主管會計工作管理制度

1、主管會計工作管理制度 一、按照國家會計制度的規(guī)定、結(jié)合本公司實際情況，記帳、復(fù)帳、報帳做 到手續(xù)完 備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報帳。 1、施行2套賬務(wù)管理。 2、內(nèi)帳于每月月底結(jié)賬，于每月6日出具財務(wù)報表。 3、外帳按照國家稅務(wù)、工商等部門要求及時遞交會計資料。 、建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情 況。 按照經(jīng)濟核算原則, 定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況, 挖掘增 收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當(dāng)好公司參謀。 四、編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責(zé)流動資金調(diào)度，組織流動資金供應(yīng)。 加強管理并及時結(jié)算購銷往來和其他往來的預(yù)收、預(yù)付、應(yīng)收、

2、應(yīng) 付、備用金等 往來款項。 五、按合同或規(guī)定要計收利息的，應(yīng)正確計息，一并在往來帳項上計收，年終時應(yīng)抄 列清單，與有關(guān)單位或個人核對，催收催結(jié)。 六、定期考核流動資金使用效果，不斷加速流動資金調(diào)動。合理分配公司收入，及時 完成需要上交的稅收及管理費用。 七、擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法，劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固 定資產(chǎn)目錄。辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào) 整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，進行明細登記核算，定期 進清查核對，做到帳物相符。 八、會同有關(guān)部門擬訂材料管理與核算實施辦法，建立健全材料收發(fā)、保管和 審計材 領(lǐng)用手續(xù)制度。根據(jù)需要及市場情

3、況會同有關(guān)部門制定采購計劃。 料采購用款計劃，控制材料采購，掌握市場價格，審查發(fā)票等憑證，考核材料的 消耗。建立材料明細登記帳，進行明細核算，做到帳物相符，核算清楚；參與庫 存材料的清查盤點，對盤盈盤虧提出處理意見，經(jīng)批準(zhǔn)后作岀處理。 九、財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在本站經(jīng)營中 制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 十、詳細核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確 無誤。 十一、審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā) 現(xiàn)問題， 及時匯報、處理。 十二、積極主動與有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時掌握

4、相關(guān)法律法規(guī)的 變化，有效規(guī)范財務(wù)工作，及時提供財務(wù)報表和有關(guān)資料。 I三、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析，及時 向公司提出合理化建議 十四、組織領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考 核獎懲指 標(biāo)。 十五、負責(zé)建立和完善公司已有的財務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配 制度. 十六、負責(zé)發(fā)票開具、保管工作。開具發(fā)票必須跟實際業(yè)務(wù)相符合，發(fā)出發(fā)票必須有 客戶簽字或業(yè)務(wù)員簽字。因客戶要求虛增發(fā)票金額時，必須有客戶或業(yè)務(wù)員、銷售 負責(zé)人簽具說明書，報請公司負責(zé)人簽批。虛增發(fā)票金額必須增收8賺額。無公司 負責(zé)人簽批，不準(zhǔn)為客戶虛開發(fā)票。 十七、負責(zé)財務(wù)檔案的最終管理。妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表 和其他財務(wù)資料 十八、負責(zé)對本部門工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、指導(dǎo)，幫助本部門工作人員及時 正確的完成工作任務(wù)。 十九、 負責(zé)各部門考勤的統(tǒng)計工作，準(zhǔn)確、及時核算工資。 二十、 兼職公司的文書工作，參與公司各部門的規(guī)章制度、技術(shù)材料、供銷 合同以及人事行政管理文件的擬定、管理，各類檔案資料及時歸集保管。 二一、 保守企業(yè)秘密，不該說的不說，不該做的不做。 二十二、 完成公司交付的其