單據(jù) 時(shí)也不知悉，因而賣方有權(quán)得到信用證下的償時(shí)也不知悉，因而賣方有權(quán)得到信用證下的償 付。付。 案例四、倒簽提單案例四、倒簽提單 上訴法院推翻了一審判決上訴法院推翻了一審判決 : 申請(qǐng)人給予銀行的是對(duì)申請(qǐng)人給予銀行的是對(duì)“真實(shí)單據(jù)真實(shí)單據(jù)”付款的付款的 授權(quán)，因而銀行對(duì)偽造單據(jù)拒絕付款是再正授權(quán)，因而

16、銀行對(duì)偽造單據(jù)拒絕付款是再正 當(dāng)不過的了，第三方欺詐并不能成為受益人當(dāng)不過的了，第三方欺詐并不能成為受益人 對(duì)欺詐例外原則適用的抗辯。對(duì)欺詐例外原則適用的抗辯。 風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟慕嵌蕊L(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟慕嵌?銀行擔(dān)保權(quán)益角度銀行擔(dān)保權(quán)益角度 案例四、倒簽提單案例四、倒簽提單 貴族院又推翻了上訴法院的判決，維持一審法貴族院又推翻了上訴法院的判決，維持一審法 院的判決院的判決 : 仍然強(qiáng)調(diào)由于是第三方欺詐，受益人并未參仍然強(qiáng)調(diào)由于是第三方欺詐，受益人并未參 與，也不知悉該欺詐，不應(yīng)對(duì)受益人適用欺與，也不知悉該欺詐，不應(yīng)對(duì)受益人適用欺 詐例外原則。另外還認(rèn)為，該帶有虛假裝船詐例外原則。另外還認(rèn)為，該帶有虛假裝船 日

17、期的提單并未完全失去法律效力，畢竟貨日期的提單并未完全失去法律效力，畢竟貨 物已經(jīng)裝運(yùn)，提單持有人仍可以用以提貨。物已經(jīng)裝運(yùn)，提單持有人仍可以用以提貨。 案例四、倒簽提單案例四、倒簽提單 學(xué)術(shù)界對(duì)該案的評(píng)論更多的是批評(píng)：學(xué)術(shù)界對(duì)該案的評(píng)論更多的是批評(píng)： export tradeby c.m. schmitthoff:“the decision of the court of appeal represented sound commercial sense.” benjamins sale of goods： “it is disturbing that whilst a document s

18、tating the true loading date could have been rejected by the bank in the light of the doctrine of strict compliance, a document in which the loading date was fraudulently misrepresented by its maker constituted a valid tender in the beneficiarys hands.” bank credits and acceptancesby h. harfield: al

19、though it is not explicitly stated in every letter of credit that the documents should be genuine, it is logically and generally recognized that there is an implied warranty by the beneficiary that documents tendered are genuine. 信用證欺詐信用證欺詐 對(duì)對(duì)“material fraud”material fraud”的把握：的把握： 對(duì)于對(duì)于單據(jù)中的欺詐單據(jù)中的欺詐而

20、言，而言，“實(shí)質(zhì)性欺詐實(shí)質(zhì)性欺詐”達(dá)到達(dá)到 令單據(jù)無效的嚴(yán)重程度，破壞了其作為信用證令單據(jù)無效的嚴(yán)重程度，破壞了其作為信用證 交易所特定要求的本質(zhì)；交易所特定要求的本質(zhì)； 對(duì)于對(duì)于基礎(chǔ)交易中的欺詐基礎(chǔ)交易中的欺詐而言，受益人非根本性而言，受益人非根本性 的違約一般不能被認(rèn)為構(gòu)成欺詐，只有受益人的違約一般不能被認(rèn)為構(gòu)成欺詐，只有受益人 的行為嚴(yán)重違背包括基礎(chǔ)合同在內(nèi)的整個(gè)交易的行為嚴(yán)重違背包括基礎(chǔ)合同在內(nèi)的整個(gè)交易 安排，導(dǎo)致對(duì)方的根本合同目的或主要目的已安排，導(dǎo)致對(duì)方的根本合同目的或主要目的已 經(jīng)落空時(shí)，才構(gòu)成經(jīng)落空時(shí)，才構(gòu)成“實(shí)質(zhì)性欺詐實(shí)質(zhì)性欺詐”。 信用證欺詐信用證欺詐 案例：案例： hy

21、osung america, inc. v. sumaghhyosung america, inc. v. sumagh textile co. textile co. 信用證及基礎(chǔ)合同中要求受益人出運(yùn)信用證及基礎(chǔ)合同中要求受益人出運(yùn)“fabric fabric with a 65% rayon/35% wool content”with a 65% rayon/35% wool content”。 受益人實(shí)際出運(yùn)受益人實(shí)際出運(yùn)“fabric with a 70% rayon/30% fabric with a 70% rayon/30% wool content”wool content”，

22、但提交的單據(jù)中卻虛假地顯示與，但提交的單據(jù)中卻虛假地顯示與 信用證相同的貨物且單據(jù)相符。信用證相同的貨物且單據(jù)相符。 q q：applicantapplicant是否可以欺詐為由向法院申請(qǐng)支付該筆是否可以欺詐為由向法院申請(qǐng)支付該筆 信用證下的付款？信用證下的付款？ 欺詐例外欺詐例外 信用證欺詐例外原則信用證欺詐例外原則 是指在肯定信用證獨(dú)立性原則的前提下，允許銀行是指在肯定信用證獨(dú)立性原則的前提下，允許銀行 在存在信用證欺詐的情況下，不予兌付，法院亦可在存在信用證欺詐的情況下，不予兌付，法院亦可 以頒發(fā)止付令對(duì)銀行的兌付行為予以禁止。以頒發(fā)止付令對(duì)銀行的兌付行為予以禁止。 三個(gè)理論基礎(chǔ)三個(gè)理論

23、基礎(chǔ) 欺詐使一切變得無效（欺詐使一切變得無效（fraus omnia corrumpitfraus omnia corrumpit) ) 誠(chéng)實(shí)信用原則誠(chéng)實(shí)信用原則 公共秩序保留原則公共秩序保留原則 信用證欺詐例外豁免原則（欺詐例外的例外）信用證欺詐例外豁免原則（欺詐例外的例外） 信用證欺詐例外的豁免的理論基礎(chǔ)信用證欺詐例外的豁免的理論基礎(chǔ) 保護(hù)善意第三方保護(hù)善意第三方 風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟慕嵌蕊L(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟慕嵌?在什么情況下，將適用信用證欺詐例外的豁免原則呢？在什么情況下，將適用信用證欺詐例外的豁免原則呢？ 信用證欺詐例外豁免原則（欺詐例外的例外）信用證欺詐例外豁免原則（欺詐例外的例外） 必須符合四個(gè)條件：

24、必須符合四個(gè)條件： 該第三方必須支付了對(duì)價(jià)該第三方必須支付了對(duì)價(jià) 該第三方必須要有開證行的授權(quán)去兌付或議付，或該第三方必須要有開證行的授權(quán)去兌付或議付，或 以自己的名義提交單據(jù)索款。以自己的名義提交單據(jù)索款。 該第三方必須在上述開證行的授權(quán)范圍內(nèi)行事。該第三方必須在上述開證行的授權(quán)范圍內(nèi)行事。 該第三方的行為必須是善意的該第三方的行為必須是善意的。 信用證欺詐例外豁免原則（欺詐例外的例外）信用證欺詐例外豁免原則（欺詐例外的例外） 受欺詐例外的豁免原則保護(hù)的第三方受欺詐例外的豁免原則保護(hù)的第三方 1 1）保兌行）保兌行 保兌行如果僅僅作為保兌行，那么在其履行完保兌行如果僅僅作為保兌行，那么在其履

25、行完 獨(dú)立于開證行的保兌責(zé)任，即兌付后將享有豁獨(dú)立于開證行的保兌責(zé)任，即兌付后將享有豁 免權(quán)。免權(quán)。 信用證欺詐例外豁免原則（欺詐例外的例外）信用證欺詐例外豁免原則（欺詐例外的例外） 受欺詐例外的豁免原則保護(hù)的第三方受欺詐例外的豁免原則保護(hù)的第三方 2 2）被指定付款）被指定付款/ /議付議付/ /延期付款延期付款/ /承兌行承兌行 被指定行必須在開證行的授權(quán)范圍內(nèi)行事，被指定行必須在開證行的授權(quán)范圍內(nèi)行事， 同時(shí)必須善意地支付對(duì)價(jià)，這樣才能受到豁免同時(shí)必須善意地支付對(duì)價(jià)，這樣才能受到豁免 權(quán)的保護(hù)。權(quán)的保護(hù)。 我國(guó)的我國(guó)的最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件

26、若干問題的規(guī)定若干問題的規(guī)定 第八條凡有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定存在信用證欺詐：第八條凡有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定存在信用證欺詐： （一）受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)；（一）受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)； （二）受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無價(jià)值；（二）受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無價(jià)值； （三）受益人和開證申請(qǐng)人或者其他第三方串通提交（三）受益人和開證申請(qǐng)人或者其他第三方串通提交 假單據(jù)，而沒有真實(shí)的基礎(chǔ)交易；假單據(jù)，而沒有真實(shí)的基礎(chǔ)交易； （四）其他進(jìn)行信用證欺詐的情形。（四）其他進(jìn)行信用證欺詐的情形。 我國(guó)的我國(guó)的最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件最高

27、人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件 若干問題的規(guī)定若干問題的規(guī)定 幾點(diǎn)值得注意：幾點(diǎn)值得注意： 未強(qiáng)調(diào)欺詐的未強(qiáng)調(diào)欺詐的“實(shí)質(zhì)性實(shí)質(zhì)性” ” 但從（二）中也能夠體現(xiàn)出但從（二）中也能夠體現(xiàn)出“實(shí)質(zhì)性欺詐實(shí)質(zhì)性欺詐” 的標(biāo)準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn) 明確了信用證欺詐的形式明確了信用證欺詐的形式 “提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)” ” 我國(guó)的我國(guó)的最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件 若干問題的規(guī)定若干問題的規(guī)定 欺詐例外原則欺詐例外原則 按照我國(guó)民法通則，欺詐導(dǎo)致民事權(quán)力無效。所謂欺按照我國(guó)民法通則，欺詐導(dǎo)致民事權(quán)力無效。所謂欺 詐例外，是指雖然信用證下銀行僅處理單據(jù)，不

28、受基詐例外，是指雖然信用證下銀行僅處理單據(jù)，不受基 礎(chǔ)合同履行等因素影響，但當(dāng)出現(xiàn)欺詐行為時(shí)，就將礎(chǔ)合同履行等因素影響，但當(dāng)出現(xiàn)欺詐行為時(shí)，就將 受到客觀事實(shí)約束，這是對(duì)獨(dú)立抽象性原則的例外。受到客觀事實(shí)約束，這是對(duì)獨(dú)立抽象性原則的例外。 我國(guó)的我國(guó)的最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件 若干問題的規(guī)定若干問題的規(guī)定 欺詐例外的例外（第欺詐例外的例外（第1010條）條） 指即使存在信用證欺詐（符合第指即使存在信用證欺詐（符合第8 8條），但由于開條），但由于開 證行或者其指定人、授權(quán)人已經(jīng)對(duì)外付款或者基于票證行或者其指定人、授權(quán)人已經(jīng)對(duì)外付款或者基于票 據(jù)上的法

29、律關(guān)系將來必須對(duì)外付款，在這種情況下，據(jù)上的法律關(guān)系將來必須對(duì)外付款，在這種情況下， 就不能再遵循就不能再遵循“信用證欺詐例外信用證欺詐例外”的原則，即不能再的原則，即不能再 通過司法手段干預(yù)信用證項(xiàng)下的付款行為。通過司法手段干預(yù)信用證項(xiàng)下的付款行為。 發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位 寄單行寄單行 寄單行即出口方委托收款的銀行。從法律關(guān)系講，寄單行即出口方委托收款的銀行。從法律關(guān)系講， 如果該行不是信用證指定銀行，且沒有通過給付對(duì)價(jià)如果該行不是信用證指定銀行，且沒有通過給付對(duì)價(jià) 成為善意持票人，其法律地位只能是出口方的收款代成為善意持票人，其法律地位只能是出口方的

30、收款代 理人，該行對(duì)開證行的權(quán)利不優(yōu)于受益人。在背景交理人，該行對(duì)開證行的權(quán)利不優(yōu)于受益人。在背景交 易出現(xiàn)欺詐的情況下，寄單行對(duì)開證行的拒付行為無易出現(xiàn)欺詐的情況下，寄單行對(duì)開證行的拒付行為無 抗辯權(quán)。抗辯權(quán)。 發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位 開證行開證行 （1 1）受益人憑單證相符單據(jù)向開證行索償時(shí)）受益人憑單證相符單據(jù)向開證行索償時(shí) 依據(jù)依據(jù)“欺詐例外欺詐例外”原則，開證行可以憑止付原則，開證行可以憑止付 令對(duì)外拒付。受益人不能以令對(duì)外拒付。受益人不能以“信用證獨(dú)立性信用證獨(dú)立性”為由向?yàn)橛上?開證行提出抗辯。開證行提出抗辯。 （2 2）善意第三方向開證行索

31、償時(shí)）善意第三方向開證行索償時(shí) 依據(jù)依據(jù)“欺詐例外豁免欺詐例外豁免”原則，開證行不能對(duì)外拒原則，開證行不能對(duì)外拒 付。但如果在付款前收到了當(dāng)?shù)胤ㄔ汉灠l(fā)的止付令，付。但如果在付款前收到了當(dāng)?shù)胤ㄔ汉灠l(fā)的止付令， 開證行只能遵守。不過在這種情況下，法院簽發(fā)下達(dá)開證行只能遵守。不過在這種情況下，法院簽發(fā)下達(dá) 止付令屬執(zhí)法不當(dāng)，開證行應(yīng)向法院拒理力爭(zhēng)，一旦止付令屬執(zhí)法不當(dāng)，開證行應(yīng)向法院拒理力爭(zhēng)，一旦 法院止付令撤消應(yīng)立即履行付款責(zé)任，否則將面臨善法院止付令撤消應(yīng)立即履行付款責(zé)任，否則將面臨善 意第三方的起訴。意第三方的起訴。 發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位 開證申請(qǐng)人開證

32、申請(qǐng)人 （1 1）如果信用證交易中未出現(xiàn)善意第三方）如果信用證交易中未出現(xiàn)善意第三方 開證申請(qǐng)人可申請(qǐng)當(dāng)?shù)胤ㄔ合蜷_證行下達(dá)止付令。但開證申請(qǐng)人可申請(qǐng)當(dāng)?shù)胤ㄔ合蜷_證行下達(dá)止付令。但 開證申請(qǐng)人必須向法院提交存在欺詐的證據(jù)并滿足其開證申請(qǐng)人必須向法院提交存在欺詐的證據(jù)并滿足其 它規(guī)定的條件（見它規(guī)定的條件（見信用證規(guī)定信用證規(guī)定第第1111條）條） （2 2）如果信用證交易中已存在善意第三方）如果信用證交易中已存在善意第三方 依據(jù)依據(jù)“欺詐例外豁免欺詐例外豁免”原則，開證申請(qǐng)人不應(yīng)要求原則，開證申請(qǐng)人不應(yīng)要求 開證行對(duì)外止付，也不應(yīng)申請(qǐng)法院向開證行簽發(fā)止付開證行對(duì)外止付，也不應(yīng)申請(qǐng)法院向開證行簽發(fā)

33、止付 令。從各國(guó)司法實(shí)踐看，法院在這種情況下簽發(fā)止付令。從各國(guó)司法實(shí)踐看，法院在這種情況下簽發(fā)止付 令往往難以阻止開證行的付款行為。因?yàn)椋埔獾谌钔y以阻止開證行的付款行為。因?yàn)?，善意第?方往往可以通過直接起訴開證行或其分支機(jī)構(gòu)而獲得方往往可以通過直接起訴開證行或其分支機(jī)構(gòu)而獲得 償付，由此產(chǎn)生的費(fèi)用最終也要由開證申請(qǐng)人承擔(dān)。償付，由此產(chǎn)生的費(fèi)用最終也要由開證申請(qǐng)人承擔(dān)。 發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位 受益人受益人 在發(fā)生信用證欺詐時(shí)，受益人多數(shù)屬實(shí)施詐在發(fā)生信用證欺詐時(shí)，受益人多數(shù)屬實(shí)施詐 騙的一方，其行為方式不在本文討論范疇。騙的一方，其行為方式不在本

34、文討論范疇。 發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位 善意第三方善意第三方 根據(jù)上述討論，在信用證交易中出現(xiàn)善意第三根據(jù)上述討論，在信用證交易中出現(xiàn)善意第三 方的情況下，開證行不能以方的情況下，開證行不能以“欺詐例外欺詐例外”原則原則 進(jìn)行抗辯。如果開證行拒不履行付款責(zé)任，善進(jìn)行抗辯。如果開證行拒不履行付款責(zé)任，善 意第三方可以向開證行拒理力爭(zhēng)，直至訴諸法意第三方可以向開證行拒理力爭(zhēng)，直至訴諸法 律。律。 發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位發(fā)生信用證欺詐時(shí)各相關(guān)方的地位 法院法院 如果開證申請(qǐng)人向法院申請(qǐng)下達(dá)止付令，如果開證申請(qǐng)人向法院申請(qǐng)下達(dá)止付令， （1 1）在存在善意第

35、三方的情況下，法院不能）在存在善意第三方的情況下，法院不能 簽發(fā)止付令。（簽發(fā)止付令。（2 2）如果尚未出現(xiàn)善意第三方，）如果尚未出現(xiàn)善意第三方， 根據(jù)根據(jù)“欺詐例外欺詐例外”原則，法院可根據(jù)申請(qǐng)人的原則，法院可根據(jù)申請(qǐng)人的 請(qǐng)求向開證行簽發(fā)止付令制止其對(duì)外付款。請(qǐng)求向開證行簽發(fā)止付令制止其對(duì)外付款。 開證申請(qǐng)人如何防范受益人欺詐開證申請(qǐng)人如何防范受益人欺詐 （1 1）簽署合同前對(duì)受益人進(jìn)行資信調(diào)查）簽署合同前對(duì)受益人進(jìn)行資信調(diào)查 （2 2）通過合理設(shè)計(jì)信用證條款規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)）通過合理設(shè)計(jì)信用證條款規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) a a、信用證單據(jù)中要求國(guó)際知名機(jī)構(gòu)出具檢驗(yàn)、信用證單據(jù)中要求國(guó)際知名機(jī)構(gòu)出具檢驗(yàn) 報(bào)告報(bào)

36、告 b b、要求受益人發(fā)送已裝船通知，并將通知副、要求受益人發(fā)送已裝船通知，并將通知副 本作為信用證項(xiàng)下單據(jù)本作為信用證項(xiàng)下單據(jù) c c、信用證類型盡量選擇、信用證類型盡量選擇 available with available with issuing bank issuing bank 的即期付款或延期付款信用證的即期付款或延期付款信用證 案例五、我國(guó)判例案例五、我國(guó)判例: :蘭州三毛公司蘭州三毛公司v.v.佛肯公司佛肯公司 c:蘭州招商銀行 （開證行） a:蘭州三毛公司 （開證申請(qǐng)人） b:香港佛肯公司 （受益人） d：香港匯豐銀 行 （議付行） 案例五、我國(guó)判例案例五、我國(guó)判例: :蘭州

37、三毛公司蘭州三毛公司v.v.佛肯公司佛肯公司 基本案情：基本案情： 開證行未審單，洽申請(qǐng)人同意后，對(duì)外承兌。其后申開證行未審單，洽申請(qǐng)人同意后，對(duì)外承兌。其后申 請(qǐng)人發(fā)現(xiàn)無貨，向法院申請(qǐng)止付令。請(qǐng)人發(fā)現(xiàn)無貨，向法院申請(qǐng)止付令。 問題：此種情形問題：此種情形是否可以申請(qǐng)止付保全是否可以申請(qǐng)止付保全 案例五、我國(guó)判例案例五、我國(guó)判例: :蘭州三毛公司蘭州三毛公司v.v.佛肯公司佛肯公司 審判結(jié)果：審判結(jié)果： 高院回復(fù)：不可止付，因?yàn)楦咴夯貜?fù)：不可止付，因?yàn)閔sbchsbc已成為善意第三方，已成為善意第三方， 沒有事實(shí)表明沒有事實(shí)表明hsbchsbc參與欺詐。止付令將造成開證行名參與欺詐。止付令將造

38、成開證行名 譽(yù)受損，而且一旦在境外遭到起訴，將肯定敗訴。譽(yù)受損，而且一旦在境外遭到起訴，將肯定敗訴。 高院從高院從8989年會(huì)議紀(jì)要，年會(huì)議紀(jì)要，9797年院長(zhǎng)講話，到年院長(zhǎng)講話，到0303年鋼材案，年鋼材案， 一直保持正確態(tài)度一直保持正確態(tài)度保護(hù)善意第三方。保護(hù)善意第三方。 案例六、案例六、banco santander v. banque paribas 案情：案情： 在提單日后在提單日后180180天的延期付款信用證下保兌行憑一天的延期付款信用證下保兌行憑一 份款項(xiàng)讓渡書貼現(xiàn)了遠(yuǎn)期付款款項(xiàng)。貼現(xiàn)后一周，份款項(xiàng)讓渡書貼現(xiàn)了遠(yuǎn)期付款款項(xiàng)。貼現(xiàn)后一周， 開證行通知受益人提交了偽造的單據(jù)并存在確

39、鑿的開證行通知受益人提交了偽造的單據(jù)并存在確鑿的 欺詐。在到期日，開證行以欺詐為由拒絕付款。欺詐。在到期日，開證行以欺詐為由拒絕付款。 q q：保兌行能否享有欺詐例外豁免權(quán)？：保兌行能否享有欺詐例外豁免權(quán)？ 案例六案例六banco santander v. banque paribas 一審法院、上訴法院：一審法院、上訴法院： 在延期付款信用證下，開證行對(duì)被指定行的指定是在延期付款信用證下，開證行對(duì)被指定行的指定是 被指定銀行作出延期付款的允諾并在到期日付款，被指定銀行作出延期付款的允諾并在到期日付款， 被指定銀行僅僅作出延期付款的允諾只是執(zhí)行了開被指定銀行僅僅作出延期付款的允諾只是執(zhí)行了開

40、證行指令的一半，此時(shí)不能得到開證行的償付。開證行指令的一半，此時(shí)不能得到開證行的償付。開 證行并未要求保兌行在到期日前貼現(xiàn)或支付任何對(duì)證行并未要求保兌行在到期日前貼現(xiàn)或支付任何對(duì) 價(jià)，這只是保兌行自己的決定，盡管這樣做也沒有價(jià)，這只是保兌行自己的決定，盡管這樣做也沒有 與指令相違背。如果保兌行沒有在到期日前貼現(xiàn)，與指令相違背。如果保兌行沒有在到期日前貼現(xiàn)， 當(dāng)?shù)弥嬖诖_鑿欺詐時(shí)，完全可以在到期日以欺詐當(dāng)?shù)弥嬖诖_鑿欺詐時(shí)，完全可以在到期日以欺詐 例外的抗辯來拒絕付款。例外的抗辯來拒絕付款。 案例七、八：案例七、八： 2/32/3提單：松下訴科龍案提單：松下訴科龍案 檢驗(yàn)證明由誰出具？（河南檢驗(yàn)

41、證明由誰出具？（河南- -英格蘭銀行）英格蘭銀行） 案例九案例九: :茶葉出口公司茶葉出口公司v.abv.ab貿(mào)易公司貿(mào)易公司 c:（開證行） a:dubai （開證申請(qǐng)人） b:茶葉公司 （受益人） d：中國(guó)銀行 （議付行） 案例九案例九: :茶葉出口茶葉出口v.abv.ab貿(mào)易公司貿(mào)易公司 案情：案情： 以以cfrcfr向向abab貿(mào)易公司出口茶葉，規(guī)定：買方投保，裝運(yùn)后立即航空寄商業(yè)貿(mào)易公司出口茶葉，規(guī)定：買方投保，裝運(yùn)后立即航空寄商業(yè) 保險(xiǎn)公司第保險(xiǎn)公司第xxxx號(hào)預(yù)約保險(xiǎn)單下的裝運(yùn)通知，該通知副本隨單據(jù)辦理議付；號(hào)預(yù)約保險(xiǎn)單下的裝運(yùn)通知，該通知副本隨單據(jù)辦理議付； 單到開證行后，異議：裝運(yùn)通知漏發(fā)票金額單到開證行后，異議：裝運(yùn)通知漏發(fā)票金額- -貨物總值，保險(xiǎn)無法生效，貨物總值，保險(xiǎn)無法生效， 開證申請(qǐng)人拒絕接受單據(jù)，但據(jù)開證申請(qǐng)人拒絕接受單據(jù)，但據(jù) 留存我行；留存我行； 茶葉公司直接向茶葉公司直接向abab貿(mào)易公司提出：根據(jù)貿(mào)易公司提出：根據(jù)incotermsincoterms中中cfrcfr下第下第a3a3條：賣方條：賣方 對(duì)保險(xiǎn)沒有義務(wù)，保險(xiǎn)應(yīng)由買方自理，不能以此為由拒付；對(duì)保險(xiǎn)沒有義務(wù)，保險(xiǎn)應(yīng)由買方自理，不能以此為由拒付； 買方答復(fù)：根據(jù)買方答復(fù)：根據(jù)incotermsincoterms中中c