服裝零售店財(cái)務(wù)制度

1、篇一：服裝店財(cái)務(wù)管理制度思歌自營店財(cái)務(wù)管理制度為了公司持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展，對公司自營店鋪規(guī)范管理，特制定本制度一、 牌照及合同管理：1 店鋪?zhàn)赓U合同、商場合同、裝修工程預(yù)算等相關(guān)資料銷售部提供上相關(guān)資料復(fù)印件及經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的裝修預(yù)算批示文件提供至財(cái)務(wù)部備案。2 新開業(yè)店鋪需存放的證件：營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證正本、稅務(wù)登記證（國稅/地稅）以上均為正本，商標(biāo)注冊證復(fù)件，注冊商標(biāo)授權(quán)使用證書，正本存于店鋪，副本公司財(cái)務(wù)部管理，由店長簽收，收條交財(cái)務(wù)部保管，如經(jīng)管人員有變動，需辦理收條變更手續(xù)，否則該經(jīng)手人在離職后因未辦清手續(xù)，不予結(jié)算工資。二、店鋪資金及費(fèi)用報(bào)銷管理：1 銷售收入的管理（專賣店）1.

2、 1： 收銀員每天的營業(yè)額統(tǒng)一交給店長/職深店員1. 2： 由店長或職深店員每天下午16：00前將白班營業(yè)款，次日10點(diǎn)前將晚班營業(yè)款存入銀行，并即刻傳真匯款底單，次日11點(diǎn)前將銷售回款日報(bào)表傳真或電郵至公司。（1）銷售貨款必須專戶存儲不得任意挪用也不得用其支付費(fèi)用開支，發(fā)現(xiàn)一次店長罰款300元配備（用作日常支出運(yùn)費(fèi)，雜費(fèi)）（2）:遲傳未傳銷售日報(bào)表及匯款底單的，發(fā)現(xiàn)一次店長每次罰款50元，收銀員罰款30元. （3） 催收至三次仍未存款或傳真銀行回單的店長，店長及收銀員每天加罰10元 以上由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督,自營銷售部協(xié)助執(zhí)行. 1.3: 銷售額及存款金額不符的，必須在1個(gè)工作日內(nèi)查實(shí)原因，并將

3、該款在次日10點(diǎn)前存入銀行，未執(zhí)行的，發(fā)現(xiàn)一次，店長罰款100元，當(dāng)班收銀員罰款50元 1.4: 如店鋪未能在公司所指定的時(shí)間內(nèi)往銀行入數(shù)，特殊原因的，店長必須即時(shí)電話通知財(cái)務(wù)部并解釋原因，必須于次日11點(diǎn)前將該款項(xiàng)存入銀行，如有違反，發(fā)現(xiàn)一次，店長罰款100元，當(dāng)班收銀員罰款50元，未在指定時(shí)間內(nèi)存款并無解釋原因的，發(fā)現(xiàn)一次，店長罰款200元，當(dāng)班收銀員罰款100元 2備用金配備: 1.1: 公司直屬店鋪備用金由公司核定額度1. 2: 托管店備用金由管商配備費(fèi)用開支用備用金支付，嚴(yán)禁坐支銷貨款,不得將零用現(xiàn)金隨便攜帶及作為私人之用,零用現(xiàn)金必須放入抽屜的小錢柜中,如錢已購物，發(fā)票和剩余零用現(xiàn)

4、金一齊放入小錢箱,公司檢查或抽查時(shí)錢物必須相符,如有差異,店長罰款200元,收銀員罰款100元,并即刻將差異金額補(bǔ)足,如當(dāng)次未及時(shí)補(bǔ)足,店長罰款500元,收銀員罰款300元.3店鋪所需的其他經(jīng)營設(shè)施，物品及辦公用品，籌備人員必須列出購買清單，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購買，并將購買清單及購貨發(fā)票（收據(jù)）報(bào)銷售部財(cái)務(wù)記賬。4店鋪費(fèi)用報(bào)銷單: 將單據(jù)分類匯總,按類別填寫清單,于次月5號前寄回公司，費(fèi)用單一個(gè)月清算一次，跨月單據(jù)申報(bào)報(bào)銷無效,財(cái)務(wù)部于10號前將費(fèi)用匯至店鋪。5 銷售籌備人員應(yīng)對專賣店貨品的陳列進(jìn)行指導(dǎo)，并協(xié)助店長進(jìn)行人員分工，建立內(nèi)部控制制度，實(shí)行賬、錢、物三分開，管賬的不管錢物，管錢的不管

5、賬和物，管物的不管賬和錢。三、 店鋪銷售管理1. 商品進(jìn)銷存臺賬，銷售小票，銷貨日報(bào)表必須指定專人管理，在銷售部領(lǐng)用時(shí)，領(lǐng)用人須簽字確認(rèn)。2. 商品進(jìn)銷存臺賬必須逐日登記，詳細(xì)注明款號、顏色、銷售價(jià)、進(jìn)銷貨時(shí)間、進(jìn)銷存數(shù)量及庫存金額，依據(jù)銷售部同價(jià)調(diào)撥單增記進(jìn)貨數(shù)量及金額，銷售小票增記銷售數(shù)量及金額，不得無依據(jù)記賬；每日下班前，臺賬登記人員必須與庫存實(shí)物和現(xiàn)金核對相符（商場專柜因是集中收款，因此只需與收款回單核對相符）。3. 銷售數(shù)據(jù)上傳時(shí)間：次日上午10點(diǎn)前上傳公司系統(tǒng)，未上傳一次店長罰款50元，超過10點(diǎn)，每小時(shí)加罰5元，因系統(tǒng)及其它特殊原因引起的數(shù)據(jù)不能及時(shí)上傳，需及時(shí)申報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后生效。

6、4. 專賣店銷售小票必須連續(xù)順序填寫：不得任意銷毀，每缺少一張，扣款5元。禁止不套復(fù)寫紙單開銷售小票。銷售小票必須如實(shí)填寫，不得與實(shí)際銷售金額不符，銷售部分管經(jīng)理應(yīng)進(jìn)行不定期抽查，每發(fā)現(xiàn)一筆，除補(bǔ)足其差額外，同一責(zé)任人連續(xù)發(fā)現(xiàn)兩次，按除名處理。5. 對賬：a：各專賣店（專柜）店長必須負(fù)責(zé)將當(dāng)日進(jìn)銷存臺賬與當(dāng)日銷貨現(xiàn)金，庫存實(shí)物進(jìn)行核對發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)解決。b：物品調(diào)配由調(diào)出方做單，當(dāng)日上傳數(shù)據(jù)回總公司系統(tǒng)，未及時(shí)上傳，1次店長罰款10元c：公司組織的盤點(diǎn)之前，保證專賣店賬實(shí)相符6. 系統(tǒng)操作培訓(xùn): 店鋪系統(tǒng)的使用可申請公司培訓(xùn),由信息部提供具體操作流程,因系統(tǒng)操作不當(dāng)導(dǎo)致上傳的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確,而未向

7、公司提出培訓(xùn)的,責(zé)任由店鋪承擔(dān),發(fā)現(xiàn)一次,店長罰款50元,仍未改正的,每天加罰10元.直至操作無誤系統(tǒng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確為止.四、 盤點(diǎn)管理：1 盤點(diǎn)時(shí)間及要求: 統(tǒng)一在每月20-25日，26日提交盤點(diǎn)報(bào)表及數(shù)據(jù)上傳.；盤點(diǎn)表一經(jīng)上交即不得更改，違者1次罰款50元；本次盤點(diǎn)表做為下月期初盤點(diǎn)基數(shù)并以店鋪上傳盤點(diǎn)數(shù)據(jù)更新總公司系統(tǒng)。2 盤點(diǎn)次數(shù)及參盤要求: 每月必須盤點(diǎn)1次，所有參加盤點(diǎn)人員必須準(zhǔn)時(shí)到位，并在盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)，參盤人員名單必須在19號報(bào)至公司，未按名單準(zhǔn)時(shí)參加者，罰款50元。3 盤點(diǎn)前的工作準(zhǔn)備: 專賣店（專柜）店長應(yīng)將進(jìn)銷存臺賬與庫存實(shí)物和當(dāng)月總收款額核對清楚，做到賬實(shí)相符，同時(shí)將所有貨

8、品按款號分類整理，準(zhǔn)備盤點(diǎn)。4 盤點(diǎn)方式: 財(cái)務(wù)部將不定時(shí)安排各專柜進(jìn)行交叉盤點(diǎn)，或按不同方式對店鋪進(jìn)行盤點(diǎn),監(jiān)盤及參盤人員由由銷售部和財(cái)務(wù)共同商定通知到店鋪執(zhí)行。5 固定資產(chǎn)、辦公用品、低值易耗品盤點(diǎn)： 每季盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)仔細(xì)清點(diǎn)實(shí)物并作好登記，以盤點(diǎn)表的形式報(bào)銷售部財(cái)務(wù)，盤點(diǎn)時(shí)間為季末28-31日，參盤人員以公司書面通知為準(zhǔn)。6 盤點(diǎn)結(jié)果處理：所有參盤人員必須認(rèn)真仔細(xì)的進(jìn)行盤點(diǎn) ，盤點(diǎn)結(jié)果必須如實(shí)在盤點(diǎn)表上反映a：對盤點(diǎn)中出現(xiàn)的短少，正價(jià)貨品短少按吊牌價(jià)的8折賠償。b：特價(jià)貨品短少按公司發(fā)貨價(jià)賠償。c：串款按吊牌價(jià)（長短相抵后）的5折賠償。 d：賠償金額由店鋪人員均攤。e:過季貨品短少

9、按當(dāng)期銷售價(jià)賠償。處罰金額由財(cái)務(wù)部根據(jù)匯總報(bào)告分析出具處罰通知單，金額從工資中扣除。7 財(cái)務(wù)帳務(wù)處理：盤點(diǎn)表（貨品、低值易耗品、固定資產(chǎn)、辦公用品）經(jīng)財(cái)務(wù)部與銷售部核實(shí)并出具報(bào)告分析匯總，做為報(bào)告分析附件，呈報(bào)總經(jīng)理申批，財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽字批復(fù)后的盤點(diǎn)表進(jìn)行賬務(wù)處理，以保證賬實(shí)相符五、 撤柜/閉店管理1 公司因經(jīng)營策略調(diào)整需要撤銷專賣店（專柜）時(shí)，應(yīng)提前15天書面通知銷售部分管經(jīng)理，財(cái)務(wù)、店長做好撤柜前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。2 撤柜時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)、分管經(jīng)理與專賣店（專柜）將撤柜時(shí)的銷售金額核對清楚，弄清還有多少貨款未收回，還有多少費(fèi)用未付，并及篇二：店面財(cái)務(wù)管理制度店面財(cái)務(wù)管理制度總則1、為了規(guī)范店

10、面的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。2、本制度適用于盛世華服(北京)服裝服飾有限公司總部及各店面。3、店面的財(cái)務(wù)行為，應(yīng)遵守國家的法律法規(guī)和本制度，并接受董事會的檢查和監(jiān)督。4、店面應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)核算體系，完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，提高經(jīng)濟(jì)效益，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作。5、總公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)履行財(cái)務(wù)管理的職責(zé)，做好財(cái)務(wù)計(jì)劃、 控制、監(jiān)督、預(yù)算、分析和考核工作。財(cái)務(wù)會計(jì)崗位職責(zé)1、財(cái)務(wù)會計(jì)行政上歸屬總公司領(lǐng)導(dǎo)。2、嚴(yán)格按財(cái)務(wù)管理制度和會計(jì)制度要求組織和實(shí)施日常會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，積極參與店面經(jīng)營管理工作。3、按照國家稅法規(guī)定按期報(bào)稅，誠信納稅，協(xié)調(diào)好企稅關(guān)系。4、加強(qiáng)各店面財(cái)物管理，定期和不定期

11、組織對本店的實(shí)物及貨幣資金進(jìn)行盤點(diǎn)清查，保證賬實(shí)相符。5、堅(jiān)持原則，嚴(yán)格按規(guī)定開支店面費(fèi)用，認(rèn)真審核原始單據(jù)，把好費(fèi)用報(bào)銷關(guān)，有權(quán)對不真實(shí)、不合法的票據(jù)不予報(bào)銷；對于員工辭職或調(diào)動，須見員工離職表中庫管員的簽字。6、加強(qiáng)成本管理，嚴(yán)格控制采購成本和生產(chǎn)加工成本，有權(quán)對高于定價(jià)或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。7、按規(guī)定認(rèn)真編制和及時(shí)向股東各方報(bào)送會計(jì)報(bào)表，并進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，做到數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當(dāng)、口徑一致。8、按規(guī)定整理、裝訂、妥善保管會計(jì)資料，負(fù)責(zé)對財(cái)會資料和文件進(jìn)行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業(yè)秘密.9、有權(quán)對各店面所有人員違反財(cái)經(jīng)制度的行為進(jìn)行制止；有權(quán)

12、對給各店面造成損失人員應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任提出處理意見。10、每月至少協(xié)助總經(jīng)理召開一次經(jīng)營狀況分析會，有義務(wù)向總經(jīng)理提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)，但財(cái)務(wù)資料不能提出財(cái)務(wù)室。11、妥善保管和按規(guī)定使用公司財(cái)務(wù)專用章。12、接受股東及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、調(diào)查、審計(jì)、考評等。出納員崗位職責(zé)1、 嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。（1） 按時(shí)將店面收取的營業(yè)款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現(xiàn)金。（2） 不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長余或短缺，應(yīng)立即查找原因，及時(shí)告財(cái)務(wù)會計(jì)進(jìn)行處理，不得擅自用盤點(diǎn)的長款抵補(bǔ)以前的短款。（3） 負(fù)責(zé)督促本店人員的費(fèi)用報(bào)

13、銷和借款歸還，以完結(jié)財(cái)務(wù)還款手續(xù)。（4） 負(fù)責(zé)對各店面?zhèn)溆媒疬M(jìn)行盤點(diǎn)檢查。（5） 接受財(cái)務(wù)會計(jì)定期及不定期現(xiàn)金盤點(diǎn)檢查，并填制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。（6） 編制現(xiàn)金及銀行存款收入報(bào)表，上報(bào)財(cái)務(wù)會計(jì)審核確認(rèn)。2、按規(guī)定準(zhǔn)確、及時(shí)地辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。3、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。（1）設(shè)置現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，根據(jù)審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時(shí)進(jìn)行登記；賬目必須日清月結(jié)，賬實(shí)相符。（2） 月終與會計(jì)現(xiàn)金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符.（3）每月及時(shí)與銀行對賬單相互核對，并必須經(jīng)過財(cái)務(wù)會計(jì)審核，雙方簽字蓋章后與當(dāng)月憑證裝訂成冊。若有差異應(yīng)及時(shí)查明原因，屬于記賬差錯(cuò)的應(yīng)及時(shí)更正；屬于未達(dá)賬

14、項(xiàng)造成的，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行調(diào)節(jié)。4、保管有關(guān)印章、空白支票；妥善保管現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票，并按銀行規(guī)定正確填寫支票，不得簽發(fā)空白及遠(yuǎn)期支票；使用時(shí)應(yīng)填制支票領(lǐng)用存登記表，接受財(cái)務(wù)會計(jì)月終對空白支票的盤點(diǎn)檢查。（1）妥善保管發(fā)票，設(shè)置發(fā)票領(lǐng)用登記薄，登記吧臺所領(lǐng)用發(fā)票數(shù)，由領(lǐng)用人（店長或收銀員）簽字。（2）月終對各店面剩余發(fā)票進(jìn)行盤點(diǎn)，并接受財(cái)務(wù)會計(jì)對發(fā)票盤點(diǎn)檢查。（3）（4） 對于收銀員計(jì)算錯(cuò)誤、發(fā)票使用不規(guī)范和虛報(bào)發(fā)票使用數(shù)等違紀(jì)行為，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。 必須妥善保管銀行印鑒，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。5、接受財(cái)務(wù)會計(jì)及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、檢查、考評等。6、按時(shí)完成財(cái)務(wù)會計(jì)交辦的其它事宜

15、。庫管員崗位職責(zé)1、 在總經(jīng)理、財(cái)務(wù)會計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)各店面物資的驗(yàn)收、入庫、發(fā)放、保管、盤點(diǎn)，做到手續(xù)清楚、數(shù)字準(zhǔn)確、保管得當(dāng)，開單迅速、不出差錯(cuò)。2、 認(rèn)真登記商品（材料）數(shù)量金額明細(xì)表，每月結(jié)帳應(yīng)與盤點(diǎn)數(shù)相核對，發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)查找原因，及時(shí)處理。3、 嚴(yán)格按庫管制度進(jìn)行庫房管理工作。（1） 堅(jiān)持“四個(gè)禁止”：禁止無關(guān)人員入庫；禁止為個(gè)人存放物品；禁止在庫房飲酒、吃零食；禁止危險(xiǎn)物品與其他物品混貯。（2） 做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。（3）科學(xué)儲存保管、控制庫存業(yè)務(wù)；合理制定庫存物資補(bǔ)充計(jì)劃，并填制采購申請單，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時(shí)掌握庫存狀況，及時(shí)提供庫房物

16、資進(jìn)、銷、存的數(shù)據(jù)，充分發(fā)揮庫房蓄水池作用。（4）按時(shí)向財(cái)務(wù)室上報(bào)存貨進(jìn)銷存明細(xì)表。4、不得以權(quán)謀私，不得向供貨商索賄、索物或接受其宴請娛樂等5、財(cái)務(wù)會計(jì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、質(zhì)詢、調(diào)查、審計(jì)等。6、做好出入庫物資管理工作，開源節(jié)流，完善財(cái)務(wù)手續(xù)。7、完成財(cái)務(wù)會計(jì)臨時(shí)交辦的其他事宜。收銀員崗位職責(zé)1、收銀員業(yè)務(wù)上屬于財(cái)務(wù)部指導(dǎo).2、按照各店面銷售人員填寫的銷貨單準(zhǔn)確輸入電腦臺賬，及時(shí)核對。3、對結(jié)賬單記載的金額準(zhǔn)確、及時(shí)、快速收款，打印發(fā)票，并加蓋印章。4、每日根據(jù)匯總金額填寫交款單，與發(fā)票財(cái)務(wù)聯(lián),出庫單一起于次日交財(cái)務(wù)室審核。5、無權(quán)私自改單，交款單結(jié)帳必須連續(xù)編號，報(bào)廢結(jié)算單經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后也一

17、并交財(cái)務(wù)室審核；無權(quán)單聯(lián)讓相關(guān)人員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單。6、對營業(yè)額的準(zhǔn)確性、安全性負(fù)責(zé)。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負(fù)。7、保守經(jīng)營秘密，不得隨意透露各店面經(jīng)營秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。8、遵守店面相關(guān)制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)收集、反饋客人意見。9、保持店面及工作區(qū)域衛(wèi)生干凈、整潔，與店面要求一致。10、及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時(shí)任務(wù)。應(yīng)收款項(xiàng)管理制度為了加強(qiáng)店面往來款項(xiàng)的管理，控制應(yīng)收款項(xiàng)的占用，減少壞賬損失特制定本制度。一、應(yīng)收賬款1、 應(yīng)收賬款是顧客定制服裝時(shí)交給的定金,其未交的尾款而形成店面的應(yīng)收而未收的服裝款項(xiàng)。2、 應(yīng)收賬款的發(fā)生應(yīng)在信用良好的單位和個(gè)人。凡是要

18、掛賬的單位和個(gè)人，店面應(yīng)對其信用狀況進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)查和正確的估計(jì)，因過失造成的應(yīng)收賬款呆賬的，要追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對于信譽(yù)差的單位和個(gè)人，應(yīng)杜絕賒賬行為。3、 應(yīng)收賬款發(fā)生后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)督促經(jīng)辦人與往來單位和個(gè)人對賬，要進(jìn)行應(yīng)收賬款的賬齡分析，保證應(yīng)收賬款金額準(zhǔn)確無誤，并及時(shí)作好催收工作。店面的應(yīng)收賬款應(yīng)自消費(fèi)日起7日內(nèi)收回。4、 在呆賬發(fā)生后，財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)寫出發(fā)生呆賬的詳細(xì)過程及催款情況。5、 店面一律不提壞賬準(zhǔn)備，發(fā)生的壞賬損失經(jīng)總經(jīng)理審批，然后交董事長或其授權(quán)人審批，店面財(cái)務(wù)會計(jì)再進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，計(jì)入管理費(fèi)用。二、其他應(yīng)收款1、 其他應(yīng)收款是店面除應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款以外的其他各種應(yīng)收

19、暫付款項(xiàng)，包括：各種賠款、罰款、存出保證金，應(yīng)向職工收取的各種墊付款項(xiàng)等。2、 店面發(fā)生的其他應(yīng)收款應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確作賬務(wù)處理，并注意催收，其他應(yīng)收款占用時(shí)間應(yīng)自發(fā)生之日起30日內(nèi)收回。涉及應(yīng)收職工個(gè)人的款項(xiàng)不能按時(shí)收回的，應(yīng)從職工當(dāng)月個(gè)人的工資中扣回。報(bào)銷制度1、報(bào)銷人員將有關(guān)發(fā)票粘貼附在“支出憑證”后，小張票據(jù)（如車票）應(yīng)按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯(lián)上，大張票據(jù)不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。2、根據(jù)原始單據(jù)分類按規(guī)定如實(shí)正確填寫“支出憑證”，由部門負(fù)責(zé)人審查并簽署意見后交財(cái)務(wù)會計(jì)審核其附件及內(nèi)容的完整性、票據(jù)的合法性、填寫的規(guī)范性等，再交總經(jīng)理審核并簽署報(bào)銷意見：“同意報(bào)銷（支付

20、）”、“同意報(bào)銷（支付）多少元”、“不同意報(bào)銷（支付）”字樣?？偨?jīng)理簽字時(shí)，不得只簽姓名，不簽意見。3、 財(cái)務(wù)會計(jì)有權(quán)對違規(guī)超支費(fèi)用和不真實(shí)的票據(jù)不予報(bào)銷。4、 出納憑上述簽字齊備的“支出憑證”支付貨幣資金。5、 總經(jīng)理報(bào)銷費(fèi)用必須經(jīng)董事長或董事長授權(quán)人簽字認(rèn)可，其所報(bào)銷費(fèi)用不得讓他人代報(bào)，否則財(cái)務(wù)室有權(quán)不予報(bào)銷；總經(jīng)理助理報(bào)銷費(fèi)用，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可，否則不予報(bào)銷。6、 報(bào)銷程序。經(jīng)辦人填寫“支出憑證部門負(fù)責(zé)人簽字管理財(cái)務(wù)會計(jì)簽字-財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字-總經(jīng)理簽字出納復(fù)核報(bào)銷。借款制度為了加速各店面流動資金周轉(zhuǎn)，保證日常經(jīng)營的正常開支，規(guī)范借款程序，特制定本制度。1、店長實(shí)行定額備用金制度，店長備

21、用金定額為1000元。2、借款實(shí)行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。3、店長應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)后的申購單采購商品，當(dāng)商品金額超出其定額備用金時(shí)，應(yīng)正確填寫借款單，經(jīng)財(cái)務(wù)會計(jì)審定、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后在出納處借支。4、其他人員因公借款時(shí)，應(yīng)填寫借款單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)會計(jì)及財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。5、因公辦事或出差人員凡在財(cái)務(wù)室有借款的，不得逾期報(bào)賬或公款私用，事完三天內(nèi)應(yīng)清算自已的賬務(wù)，三天后財(cái)務(wù)室將催促報(bào)銷，否則財(cái)務(wù)室有權(quán)在發(fā)工資時(shí)抵扣借款。庫管制度一、庫管工作的基本要求必須真實(shí)反映本店經(jīng)營所需的各種商品的進(jìn)、銷、存情況，為財(cái)務(wù)提供原始、真實(shí)、準(zhǔn)確的營業(yè)成本資料，必須對庫存物資的安全、完整負(fù)

22、責(zé)。二、庫房的工作環(huán)境要求1、庫房物品堆放必須按品種、規(guī)格分類存放，整齊有序，貼上標(biāo)簽。各類物品不得雜亂混放。2、保持庫房地面整潔、衛(wèi)生、干燥，搞好“六防”工作。3、閑雜人員不得隨意進(jìn)出庫房。三、庫管計(jì)量、計(jì)算工作要求1、庫管員開單或記賬時(shí)前后使用計(jì)量單位必須統(tǒng)一，若出現(xiàn)計(jì)量單位混用所造成財(cái)務(wù)混亂、成本反映不真實(shí)等損失，由庫管員承擔(dān)。2、對每種進(jìn)出庫商品的計(jì)算，采用先進(jìn)先出法，金額要求保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。四、庫管員日常工作規(guī)范1、庫房驗(yàn)收商品時(shí)，應(yīng)與質(zhì)檢員等一起對貨物質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行檢查；對于零星采購的物品，要檢查是否執(zhí)行申購手續(xù)，未執(zhí)行申購手續(xù)的，庫管員有權(quán)拒收入庫；屬特殊情況，口頭申購的，應(yīng)事

23、先通知庫管；庫管員應(yīng)嚴(yán)格按采購驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)組織入庫商品的驗(yàn)收。2、庫管員有權(quán)拒收偽劣商品入庫.3、根據(jù)驗(yàn)收合格的商品，據(jù)實(shí)填寫 “入庫單”，經(jīng)店長、庫管員或供貨商經(jīng)辦人簽字生效，此單一式三聯(lián)，第一聯(lián)交供貨商作為結(jié)賬憑據(jù)，第二聯(lián)庫管員自留登記庫管賬，第三聯(lián)按供貨類別匯總送交財(cái)務(wù)室.4、 堅(jiān)持原則，零星辦公用品外所有存貨必須開具入庫單或驗(yàn)收單，未經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)不得擅自寄存物品。5、所有供貨商提供的贈品必須驗(yàn)收入庫并開具“入庫單”，出庫應(yīng)填制“出庫單”。6、不得虛開、補(bǔ)開、漏開、單聯(lián)填寫入庫單，必須整聯(lián)復(fù)寫，違者追究庫管員經(jīng)濟(jì)責(zé)任。7、商品入庫后，庫管應(yīng)按商品類別、進(jìn)貨批次分類存放，并填制標(biāo)簽。8、領(lǐng)用

24、物品應(yīng)由領(lǐng)料經(jīng)手人填制“出庫單 ”，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、庫管員及領(lǐng)料人簽字后，庫管員方可發(fā)貨，并填制“出庫單”，出庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)由領(lǐng)料部門存查，一聯(lián)庫管自留登記庫房賬，另一聯(lián)按存貨類別匯總于第二天送財(cái)務(wù)室。9、所有發(fā)貨、進(jìn)貨憑證、供貨商所送物品定價(jià)通知書等按月進(jìn)行裝訂，妥善保管。10、每日檢查存貨，并使其符合最高儲備量及最低儲備量標(biāo)準(zhǔn)，低于最低儲備量應(yīng)及時(shí)打申購單，經(jīng)財(cái)務(wù)會計(jì)，總經(jīng)理簽字后通知供貨商送貨。盤點(diǎn)制度為了加強(qiáng)各店面的財(cái)物管理，確保財(cái)物盤點(diǎn)的正確性，準(zhǔn)確核算營業(yè)成本，特制定本制度。一、盤點(diǎn)范圍及要求1、盤點(diǎn)范圍包括：現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)。2、各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢。對盤點(diǎn)期間

25、已收到而尚未辦妥入賬手續(xù)的商品，應(yīng)另行分別存放并予以標(biāo)示。二、存貨盤點(diǎn)1、存貨盤點(diǎn)包括面料、輔料、樣衣、成品、低值易耗品、庫存商品等。2、盤點(diǎn)方式：采用每月盤點(diǎn)和年終盤點(diǎn)。3、盤點(diǎn)人員：（1）盤點(diǎn)人：由庫管或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。（2）監(jiān)點(diǎn)人：由各部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)會計(jì)擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督。 盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并按時(shí)到達(dá)盤點(diǎn)地點(diǎn)。4、所有盤點(diǎn)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動。5、所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、尺量的確實(shí)資料為據(jù)，不得以估計(jì)定數(shù)據(jù)，不得偽造數(shù)據(jù)記錄。6、盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人員應(yīng)填制“盤點(diǎn)表”，各責(zé)任人簽字，一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由財(cái)務(wù)部門留存，供核算盤點(diǎn)

26、盈虧金額；第二聯(lián)留存各部門備查。本規(guī)定自頒布之日起實(shí)施，本規(guī)定的解釋權(quán)歸總經(jīng)辦。篇三：服裝零售店規(guī)章制度及處罰條例店鋪規(guī)章制度與處罰條例店鋪實(shí)行成長基金制：成長基金定義：1、各崗位人員違反相應(yīng)店鋪規(guī)章制度所罰款項(xiàng)。2、作為獎(jiǎng)勵(lì)各崗位人員資金。此成長基金由財(cái)務(wù)部嚴(yán)格管理。成長目的：為提升終端店鋪銷售業(yè)績，激勵(lì)終端導(dǎo)購人員的銷售積極性和工作激情，樹立競爭意識、團(tuán)隊(duì)意識；同時(shí)給表現(xiàn)突出、業(yè)績突出的導(dǎo)購人員提供晉級依據(jù)；更為全店人員提供更高、更廣的平臺作為基石。成長附件如下：a類成長（繳納成長基金50元）1、上班時(shí)要按店鋪規(guī)定著裝、化妝、梳頭上崗；不佩帶夸張、怪異的各種首飾；指甲不可留過長，使用顏色統(tǒng)一；2、上班時(shí)間佩戴手機(jī)，小靈通或上班無故接聽電話，發(fā)短信；3、接聽店面電話時(shí)態(tài)度生硬，粗俗，不禮貌；長時(shí)間占用電話聊天,做與工作無關(guān)的；（特殊情況除外）；4、上班時(shí)間干私活，吃零食，聚堆