某某上市公司生產(chǎn)內(nèi)部控制制度【精品管理資料】

1、某某上市公司生產(chǎn)內(nèi)部控制制度第一節(jié) 內(nèi)控概述一、定義與范圍 生產(chǎn)是將包括原料、輔料、包裝物等各種物料轉(zhuǎn)化為產(chǎn)成品的過程。本制度所指的生產(chǎn)包括以下主要業(yè)務(wù)活動：1、 生產(chǎn)計劃安排生產(chǎn)管理部根據(jù)生產(chǎn)預(yù)算及銷售管理部的訂單確定月度生產(chǎn)任務(wù)，并繼續(xù)分解為每日生產(chǎn)指令，以控制生產(chǎn)進度。2、 物料管理生產(chǎn)性物料的領(lǐng)料、發(fā)放、使用控制及相關(guān)的記錄、統(tǒng)計工作。3、 生產(chǎn)環(huán)節(jié)配料、精包、外包等生產(chǎn)環(huán)節(jié)和質(zhì)檢工作，以及相關(guān)的記錄、統(tǒng)計工作。4、 產(chǎn)成品管理產(chǎn)成品的入庫、保管、檢驗、出庫環(huán)節(jié)及相關(guān)的記錄、統(tǒng)計工作。5、成本管理生產(chǎn)成本核算、成本分析、成本控制等。 本制度主要規(guī)范生產(chǎn)管理部及所屬各車間的內(nèi)部控制，其中

2、涉及其他部門的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)參照相關(guān)程序與制度執(zhí)行。二、 控制目標(biāo) 通過采用合理的組織結(jié)構(gòu)形式，提高生產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理效率； 保證生產(chǎn)預(yù)算和生產(chǎn)計劃的貫徹與執(zhí)行； 保證生產(chǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)活動均按照適當(dāng)?shù)氖跈?quán)進行，促使公司的生產(chǎn)活動協(xié)調(diào)、有序、高效運行； 加強內(nèi)部控制，降低生產(chǎn)成本和費用； 保證生產(chǎn)活動中對資產(chǎn)和記錄的接觸、處理均經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)，維護公司資產(chǎn)的安全性； 保證生產(chǎn)活動中的所有交易事項均得到準(zhǔn)確記錄；三、 主要控制節(jié)點 生產(chǎn)管理部部長、生產(chǎn)統(tǒng)計制定與下達月度推進計劃； 車間主任制定與下達每日生產(chǎn)指令； 發(fā)放記錄單記錄物料領(lǐng)取、使用、損耗； 批記錄記錄生產(chǎn)全過程； 產(chǎn)成品區(qū)分待驗、合格品和不合格品保管

3、；四、 控制政策與方法 以生產(chǎn)預(yù)算、月生產(chǎn)任務(wù)表、月度生產(chǎn)推進計劃、每日生產(chǎn)指令逐層控制生產(chǎn)進程； 專設(shè)生產(chǎn)統(tǒng)計全程監(jiān)控物料及產(chǎn)成品流轉(zhuǎn)； 制定消耗定額控制物料消耗。第二節(jié) 組織機構(gòu)及崗位職責(zé)一、 部門及部門職責(zé)1、生產(chǎn)管理組織機構(gòu)及其職責(zé) 生產(chǎn)管理部：1 編制生產(chǎn)預(yù)算及生產(chǎn)計劃，按照銷售管理部銷售的需求組織生產(chǎn)活動；1 組織協(xié)調(diào)生產(chǎn)中的各種問題，確保生產(chǎn)作業(yè)計劃的全面完成；1 負責(zé)制定或協(xié)助制定生產(chǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)制度；1 生產(chǎn)過程中資料的收集、統(tǒng)計、分析與報告；1 控制、降低生產(chǎn)成本；1 保管生產(chǎn)領(lǐng)用的物料、非生產(chǎn)性用品、生產(chǎn)各環(huán)節(jié)產(chǎn)生的半成品，存儲與發(fā)出產(chǎn)成品；1 生產(chǎn)管理部按照職能下設(shè)生產(chǎn)統(tǒng)計

4、員、工藝技術(shù)管理員及根據(jù)生產(chǎn)需要設(shè)立若干生產(chǎn)車間。 設(shè)備管理部：1 負責(zé)生產(chǎn)設(shè)備的日常維護、保養(yǎng)，保證生產(chǎn)設(shè)備正常運轉(zhuǎn)；1 參與生產(chǎn)設(shè)備的采購、大修招標(biāo)工作；1 參與生產(chǎn)設(shè)備的大修及招標(biāo)等相關(guān)業(yè)務(wù)；1 向生產(chǎn)統(tǒng)計員報送設(shè)備維修的成本數(shù)據(jù)。 生產(chǎn)統(tǒng)計員：1 每月根據(jù)生產(chǎn)預(yù)算及銷售管理部銷售需求，擬定和修訂月度生產(chǎn)任務(wù)表，向各車間分配生產(chǎn)任務(wù)；1 根據(jù)銷售管理部的臨時訂單，向生產(chǎn)車間下達更改生產(chǎn)指令；1 審核生產(chǎn)車間制定的月度生產(chǎn)推進計劃，檢查其是否與月度生產(chǎn)任務(wù)表相符；1 收集、匯總各車間的生產(chǎn)統(tǒng)計報表，報送財務(wù)會計部等相關(guān)部門；1 組織生產(chǎn)管理部月度盤點，參與生產(chǎn)管理部年度盤點；1 監(jiān)督生產(chǎn)計

5、劃的執(zhí)行情況。 工藝技術(shù)管理員：1 制定產(chǎn)品生產(chǎn)工序收率及物料損耗標(biāo)準(zhǔn)；1 對產(chǎn)品的生產(chǎn)過程進行成本考核，根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)成本，督促車間對收率及損耗等不合規(guī)定的情況作出整改。1 負責(zé)對公司標(biāo)準(zhǔn)文件的起草、審核、發(fā)放、修訂、歸檔；1 根據(jù)gmp實施計劃的要求，負責(zé)協(xié)調(diào)組織工作，檢查執(zhí)行進度；1 擬定生產(chǎn)管理部員工培訓(xùn)計劃，組織檢查培訓(xùn)情況，落實培訓(xùn)內(nèi)容。 各生產(chǎn)車間：1 根據(jù)月度生產(chǎn)任務(wù)表擬定月度生產(chǎn)推進計劃，按照計劃組織生產(chǎn)；1 實施生產(chǎn)，保證生產(chǎn)按計劃順利進行；1 生產(chǎn)過程的質(zhì)量控制，保證生產(chǎn)全過程及產(chǎn)品符合質(zhì)量要求；1 嚴格控制生產(chǎn)成本，防止發(fā)生浪費；1 收集、整理生產(chǎn)成本資料，報送生產(chǎn)統(tǒng)計員；2

6、、生產(chǎn)業(yè)務(wù)涉及部門及其職責(zé) 財務(wù)會計部：1 定期從生產(chǎn)管理部獲取生產(chǎn)成本統(tǒng)計表，核算生產(chǎn)成本及單位成本；1 核算銷售成本及庫存產(chǎn)成品成本；1 重點環(huán)節(jié)的單據(jù)核對、帳實核對；1 組織包括生產(chǎn)管理部在內(nèi)的年度盤點工作；1 審核生產(chǎn)管理部制定的生產(chǎn)預(yù)算，并將生產(chǎn)預(yù)算納入公司全面預(yù)算之中；1 生產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行情況分析、報告。 質(zhì)量管理部：1 生產(chǎn)車間生產(chǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制；1 生產(chǎn)車間生產(chǎn)物料、半成品、產(chǎn)成品的質(zhì)量檢驗。 采購供應(yīng)部：1 根據(jù)生產(chǎn)需要采購生產(chǎn)物料。 倉儲管理部：1 向生產(chǎn)車間發(fā)放生產(chǎn)物料。二、崗位職責(zé) 生產(chǎn)管理部部長：1 審核生產(chǎn)預(yù)算；1 審批由生產(chǎn)統(tǒng)計員擬定的月度生產(chǎn)任務(wù)表，向各生產(chǎn)車間

7、分配月度生產(chǎn)任務(wù)；1 全面組織、管理生產(chǎn)業(yè)務(wù)；1 提出對生產(chǎn)車間的技術(shù)改造和產(chǎn)品工藝改造計劃，組織有關(guān)人員實施；1 對下屬部門進行預(yù)算考核和工作業(yè)績評價，實施獎勵或處罰；1 對產(chǎn)品生產(chǎn)全過程的質(zhì)量控制負責(zé)；1 對生產(chǎn)全過程的成本控制負責(zé)。 生產(chǎn)統(tǒng)計員：1 擬定月度生產(chǎn)任務(wù)表，向生產(chǎn)管理部部長提出月度生產(chǎn)任務(wù)分配方案；1 根據(jù)需要修訂月度生產(chǎn)任務(wù)表；1 監(jiān)督生產(chǎn)計劃執(zhí)行情況；1 負責(zé)產(chǎn)成品的入庫、保管和發(fā)出；1 追查生產(chǎn)過程中的非正常損耗；1 全面負責(zé)生產(chǎn)管理部成本核算工作；1 審核核算員制作的成本統(tǒng)計表，經(jīng)審核后報送成本會計；1 對標(biāo)準(zhǔn)成本提出修訂意見；1 對生產(chǎn)車間生產(chǎn)成本控制提出改進意見；

8、1 對生產(chǎn)中發(fā)生的非正常損耗及時進行報告，并督促生產(chǎn)車間有關(guān)人員追查；1 組織生產(chǎn)管理部月度盤點。 生產(chǎn)車間主任：1 根據(jù)所承擔(dān)的生產(chǎn)任務(wù)制定生產(chǎn)計劃，并負責(zé)車間生產(chǎn)計劃的執(zhí)行與控制；1 記錄和統(tǒng)計本車間物料的收發(fā)、使用和消耗，以及產(chǎn)成品收發(fā)，并提供相應(yīng)的單據(jù)和統(tǒng)計資料；1 負責(zé)車間物料的請領(lǐng)和保管；1 組織本車間生產(chǎn)業(yè)務(wù)，設(shè)定生產(chǎn)崗位并明確崗位職責(zé)；1 全面負責(zé)本車間物流管理及人工管理；1 控制本車間生產(chǎn)成本。 班組長：1 領(lǐng)取當(dāng)班生產(chǎn)所需物料；1 安排當(dāng)班生產(chǎn)工作；1 控制當(dāng)班物料消耗，隨時追查非正常消耗；1 安排半成品的保管，與生產(chǎn)統(tǒng)計交接完工產(chǎn)成品。 生產(chǎn)車間工藝員：1 全面監(jiān)控本車間

9、工藝流程和質(zhì)量控制，提出改進意見；1 收集、整理批生產(chǎn)記錄。 生產(chǎn)車間領(lǐng)料員：1 從倉儲管理部倉庫領(lǐng)取物料；1 將存在質(zhì)量問題或多余物料退回倉儲管理部倉庫。 生產(chǎn)車間生產(chǎn)工人：1 按照工藝要求進行生產(chǎn)，填寫批生產(chǎn)記錄。 設(shè)備管理部部長：1 制定維修計劃，組織生產(chǎn)設(shè)備維護、維修；1 向生產(chǎn)統(tǒng)計員報送維修成本資料。 質(zhì)檢員：1 隸屬于質(zhì)量管理部，負責(zé)企業(yè)生產(chǎn)過程的質(zhì)量監(jiān)控。第三節(jié) 授權(quán)體系 生產(chǎn)業(yè)務(wù)授權(quán)體系，是指在公司內(nèi)部涉及生產(chǎn)業(yè)務(wù)的各級管理人員在其職權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)既定的權(quán)限及有關(guān)職責(zé)執(zhí)行生產(chǎn)的各項業(yè)務(wù)。 生產(chǎn)業(yè)務(wù)授權(quán)詳見下表。項 目發(fā)起部門/ 崗位會簽部門 / 崗位審核部門 / 崗位批準(zhǔn)部門

10、/ 崗位制定月度生產(chǎn)任務(wù)表生產(chǎn)管理部長生產(chǎn)副總制定月度生產(chǎn)推進計劃車間主任生產(chǎn)統(tǒng)計生產(chǎn)管理部部長下達調(diào)整生產(chǎn)指令生產(chǎn)統(tǒng)計生產(chǎn)管理部部長生產(chǎn)車間完成請領(lǐng)單車間主任生產(chǎn)統(tǒng)計生產(chǎn)管理部部長完成退料申請單車間主任質(zhì)量管理部生產(chǎn)統(tǒng)計生產(chǎn)管理部部長完成車間月盤點記錄表車間主任生產(chǎn)統(tǒng)計生產(chǎn)管理部部長完成車間年盤點記錄表車間主任生產(chǎn)統(tǒng)計財務(wù)會計部生產(chǎn)管理部部長分管副總完成批生產(chǎn)記錄車間工人班組長車間主任完成成品出庫單車間主任生產(chǎn)統(tǒng)計完成放行條生產(chǎn)統(tǒng)計生產(chǎn)管理部部長第四節(jié) 管理制度生產(chǎn)計劃管理制度一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)管理部生產(chǎn)計劃的制定、分解和下達過程的管理要求與操作規(guī)范。二、 范圍本程序管理文件

11、對公司生產(chǎn)計劃管理進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)管理部及下屬各生產(chǎn)車間等相關(guān)部門。三、 相關(guān)程序及制度 領(lǐng)料制度 物料使用制度 生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制度四、 業(yè)務(wù)流程 步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1每月15日銷售管理部各分管副總銷售副總將銷售管理部月度需求預(yù)計劃轉(zhuǎn)給分管生產(chǎn)副總，分管副總向生產(chǎn)管理部下達月度需求預(yù)計劃，即下月需求預(yù)測2生產(chǎn)統(tǒng)計員根據(jù)生產(chǎn)預(yù)算和月度需求預(yù)計劃，考慮生產(chǎn)管理部生產(chǎn)能力，進行生產(chǎn)任務(wù)分配，擬定月度生產(chǎn)任務(wù)表，報生產(chǎn)管理部部長3生產(chǎn)管理部部長召開各車間主任參加的月度生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議，討論月度生產(chǎn)任務(wù)表4生產(chǎn)統(tǒng)計員修訂月度生產(chǎn)任務(wù)表，報生產(chǎn)管理部部長5生產(chǎn)管理部部長審批月度生產(chǎn)任

12、務(wù)表6每月20日生產(chǎn)統(tǒng)計員將月度生產(chǎn)任務(wù)表下發(fā)各生產(chǎn)車間主任7車間主任根據(jù)月度生產(chǎn)任務(wù)表制定月度生產(chǎn)推進計劃，明確下月每日的生產(chǎn)品種、數(shù)量8每月25日銷售管理部各分管副總銷售副總將銷售管理部下月月度訂單轉(zhuǎn)給分管生產(chǎn)副總，分管副總向生產(chǎn)管理部下達下月月度訂單9生產(chǎn)統(tǒng)計員對比月度需求預(yù)計劃，區(qū)別情況：a、無差異，將訂單存檔；b、有差異但不顯著，填制調(diào)整生產(chǎn)指令，報生產(chǎn)管理部部長審批后下發(fā)各生產(chǎn)車間主任c、有重大差異，提請生產(chǎn)管理部部長召開臨時生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議，重新分配生產(chǎn)任務(wù)10每月28日車間主任根據(jù)調(diào)整生產(chǎn)指令或臨時生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議決定，修訂月度生產(chǎn)推進計劃，報生產(chǎn)統(tǒng)計員11生產(chǎn)統(tǒng)計員審核月度生產(chǎn)推進計

13、劃，報生產(chǎn)管理部部長12生產(chǎn)管理部部長審批月度生產(chǎn)推進計劃13生產(chǎn)統(tǒng)計員將月度生產(chǎn)推進計劃一份存檔，一份同時下發(fā)各車間主任14車間主任將月度生產(chǎn)推進計劃下發(fā)各班組長五、單據(jù)及報告月度需求預(yù)計劃月度生產(chǎn)任務(wù)表月度生產(chǎn)推進計劃調(diào)整生產(chǎn)指令生產(chǎn)指令領(lǐng)料制度一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)管理部各生產(chǎn)車間從倉儲管理部領(lǐng)取各種物料（包括原材料、輔料、包裝物等）過程的管理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序管理文件對生產(chǎn)管理部領(lǐng)料過程進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)管理部下屬各生產(chǎn)車間、生產(chǎn)統(tǒng)計員及倉儲管理部等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度 生產(chǎn)計劃管理制度 物料出庫管理四、業(yè)務(wù)流程 1、一般領(lǐng)料步驟完成時間涉及部門及崗

14、位崗位崗步驟說明1生產(chǎn)統(tǒng)計根據(jù)月度生產(chǎn)推進計劃及調(diào)整生產(chǎn)指令，按照每種產(chǎn)品物料消耗定額，計算未來三天生產(chǎn)所需物料品種和數(shù)量，結(jié)合生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存數(shù)量，計算需領(lǐng)取物料品種與數(shù)量，填寫請領(lǐng)單一式三聯(lián)2車間主任審核請領(lǐng)單所填寫物料品種與數(shù)量是否正確，簽字確認3生產(chǎn)統(tǒng)計將經(jīng)車間主任簽字的請領(lǐng)單交車間領(lǐng)料員4車間領(lǐng)料員持請領(lǐng)單到倉儲管理部倉庫辦理領(lǐng)料手續(xù)5倉儲管理員按照請領(lǐng)單 辦理物料出庫6倉儲管理員/車間領(lǐng)料員共同核對物料品種、數(shù)量無誤后，倉儲管理員在請領(lǐng)單及出庫單上填寫實發(fā)物料品種和數(shù)量，實發(fā)數(shù)量與請領(lǐng)數(shù)量不一致的注明原因；倉儲管理發(fā)員和車間領(lǐng)料員分別簽字，請領(lǐng)單第二聯(lián)倉儲管理員存檔7車間領(lǐng)料員

15、將物料運回車間，帶回倉庫出庫單第三聯(lián)及請領(lǐng)單第一、三聯(lián)交車間主任8車間主任/車間領(lǐng)料員共同核對物料品種、數(shù)量與請領(lǐng)單、出庫單上填寫的實發(fā)品種、數(shù)量是否相符9車間主任核對無誤后將物料存放在車間物料暫存?zhèn)}庫10車間主任根據(jù)請領(lǐng)單登記物料進銷帳，請領(lǐng)單第一聯(lián)存檔11車間主任請領(lǐng)單第三聯(lián)及出庫單第三聯(lián)交生產(chǎn)統(tǒng)計員12生產(chǎn)統(tǒng)計核對請領(lǐng)單第三聯(lián)與出庫單第三聯(lián)無誤后存檔13生產(chǎn)統(tǒng)計車間接到緊急生產(chǎn)任務(wù)時，根據(jù)有關(guān)通知計算所需物料品種和數(shù)量，填寫請領(lǐng)單，其余流程同上2、特殊領(lǐng)料注：適用于請領(lǐng)數(shù)量較大或倉庫距離較遠的情況步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1生產(chǎn)統(tǒng)計根據(jù)月度生產(chǎn)推進計劃及調(diào)整生產(chǎn)指令，按照每

16、種產(chǎn)品物料消耗定額，計算未來三天生產(chǎn)所需物料品種和數(shù)量，結(jié)合生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存數(shù)量，計算需領(lǐng)取物料品種與數(shù)量，填寫請領(lǐng)單一式三聯(lián)2車間主任審核請領(lǐng)單所填寫物料品種與數(shù)量是否正確，簽字確認3生產(chǎn)統(tǒng)計將經(jīng)車間主任簽字的請領(lǐng)單傳真至倉儲管理部部長5倉儲管理部部長按照請領(lǐng)單傳真件辦理物料出庫，開具出庫單，交倉儲管理員。如實發(fā)物料品種、數(shù)量與請領(lǐng)單不一致，在出庫單上注明原因6倉儲管理員核對物料品種、數(shù)量與出庫單上填寫實發(fā)物料品種和數(shù)量相符，在出庫單上簽字，持出庫單運送物料到生產(chǎn)車間7車間主任/倉儲管理員共同清點物料品種、數(shù)量，與出庫單、請領(lǐng)單核對。8車間主任核對無誤后將物料存放在車間物料暫存?zhèn)}庫9車間

17、主任/倉儲管理員車間主任在出庫單上簽字；倉儲管理員在請領(lǐng)單上簽字，并填寫實發(fā)物料品種和數(shù)量。當(dāng)請領(lǐng)物料品種和數(shù)量與實發(fā)存在差異時，按照倉儲管理員在出庫單上說明的原因，在請領(lǐng)單上注明。車間主任留下出庫單第三聯(lián)及請領(lǐng)單第一、三聯(lián)；倉儲管理員帶走出庫單其余三聯(lián)及請領(lǐng)單第二聯(lián)，交倉儲管理部部長10車間主任根據(jù)請領(lǐng)單登記物料進銷帳，請領(lǐng)單第一聯(lián)存檔11月末車間主任請領(lǐng)單第三聯(lián)及出庫單第三聯(lián)匯總交生產(chǎn)統(tǒng)計員12生產(chǎn)統(tǒng)計員核對請領(lǐng)單第三聯(lián)與出庫單第三聯(lián)無誤后存檔13生產(chǎn)統(tǒng)計車間接到緊急生產(chǎn)任務(wù)時，根據(jù)有關(guān)通知計算所需物料品種和數(shù)量，填寫請領(lǐng)單，其余流程同上五、單據(jù)及報告請領(lǐng)單出庫單物料使用制度一、 目的 本

18、管理文件明確了對生產(chǎn)管理部各生產(chǎn)班組從生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫領(lǐng)取、使用、退回多余物料（包括原材料、輔料、包裝物等）過程的管理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序管理文件對生產(chǎn)管理部物料使用過程進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)管理部下屬各生產(chǎn)車間、生產(chǎn)統(tǒng)計員及倉儲管理部等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度 生產(chǎn)計劃管理制度 生產(chǎn)成本管理制度四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1生產(chǎn)前一日車間主任根據(jù)生產(chǎn)指令按照產(chǎn)品物料消耗定額，計算下一日生產(chǎn)所需物料種類及數(shù)量，完成配料 2每日班組長根據(jù)當(dāng)日生產(chǎn)指令向車間主任申請領(lǐng)料3車間主任/班組長車間主任將已配好的物料從車間暫存?zhèn)}庫移交班組長，雙方共同清點物料種類和數(shù)

19、量4車間主任填寫發(fā)放記錄單5班組長在發(fā)放記錄單上簽字確認6班組長因各種原因造成物料需要量超過領(lǐng)取量時，向統(tǒng)計員申請臨時領(lǐng)料7車間主任/班組長車間主任發(fā)料，并登記發(fā)放記錄單，將臨時領(lǐng)料單獨列示，班組長簽字確認。車間主任及時將情況與車間工藝員溝通，并匯報給生產(chǎn)統(tǒng)計8當(dāng)班生產(chǎn)完成時班組長清查當(dāng)班物料消耗量，包括有效使用量和損耗量，在批生產(chǎn)記錄上登記，并向車間主任報告當(dāng)班物料消耗情況9車間主任現(xiàn)場檢查班組長報告的物料消耗情況，確認屬實后在發(fā)放記錄單上登記10班組長在發(fā)放記錄單上簽字確認車間主任登記的當(dāng)班物料消耗量11班組長/車間工藝員/車間主任如發(fā)生臨時領(lǐng)料，應(yīng)出具書面報告，說明物料消耗量過大的原因，

20、經(jīng)車間工藝員和車間主任簽字，交生產(chǎn)統(tǒng)計，作為發(fā)放記錄單的附件存檔12班組長/車間主任班組長將當(dāng)班生產(chǎn)未使用物料退給車間主任，車間主任將其存入車間暫存?zhèn)}庫13車間主任根據(jù)發(fā)放記錄單登記物料進銷帳14每日車間主任根據(jù)物料進銷帳每日填寫生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表的物料統(tǒng)計部分，待所有內(nèi)容統(tǒng)計完成后交生產(chǎn)統(tǒng)計員五、單據(jù)及報告發(fā)放記錄單生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表物料退庫制度一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)管理部將存在品質(zhì)缺陷的或多余的物料（包括原材料、輔料、包裝物等）退回物料部倉庫過程的管理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序管理文件對物料退庫過程進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)管理部下屬各生產(chǎn)車間及倉儲管理部等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及

21、制度 退料規(guī)程四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1班組長在生產(chǎn)過程、盤點過程或通過其他途徑發(fā)現(xiàn)存在品質(zhì)問題的或多余的物料，現(xiàn)場檢查確定物料品種、數(shù)量，填寫退料申請單一式四聯(lián)2車間主任批準(zhǔn)退料申請單，簽字確認3退料申請單批準(zhǔn)當(dāng)日生產(chǎn)統(tǒng)計填寫請驗單，交質(zhì)量管理部4質(zhì)量管理部質(zhì)檢員到車間取樣，取樣后的物料封嚴封口，貼上封條和標(biāo)簽5質(zhì)量管理部質(zhì)檢員根據(jù)情況決定是否出具質(zhì)檢報告書或直接在退料申請單上簽署意見；檢驗結(jié)果和質(zhì)檢報告書編號由質(zhì)檢員在退料申請單上簽署，退料申請單質(zhì)量管理部留存一聯(lián)，其余兩聯(lián)交還生產(chǎn)統(tǒng)計6車間主任車間主任憑生產(chǎn)統(tǒng)計傳遞的退料申請單和相應(yīng)質(zhì)檢報告書到倉庫辦理退庫7

22、車間領(lǐng)料員/倉儲管理部車間領(lǐng)料員根據(jù)退料申請單，點算數(shù)量，辦理入庫，開出庫沖紅單，倉儲管理員和車間領(lǐng)料員在出庫沖紅單和退料申請單上簽字，退料申請單一聯(lián)交倉儲管理員留存，出庫沖紅單一聯(lián)交車間領(lǐng)料員8車間領(lǐng)料員將退料申請單兩聯(lián)和出庫沖紅單一聯(lián)交生產(chǎn)統(tǒng)計9生產(chǎn)統(tǒng)計核對退料申請單和出庫沖紅單相符后，將退料申請單和出庫沖紅單各一聯(lián)交生產(chǎn)統(tǒng)計員，退料申請單一聯(lián)留存10生產(chǎn)統(tǒng)計根據(jù)退料申請單登記物料進銷帳11生產(chǎn)統(tǒng)計員核對退料申請單和出庫沖紅單，存檔12倉儲管理員將出庫沖紅單一聯(lián)交財務(wù)會計部進行會計處理五、單據(jù)及報告退料申請單請驗單質(zhì)檢報告書出庫沖紅單物料盤點制度一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)管理部對各

23、生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存的物料（包括原材料、輔料、包裝物等）進行盤點過程的管理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序管理文件對物料盤點過程進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)管理部及下屬各生產(chǎn)車間等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度 物料退庫制度四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1每周周末車間主任自行盤點車間暫存?zhèn)}庫庫存物料種類和數(shù)量，形成車間周盤點記錄表，報生產(chǎn)統(tǒng)計2生產(chǎn)統(tǒng)計審核車間周盤點記錄表，簽字確認存檔3生產(chǎn)統(tǒng)計員如盤點結(jié)果與物料進銷帳存在差異，按照盤點結(jié)果調(diào)整物料進銷帳4每月月末生產(chǎn)統(tǒng)計員組織各生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫月度盤點5生產(chǎn)統(tǒng)計員監(jiān)督生產(chǎn)統(tǒng)計盤點6車間主任盤點車間暫存?zhèn)}庫庫存物料，填制車間月盤點

24、記錄表7生產(chǎn)統(tǒng)計審核并簽字確認車間月盤點記錄表，存檔，并報送生產(chǎn)管理部部長及財務(wù)會計部部長8生產(chǎn)統(tǒng)計如盤點結(jié)果與物料進銷帳存在差異，按照盤點結(jié)果調(diào)整物料進銷帳9生產(chǎn)管理部部長如盤點結(jié)果與物料進銷帳差異非常顯著，生產(chǎn)管理部部長應(yīng)責(zé)成車間主任和生產(chǎn)統(tǒng)計作出書面說明，嚴重的應(yīng)追究車間主任和生產(chǎn)統(tǒng)計責(zé)任10財務(wù)會計部材料會計將車間月盤點記錄表存檔11每年年底財務(wù)會計部組織公司年度盤點工作12生產(chǎn)統(tǒng)計具體組織各車間暫存?zhèn)}庫盤點，將盤點日期報財務(wù)會計部13財務(wù)會計部會計人員 /生產(chǎn)統(tǒng)計進行年度盤點。生產(chǎn)統(tǒng)計盤點，會計人員監(jiān)盤。盤點完成形成車間年底盤點記錄表一式二份，雙方人員簽字確認14生產(chǎn)管理部部長審核并

25、簽字確認車間年底盤點記錄表，由生產(chǎn)統(tǒng)計、財務(wù)會計部各自留存一份15生產(chǎn)統(tǒng)計如盤點結(jié)果與物料進銷帳存在差異，按照盤點結(jié)果調(diào)整物料進銷帳16生產(chǎn)車間對盤點發(fā)現(xiàn)的長期未用的多余物料，辦理物料退庫，詳見物料退庫制度17生產(chǎn)管理部部長如盤點結(jié)果與物料進銷帳差異非常顯著，生產(chǎn)管理部部長應(yīng)責(zé)成車間主任和生產(chǎn)統(tǒng)計作出書面說明，報生產(chǎn)管理部部長和財務(wù)會計部部長；嚴重的應(yīng)追究車間主任和生產(chǎn)統(tǒng)計責(zé)任五、單據(jù)及報告車間周盤點記錄表車間月盤點記錄表車間年底盤點記錄表生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制度一、 目的本管理文件明確了對生產(chǎn)車間生產(chǎn)過程重點環(huán)節(jié)的管理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序管理文件對生產(chǎn)環(huán)節(jié)進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)管理部下屬各

26、生產(chǎn)車間及生產(chǎn)統(tǒng)計等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度 生產(chǎn)計劃管理制度 產(chǎn)成品入庫制度四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1車間主任根據(jù)工藝、設(shè)備、質(zhì)量控制等方面的要求，結(jié)合各工作崗位的工作強度和難度以及車間工人的技術(shù)水平，合理確定工作崗位和人員。一般應(yīng)配置配料員、精包員、外包員等崗位2車間主任選擇技術(shù)熟練、熟悉本車間工藝的人員擔(dān)任車間工藝管理員，全面負責(zé)本車間生產(chǎn)工藝控制3每日車間主任向班組長下達每日生產(chǎn)指令4班組長將當(dāng)班生產(chǎn)要求傳達到各崗位5班組長根據(jù)生產(chǎn)指令向生產(chǎn)統(tǒng)計領(lǐng)取物料，詳見物料使用制度6各崗位工人按照生產(chǎn)指令、班組長要求及批生產(chǎn)記錄所規(guī)定的操作規(guī)范進行生產(chǎn)7質(zhì)量管理

27、部質(zhì)檢員在各生產(chǎn)線關(guān)鍵環(huán)節(jié)抽樣檢驗，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)檢不合格及時通知車間主任8車間主任根據(jù)質(zhì)量管理部質(zhì)檢員檢驗不合格通知，考慮其性質(zhì)和嚴重程度，決定返工、停工檢查或做廢品處理，并書面上報生產(chǎn)管理部部長9車間主任如作為廢品處理，應(yīng)專門填寫廢品報告單，報生產(chǎn)管理部部長，生產(chǎn)管理部部長審閱后傳生產(chǎn)統(tǒng)計存檔10班組長對于待檢半成品，應(yīng)指定專人負責(zé)保管11各崗位工人當(dāng)班生產(chǎn)任務(wù)完成時，填寫批生產(chǎn)記錄中各崗位相關(guān)內(nèi)容12車間工藝管理員收集整理批生產(chǎn)記錄，檢查其中登記內(nèi)容是否完整。將批生產(chǎn)記錄交車間主任13車間主任審核批生產(chǎn)記錄，簽字后交生產(chǎn)統(tǒng)計保管14班組長/車間主任班組長向車間主任報告當(dāng)班物料消耗量及產(chǎn)成品數(shù)量

28、，車間主任實地檢查核實后雙方在發(fā)放記錄單上簽字15班組長/生產(chǎn)統(tǒng)計辦理產(chǎn)成品入庫，詳見產(chǎn)成品入庫制度五、單據(jù)及報告生產(chǎn)指令批生產(chǎn)記錄發(fā)放記錄單廢品報告單產(chǎn)成品入庫制度一、 目的 本管理文件明確了對各生產(chǎn)車間生產(chǎn)的產(chǎn)成品辦理入庫過程的管理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序管理文件對產(chǎn)成品入庫環(huán)節(jié)進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)管理部下屬各生產(chǎn)車間。三、相關(guān)程序及制度 生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制度四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1當(dāng)班生產(chǎn)任務(wù)完成班組長通知生產(chǎn)統(tǒng)計準(zhǔn)備辦理產(chǎn)成品入庫2生產(chǎn)統(tǒng)計清點產(chǎn)成品品種及數(shù)量，觀察產(chǎn)成品外包裝是否有明顯不合格處。將產(chǎn)成品放置于產(chǎn)成品倉庫待驗區(qū)3生產(chǎn)統(tǒng)計/班組長生產(chǎn)統(tǒng)

29、計將產(chǎn)成品品種及數(shù)量填寫于發(fā)放記錄單，班組長簽字確認4生產(chǎn)統(tǒng)計根據(jù)發(fā)放記錄單登記產(chǎn)成品進銷帳5生產(chǎn)統(tǒng)計在生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表中填寫產(chǎn)成品入庫有關(guān)資料，將生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表交生產(chǎn)統(tǒng)計員五、單據(jù)及報告批生產(chǎn)記錄發(fā)放記錄單生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表產(chǎn)成品檢驗制度一、 目的 本管理文件明確了對各生產(chǎn)車間生產(chǎn)的產(chǎn)成品進行品質(zhì)檢驗過程的管理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序管理文件對產(chǎn)成品檢驗環(huán)節(jié)進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)管理部下屬各生產(chǎn)車間、生產(chǎn)統(tǒng)計員及質(zhì)量管理部等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1每批產(chǎn)成品入庫生產(chǎn)統(tǒng)計填制請驗單，標(biāo)明本批產(chǎn)成品品種、數(shù)量2生產(chǎn)統(tǒng)計將批生產(chǎn)記錄與請驗單一起提交質(zhì)量管理部3質(zhì)量管理部質(zhì)檢員從本批產(chǎn)成品中抽取樣本，開具檢驗抽樣單，經(jīng)生產(chǎn)統(tǒng)計簽字后一聯(lián)留生產(chǎn)統(tǒng)計存檔4質(zhì)量管理部檢驗后出具檢驗報告書，由生產(chǎn)統(tǒng)計交車間主任5生產(chǎn)統(tǒng)計如檢驗合格，將產(chǎn)成品從待驗區(qū)轉(zhuǎn)