房地產(chǎn)集團(tuán)獎金激勵管理方案

1、XXXX 房地產(chǎn)集團(tuán)獎金激勵管理方案（ 2015 年 9 月）東莞李金明編制【歡迎交流， QQ：82392653】為全面統(tǒng)籌梳理公司獎金激勵體系，制定適合 XXX 地產(chǎn)集團(tuán)發(fā)展需要的激勵管理制度，激發(fā)員工的工作熱情， 改善團(tuán)隊合作氛圍， 提高公司的運(yùn)營效率和市場競爭力， 保障股東收益，創(chuàng)造更多價值，特制定此方案。一、獎金總額核定：因房地產(chǎn)行業(yè)特性決定， 公司的收益都來源于項目的開發(fā)運(yùn)營，公司的所有人員也都在為項目服務(wù)，所以，獎金分配的總額，以項目目標(biāo)利潤為導(dǎo)向，分為新開發(fā)項目、完結(jié)營運(yùn)項目和物業(yè)公司分別進(jìn)行核定：（一）新開發(fā)項目： 由土地摘牌開始，到經(jīng)營期結(jié)束，開發(fā)周期為3 年。獎金總額= （

2、預(yù)提獎金額 + 項目完結(jié)獎金額）獎金調(diào)整系數(shù)1、項目經(jīng)營期的“預(yù)提獎金額”用于發(fā)放開發(fā)周期內(nèi)的“關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)獎”、“營銷招商傭金”和“年終獎”。預(yù)提獎金額= 目標(biāo)利潤 計提比例其中：計提比例： 建議為 2%；項目經(jīng)營期： 項目土地摘牌開始至項目結(jié)束的時間周期。2、項目結(jié)束后的“獎金總額”用于發(fā)放“項目完結(jié)獎”和提取“集團(tuán)激勵基金”。（1）正常完成目標(biāo)利潤時：項目完結(jié)獎金額= 實際利潤 計提比例其中：計提比例 根據(jù)房地產(chǎn)的經(jīng)驗，建議區(qū)間為2-4%；（2）超額完成目標(biāo)利潤時：項目完結(jié)獎金額= 實際利潤計提比例+ 超額部分利潤 計提比例1）超額利潤為實際利潤中超出目標(biāo)利潤的部分，比例區(qū)間在20%左右；2

3、）超額利潤按照超額利潤額的不同，劃分成3 個區(qū)間，各設(shè)置不同的計提比例如下：超額利潤（實際利潤 -目標(biāo)利潤）計提比例1 類計提1000 萬元以內(nèi)的部分10%2 類計提1000-2000 萬元的部分15%3 類計提2000 萬元以上的部分20%經(jīng)營期實際結(jié)束時點(diǎn)： 銷售回款額達(dá)到本期目標(biāo)銷售額的 90%、本期工程結(jié)算完成，上述兩種情況的較晚時間為經(jīng)營期實際結(jié)束時點(diǎn)。實際利潤核算原則： 銷售性物業(yè)如在經(jīng)營期實際結(jié)束時點(diǎn)時沒有實現(xiàn) 100%銷售，則本次考核時，建造成本按配比原則、 三費(fèi)全額計入進(jìn)行結(jié)算獎金。 建造成本配比比率確認(rèn)銷售回款 / 可實現(xiàn)目標(biāo)銷售收入， 可實現(xiàn)目標(biāo)銷售收入已銷售合同金額所有

4、庫存能實現(xiàn)合同金額，根據(jù)成本配比原則，核算實際利潤。3、獎金調(diào)整系數(shù)： 主要考慮因項目延期對項目收益造成的影響，在項目啟動前，按3 年開發(fā)經(jīng)營周期，編制項目開發(fā)計劃，按“取得建筑工程施工許可證”、 “項目首次開盤”、“項目銷售回款達(dá) 80%”三個關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)來計算項目延期率 （開發(fā)過程中，調(diào)整項目開發(fā)計劃的，以原版計劃為準(zhǔn)），取獎金核算時完成的最近一個關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的獎金調(diào)整系數(shù)來計算獎金總額。（ 1）計劃延期率計算公式：項目實際工期所含的月數(shù)項目計劃工期所含的月數(shù)延期率 X數(shù)100項目計劃工期所含的月（ 2）獎金調(diào)整系數(shù)：X 15對應(yīng)系數(shù)： 1.215 X 5對應(yīng)系數(shù)： 1.15 X 5對應(yīng)系數(shù)： 1

5、.05 X25對應(yīng)系數(shù)： 0.925 X40對應(yīng)系數(shù)： 0.7X40對應(yīng)系數(shù)： 0（二）營運(yùn)期項目： 項目完結(jié)后進(jìn)入尾盤銷售和商業(yè)運(yùn)營期的項目，此類項目，設(shè)置項目營銷招商傭金和年終獎。營運(yùn)期項目的獎金用于發(fā)放考核當(dāng)年的“營銷招商傭金”和“年終獎”。營銷招商傭金具體按集團(tuán)傭金制度核算，集團(tuán)管控傭金總額。銷售類：年度傭金總額 年度簽約回款目標(biāo) 目標(biāo)完成率 0.2% 年終獎金 = 年度經(jīng)營目標(biāo) 年度經(jīng)營目標(biāo)完成率 0.3%招商類：年度傭金總額 年度招商租金目標(biāo) 目標(biāo)完成率 8% 年終獎金 = 年度招商租金目標(biāo) 目標(biāo)完成率 8% 其中：月度經(jīng)營目標(biāo) 是年度經(jīng)營目標(biāo)分解到月度的經(jīng)營目標(biāo)，以實際回款金額為

6、考核依據(jù)。目標(biāo)完成率 = 實際回款金額 / 經(jīng)營目標(biāo)額備注：經(jīng)營目標(biāo)完成率低于60%時，不得計提獎金。 0.6 經(jīng)營目標(biāo)完成率 1.2（二）物業(yè)公司： 由集團(tuán)負(fù)責(zé)管控，獨(dú)立核算的物業(yè)公司。獎金總額= 實際利潤 計提比例實際利潤= 實際收繳物業(yè)管理費(fèi)計提比例計提比例： 建議區(qū)間為 20%計提比例： 建議區(qū)間為 10%-15%，具體根據(jù)物業(yè)費(fèi)收繳率確定：物業(yè)費(fèi)收繳率 100%，計提比例取15%；物業(yè)費(fèi)收繳率 80-99%，計提比例取12%；物業(yè)費(fèi)收繳率 60-79%，計提比例取10%；物業(yè)費(fèi)收繳率低于60%，不計提獎金。二、獎金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放時間：（一）新開發(fā)項目： 由于開發(fā)周期較長，為體現(xiàn)獎金激

7、勵的及時性和有效性，將獎金總額分為五部分進(jìn)行發(fā)放：1、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)獎： 依據(jù)項目開發(fā)進(jìn)度，設(shè)置三個關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，即“取得建筑工程施工許可證”、“項目首次開盤”、“項目銷售回款達(dá) 80%”，根據(jù)項目關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)獎勵考核情況，在達(dá)成節(jié)點(diǎn)后的次月， 進(jìn)行核算發(fā)放。 關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)獎金總額按總獎金分配比例確定， 每個節(jié)點(diǎn)的發(fā)放比例如下：關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)取得建筑工程施工許可證首次開盤銷售回款達(dá) 80%發(fā)放比例30%25%45%2、營銷招商傭金： 由于營銷部和招商部是公司經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)的最終環(huán)節(jié)，銷售回款的速度和金額直接影響到項目的成敗， 所以對營銷和招商人員及主管總監(jiān)給予傭金提成獎勵。 每月初核算發(fā)放上月傭金。3、年終獎金： 依據(jù)

8、年度經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成情況，根據(jù)年終獎發(fā)放細(xì)則核算，在每年春節(jié)放假前發(fā)放。4、項目完結(jié)獎金： 項目結(jié)束后，根據(jù)實際利潤及考核情況核算，在項目結(jié)束后 2 個月內(nèi)發(fā)放。5、集團(tuán)激勵基金： 主要用于公司各項員工激勵措施的使用基金，使用時，根據(jù)激勵方案，由董事長批準(zhǔn)后使用。附：獎金總額分配比例表 :獎金名稱分配比例發(fā)放時間備注關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)獎15%達(dá)成節(jié)點(diǎn)后，隨次月根據(jù)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)獎勵考核計算發(fā)放工資一起發(fā)放營銷招商傭金15%每月發(fā)放上月傭金根據(jù)傭金方案核算發(fā)放， 傭金總金額不超過分配總額。年終獎金20%春節(jié)放假前發(fā)放每年年底結(jié)合績效考核計算發(fā)放項目完結(jié)獎45%項目結(jié)束后 2 個月內(nèi)根據(jù)項目考核細(xì)則核算發(fā)放集團(tuán)激勵基

9、金5%由董事長決定根據(jù)激勵方案要求發(fā)放合計100%（二）營運(yùn)期項目： 傭金提成根據(jù)傭金方案考核發(fā)放?！澳杲K獎”于次年1 月完成考核，春節(jié)前發(fā)放。（三）物業(yè)公司： 只設(shè)置年終獎，于次年1 月完成考核，春節(jié)前發(fā)放。三、獎金分配：營銷招商傭金根據(jù)集團(tuán)傭金管理制度核算和分配，新開發(fā)項目的傭金分配總額不超過項目獎金分配總額的 15% ，運(yùn)營期項目，銷售類傭金分配總額不超過項目獎金分配總額的 40% ，招商類傭金分配暫定為 1-2 個月的租金，根據(jù)月度銷售回款計劃，進(jìn)行月度管控。關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)獎、年終獎和項目完結(jié)獎按照規(guī)定的核算時間，分別由集團(tuán)和項目公司進(jìn)行分配，分配方案如下：（一）集團(tuán)與項目公司分配細(xì)則：1、

10、集團(tuán)所在城市的項目：（1）新開發(fā)項目： 由集團(tuán)直接管理，項目公司不設(shè)置獨(dú)立的組織架構(gòu)，只需設(shè)置一個項目部，項目部由工程管理中心直接管理，營銷和招商方面，由集團(tuán)營銷中心直接負(fù)責(zé)。集團(tuán)各職能部門直接負(fù)責(zé)項目各項工作的開展。集團(tuán)獎金包= 項目獎金分配總額 100%（2）營運(yùn)期項目： 只設(shè)置招商或營銷部，集團(tuán)負(fù)責(zé)管控。年終獎金分配如下：集團(tuán)獎金包= 項目年終獎總額 30%項目年終獎金包 = 項目年終獎金總額 70% ，由項目招商或營銷部按獎金分配細(xì)則進(jìn)行分配。營運(yùn)期項目招商或營銷部不參與集團(tuán)其他獎金分配。2、集團(tuán)所在城市以外地區(qū)的項目： 由集團(tuán)統(tǒng)一管控，項目公司按集團(tuán)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)配置人員，實行項目公司總

11、經(jīng)理負(fù)責(zé)制， 項目公司對項目的開發(fā)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)負(fù)責(zé)， 集團(tuán)進(jìn)行業(yè)務(wù)管控和職能支持。集團(tuán)獎金包= 項目獎金分配總額 30%項目公司獎金包= 項目獎金分配總額 70%3、物業(yè)公司：物業(yè)公司獎金總額= 獎金總額 100%（二）集團(tuán)總部獎金包分配細(xì)則：集團(tuán)獎金包總額= 各項目獎金的集團(tuán)分配額1、按公司管理層級分配獎金包：層級高級管理層經(jīng)營管理層層級獎金分配比重55%25%各層級包含崗位說明：執(zhí)行層17%操作層3%1）高級管理層包括：董事長（ M1）、執(zhí)行副總裁（ M2）、副總裁（M3）、總監(jiān)/ 副總監(jiān)（ M4）、總裁助理（ M5）；2）經(jīng)營管理層包括：部門經(jīng)理（ M6）、部門主持工作的副經(jīng)理（M7）

12、、部門主持工作的主管（M8）；3）執(zhí)行層包括：專業(yè)技術(shù)崗位（ P1-P2）、專業(yè)主管（ A1）、專員 / 會計（ A2）；4）操作層包括：出納（ A3）、司機(jī)（ A4）、文員 / 資料員（ A5）、收銀員（ A6）。2、按職務(wù)系數(shù)分配層級獎金包： 高級管理層各職務(wù)系數(shù)：崗位名稱董事長執(zhí)行副總裁副總裁總監(jiān) / 副總監(jiān)總裁助理（崗級）（M1）（M2）（M3）（ M4）（M5）系數(shù)1.51.31.21.11 經(jīng)營管理層各職務(wù)系數(shù)：崗位名稱（崗級）部門經(jīng)理（ M6） 部門副經(jīng)理（ M7）部門主管（ M8）系數(shù)1.111 執(zhí)行層各職務(wù)系數(shù)：崗位名稱（崗級）工程師（ P1）專業(yè)主管（A1） 專員 / 會計

13、（ A2） 助理工程師（ P2）系數(shù)1.51.51.21 操作層職務(wù)系數(shù)：崗位名稱（崗級）出納（ A3）司機(jī)（ A4）文員 / 資料員（ A5）收銀員（ A6）系數(shù)1.11.11.01.0備注：在公司擔(dān)任多個職務(wù)的人員，取最高職務(wù)的系數(shù)。3、經(jīng)營管理層、執(zhí)行層和操作層在分配層級獎金包時，考慮各部門系數(shù)：部門工程管理中心成本管理中心營銷管理中心財務(wù)管理中心采招管理中心系數(shù)1.11.11.11.11.1部門總裁辦運(yùn)營管理中心審計監(jiān)察中心投資管理中心項目研究拓展中心系數(shù)1.01.01.01.01.0部門系數(shù)僅用于經(jīng)營管理層、執(zhí)行層和操作層。（三）項目公司獎金包分配細(xì)則：1、按項目公司管理層級分配獎金

14、包：層級高級管理層經(jīng)營管理層執(zhí)行層操作層層級獎金分配比重45%30%20%5%各層級包含崗位說明：高級管理層包括：項目總經(jīng)理（ M1）、項目副總經(jīng)理（ M2）、總監(jiān) / 副總監(jiān)（ M3）、經(jīng)營管理層包括：部門經(jīng)理（ M4）、部門主持工作的副經(jīng)理（M5）、部門主持工作的主管（M6）；執(zhí)行層包括：工程師（ P1）、專業(yè)主管（ A1）、專員 / 會計（ A2）；操作層包括：出納（ A3）、司機(jī)（ A4）、文員 / 資料員（ A5）、收銀員（ A6）。2、按職務(wù)系數(shù)分配層級獎金包：高級管理層各職務(wù)系數(shù)：崗位名稱（崗級）項目總經(jīng)理（ M1）項目副總（ M2）項目總監(jiān) / 副總監(jiān)（ M3）系數(shù)1.41.1

15、1.0 經(jīng)營管理層各職務(wù)系數(shù)：崗位名稱（崗級）部門經(jīng)理（ M4） 部門副經(jīng)理（ M5）部門主管（ M6）系數(shù)1.21.11.0 執(zhí)行層各職務(wù)系數(shù)：崗位名稱（崗級）工程師（ P1）專業(yè)主管（ A1）專員 / 會計（ A2）系數(shù)1.41.41.0操作層職務(wù)系數(shù)：崗位名稱（崗級）出納（ A3）司機(jī)（ A4）文員 / 資料員（ A5）收銀員（A6）系數(shù)1.11.11.01.0備注：在公司擔(dān)任多個職務(wù)的人員，取最高職務(wù)的系數(shù)。3、經(jīng)營管理層、執(zhí)行層和操作層在分配層級獎金包時，考慮各部門系數(shù)：部門工程管理部營銷管理部招商管理部財務(wù)部行政人事部其他部門系數(shù)1.11.11.1111部門系數(shù)僅用于經(jīng)營管理層、執(zhí)行層和操作層。（四）個人獎金分配額，參照考核制度具體核算。計算公式如下：1、高級管理層： 集團(tuán)個人獎金= 集團(tuán)層級分配獎金包總額（個人職務(wù)系數(shù) / 集團(tuán)層級職務(wù)系數(shù)和） 個人績效考核系數(shù) 項目個人獎金= 項目公司層