財(cái)務(wù)系統(tǒng)調(diào)研提綱(集團(tuán)、通用企業(yè))

1、CW-01財(cái)務(wù)系統(tǒng)CW-01關(guān)于會(huì)計(jì)記帳處理流程（手工）CW-01-01帳簿登記CW-01-02科目匯總CW-01-03報(bào)表編制CW-02關(guān)于電算化會(huì)計(jì)記帳處理流程CW-02-01工作權(quán)限CW-02-02軟件管理CW-02-03系統(tǒng)維護(hù)CW-02-04憑證錄入CW-03關(guān)于稅金CW-03-01 核算CW-03-02預(yù)提CW-03-03申報(bào)納稅CW-03-04合理避稅CW-03-05證照年檢CW-04關(guān)于經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)處理CW-04-01審批權(quán)限CW-04-02原始單據(jù)審核CW-04-03記帳憑證填制CW-05關(guān)于成本費(fèi)用CW-05-01部門成本核算CW-05-02費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)的擬定和管理CW-

2、05-02A招 待費(fèi)用CW-05-02B差旅費(fèi)用CW-05-02C!訊費(fèi)用CW-05-02D廣告費(fèi)用CW-05-02E禮品費(fèi)用CW-05-03F產(chǎn)品定價(jià)和調(diào)價(jià)CW-06關(guān)于應(yīng)收帳款CW-05-03信 用期CW-05-04核對(duì)賬目CW-05-05催 款CW-05-06帳齡分析及壞帳準(zhǔn)備CW-07關(guān)于會(huì)計(jì)檔案CW-07-01整理、裝訂CW-07-02保管、歸檔CW-08關(guān)于支票CW-08-01 申購(gòu)CW-08-02 申領(lǐng)CW-08-03保 管CW-09關(guān)于現(xiàn)金結(jié)算CW-09-01 收款CW-09-02提現(xiàn)CW-09-03付 現(xiàn)CW-09-04帳簿登記與現(xiàn)金盤點(diǎn)CW-09-05現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表CW-10關(guān)

3、于銀行結(jié)算CW-10-01支票簽發(fā)CW-10-02印章管理CW-10-03銀行票據(jù)辦理CW-10-04帳簿登記CW-10-05銀行存款日?qǐng)?bào)表CW-10-06核對(duì)帳目CW-11關(guān)于財(cái)務(wù)預(yù)算分析CW-11-01預(yù)算差異分析CW-11-02執(zhí)行結(jié)果分析CW-12關(guān)于財(cái)務(wù)計(jì)劃分析CW-12-01實(shí)施分析CW-12-02執(zhí)行結(jié)果分析CW-13關(guān)于成本預(yù)測(cè)分析CW-13-01結(jié)構(gòu)分析CW-13-02控制分析CW-13-03結(jié)果分析CW-14關(guān)于費(fèi)用分析CW-14-01制造費(fèi)用分析CW-14-02銷售費(fèi)用分析CW-14-03管理費(fèi)用分析CW-14-04財(cái)務(wù)費(fèi)用分析CW-15關(guān)于成本分析CW-15-01人力（

4、勞動(dòng)）成本分析CW-15-02比價(jià)分析CW-15-03銷售成本分析CW-15-04主營(yíng)業(yè)務(wù)資金利潤(rùn)率分析CW-15-05輔營(yíng)業(yè)務(wù)綜合成本分析CW-15-06輔營(yíng)業(yè)務(wù)資金利潤(rùn)率分析CW-15-07原料、輔料成本分析CW-15-08單位產(chǎn)品費(fèi)用率分析CW-16關(guān)于報(bào)表分析CW-16-01財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析CW-16-02管理報(bào)表分析CW-17關(guān)于重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)財(cái)務(wù)分析CW-17-01企業(yè)合并CW-17-03兼 并CW-17-02企業(yè)上市CW-17-04出租、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)CW-17-05大型投招標(biāo)活動(dòng)CW-18專項(xiàng)資金使用及其結(jié)果分析CW-19關(guān)于預(yù)算CW-19-01年度預(yù)算CW-19-01A準(zhǔn) 備CW-1

5、9-01B調(diào)整CW-19-01C匯總CW-19-01D分 解下達(dá)CW-19-02月度預(yù)算CW-19-02A調(diào)整CW-19-02B下 達(dá)CW-19-03執(zhí)行結(jié)果統(tǒng)計(jì)CW-20關(guān)于計(jì)劃CW-20-01 擬定CW-20-02批準(zhǔn)實(shí)施CW-20-03施行結(jié)果CW-21關(guān)于商務(wù)審核CW-21-01經(jīng)濟(jì)合同CW-21-01A范本擬定CW-21-01B合法性審核CW-21-02商務(wù)活動(dòng)計(jì)劃審核CW-21-02A大 型考察CW-21-02B大 型會(huì)議CW-21-03固定資產(chǎn)CW-21-03A購(gòu)置方案CW-21-03B處理方案CW-22關(guān)于信用控制CW-22-01供貨方CW-22-01A信用審核CW-22-01

6、B信用等級(jí)的評(píng)定CW-22-02客戶CW-22-02A信用證證件審核CW-22-02B信用等級(jí)審核CW-22-02C言用等級(jí)評(píng)估CW-22-03應(yīng)收帳款的審核批準(zhǔn)CW-23關(guān)于固定資產(chǎn)CW-23-01臺(tái)帳建立與登記CW-23-02編號(hào)、建卡CW-23-03資產(chǎn)核定CW-23-04報(bào)表編制CW-23-05使用效果分析CW-23-06保險(xiǎn)辦理CW-23-07日常養(yǎng)護(hù)CW-23-08報(bào)修、毀損處理CW-24關(guān)于在用物資CW-24-01帳目的登記CW-24-02定期核對(duì)CW-24-03移交手續(xù)CW-24-04報(bào)失、報(bào)損CW-25 關(guān)于商品、材料物資CW-25-01 入庫(kù)CW-25-01 出庫(kù)CW-25

7、-02倉(cāng)儲(chǔ)管理CW-25-03合理庫(kù)存分析CW-25-04庫(kù)存預(yù)警采購(gòu)申請(qǐng)CW-26關(guān)于財(cái)務(wù)盤點(diǎn)CW-26-01財(cái)務(wù)盤點(diǎn)CW-26-02在用物資盤點(diǎn)CW-26-03商品盤點(diǎn)CW-27關(guān)于驗(yàn)收CW-27-01驗(yàn)收程序CW-27-02驗(yàn)收人員CW-27-03驗(yàn)收結(jié)果處理財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理模式調(diào)研提綱（集團(tuán)CS-）一、集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)：部門名稱：上級(jí)部門 下級(jí)部門：是否下設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)：是否口各分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否納入企業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)管轄：是否口 若納入集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)管轄：（請(qǐng)附圖）分級(jí)企業(yè)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否獨(dú)立核算：是否口分級(jí)企業(yè)主管會(huì)計(jì)是否是總公司委派 ：是否口集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)工資總額是多少集團(tuán)年生產(chǎn)量多少集團(tuán)

8、年銷售量多少二、部門職能：1是否對(duì)集團(tuán)企業(yè)成員的生產(chǎn)成本納入集團(tuán)財(cái)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一核算：是否口2集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過(guò)什么方式了解集體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)：報(bào)表口 電子文檔口 其他方式： 3. 每日的生產(chǎn)、銷售、經(jīng)營(yíng)、進(jìn)度是否納入電算化管理：是否口4. 每日的生產(chǎn)量、庫(kù)存量、銷售量是否呈報(bào)總經(jīng)理審核：是否口5. 企業(yè)現(xiàn)有的財(cái)務(wù)制度名稱（或者電子文檔）是：A文件名稱及文件編號(hào) B文件名稱及文件編號(hào)C文件名稱及文件編號(hào)D文件名稱及文件編號(hào) E文件名稱及文件編號(hào) 6. 企業(yè)目前尚缺那些相關(guān)制度及文件： 7. 企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)圖：有無(wú)（請(qǐng)附圖）8. 企業(yè)財(cái)務(wù)制度實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效口 b. 一般口 c.困難口 d.

9、建議乙方的提供文件名稱：三、會(huì)計(jì)1財(cái)務(wù)年度預(yù)算執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)和管理：有 無(wú)口甲方相關(guān)制度或文件名稱：文件編號(hào)實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效： b. 一般口c.困難口 d. 未執(zhí)行是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無(wú)口制度履行是否需建立相關(guān)的監(jiān)督機(jī)制：有 無(wú)口相應(yīng)的機(jī)構(gòu)圖甲方要求：2. 財(cái)務(wù)年度預(yù)算調(diào)整的組織工作：有 無(wú)口甲方相關(guān)制度：有無(wú)口甲方相關(guān)文件名稱 文件編號(hào)或位置 3. 財(cái)務(wù)計(jì)劃的擬定：有無(wú)口 企業(yè)執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃情況：a.有效： b. 一般： c.困難： d.未執(zhí)行4. 財(cái)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)分配的組織工作請(qǐng)附：計(jì)劃指標(biāo)分配表和說(shuō)明實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效口 b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行甲方要求：5. 財(cái)務(wù)年度計(jì)

10、劃的分解：有無(wú)口甲方相關(guān)制度：有無(wú)口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行有什么難題，舉事例說(shuō)明：6. 財(cái)務(wù)年度計(jì)劃執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)和管理：有 無(wú)口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行7財(cái)務(wù)年度計(jì)劃調(diào)整的組織工作：有 無(wú)口財(cái)務(wù)年度計(jì)劃調(diào)整的制度：有 無(wú)口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行8.財(cái)務(wù)賬項(xiàng)的核算和管理：有 無(wú)口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位9.編制會(huì)計(jì)報(bào)表，為生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)：有無(wú)口甲方的特殊要求：10. 調(diào)帳和查帳：有無(wú)口11. 內(nèi)部核算和報(bào)表：有無(wú)口12. 參與產(chǎn)品定價(jià)和調(diào)價(jià)：有無(wú)口13. 參與各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)的擬定和管理：有無(wú)口14.

11、參與各種成本計(jì)劃和管理：有無(wú)口15. 合理避稅的計(jì)劃擬訂和實(shí)施：有無(wú)口16擬定利潤(rùn)分配方案：有無(wú)口17. 磨賬賬務(wù)處理：有 無(wú)口18. 會(huì)計(jì)資料的立卷、歸檔：有無(wú)口19. 會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)用和管理： 有無(wú)口20. 輔營(yíng)業(yè)務(wù)帳項(xiàng)審核：a）.組織和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)：是否口b）外加工賬務(wù)審核：是否口c）輔營(yíng)業(yè)務(wù)賬項(xiàng)審核：是否口21. 組織和實(shí)施財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：是 否口.22.組織和實(shí)施財(cái)務(wù)檢查：是 否口23組織和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)：是 否口四、出納1 申購(gòu)發(fā)票、支票：是否口2開(kāi)具發(fā)票、支票：是無(wú)口3保管發(fā)票、支票：是無(wú)口4 識(shí)別現(xiàn)金和審核票據(jù)：是 無(wú)口5收款、付款：是無(wú)口6存款、提款：有無(wú)口7收支外匯：有無(wú)口8. 辦

12、理各項(xiàng)報(bào)銷業(yè)務(wù)：有 無(wú)口9產(chǎn)品銷售的財(cái)務(wù)結(jié)算：有無(wú)口10.行日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無(wú)口11每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報(bào)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：有 無(wú)口12. 隨時(shí)查詢銀行存款余額：有 無(wú)口13. 發(fā)放工資、獎(jiǎng)金、紅利：有 無(wú)口14. 磨賬的款項(xiàng)收支：有無(wú)口15. 填制記賬憑證：有 無(wú)口16. 辦理借款手續(xù)：有無(wú)口17. 現(xiàn)金日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無(wú)口18. 銀行日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無(wú)口19. 每月同銀行對(duì)賬：是否口20. 每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報(bào)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：是 否口21. 保管現(xiàn)金：有無(wú)口五、財(cái)務(wù)分析企業(yè)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析的部門 ;企業(yè)財(cái)務(wù)分析有無(wú)培訓(xùn)要求：有 無(wú)口否口 口頭匯報(bào)口否口董事長(zhǎng)、總經(jīng)理是否經(jīng)常過(guò)問(wèn)各類

13、財(cái)務(wù)分析結(jié)果：是 通過(guò)什么方過(guò)問(wèn)財(cái)務(wù)分析：電子文檔口書面呈報(bào)（一）對(duì)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)狀況進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算、審核分析：是 進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算、審核分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：（二）對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)施分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)施分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：附：詳述或圖（三）對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算結(jié)果分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算結(jié)果分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：附后詳述或圖相關(guān)數(shù)據(jù)和事例：附：詳述或圖（四）財(cái)務(wù)計(jì)劃審核分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃審核分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：（五）財(cái)務(wù)計(jì)劃實(shí)施分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃實(shí)施分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：事例：（六）財(cái)務(wù)計(jì)劃結(jié)果分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃結(jié)果分析有無(wú)困難

14、：有 無(wú)口甲方要求：財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析：有無(wú)口財(cái)務(wù)檢查結(jié)果分析：有無(wú)口財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)果分析：有無(wú)口專項(xiàng)資金使用及其結(jié)果分析：有 無(wú)口（七）成本預(yù)測(cè)分析：有無(wú)口進(jìn)行成本預(yù)算分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：（八）成本結(jié)構(gòu)分析：有無(wú)口進(jìn)行成本結(jié)構(gòu)分析有無(wú)困難：有 無(wú)口是否需要培訓(xùn)：是否口甲方要求：附：詳述或附圖相關(guān)數(shù)據(jù)和事例：（九）成本控制分析：有無(wú)口進(jìn)行成本控制有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：企業(yè)現(xiàn)存的成本漏洞有那些：減低企業(yè)生產(chǎn)、流通成本的出路有那些： （十）成本結(jié)果分析：有無(wú)口 生產(chǎn)費(fèi)用分析：有無(wú)口 采購(gòu)費(fèi)用分析：有無(wú)口 倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用分析有：有無(wú)口 銷售費(fèi)用分析：有無(wú)口 維修費(fèi)用分析：有無(wú)口 購(gòu)置費(fèi)用分析：

15、有無(wú)口 人力培養(yǎng)費(fèi)用分析：有無(wú)口 工資費(fèi)用分析：有無(wú)口 外加工費(fèi)用分析：有無(wú)口 是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無(wú)口 管理費(fèi)用分析：有無(wú)口 甲方要求：包裝費(fèi)用分析：有無(wú)口單位產(chǎn)品費(fèi)用率分析：有無(wú)口運(yùn)輸費(fèi)用分析有：有無(wú)口服務(wù)費(fèi)用分析：有無(wú)口綜合費(fèi)用分析：有無(wú)口公關(guān)費(fèi)用分析相關(guān)檢查：有 無(wú)口人力招聘費(fèi)用分析有：有無(wú)口人力（勞動(dòng)）成本分析：有 無(wú)口折舊費(fèi)用分析：有無(wú)口資產(chǎn)租賃費(fèi)用分析：有無(wú)口綜合費(fèi)用分析：有無(wú)口）產(chǎn)品科研開(kāi)發(fā)費(fèi)用分析：有 無(wú)口甲方要求：（十二）廣告費(fèi)用分析：有無(wú)口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位相關(guān)數(shù)據(jù)（）事例：甲方要求：（十三）資金利用率分析：有 無(wú)口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位（十四）人力勞動(dòng)成本分析：有 無(wú)口

16、（十五）借款利息分析：有無(wú)口（十六）比價(jià)分析：有無(wú)口（十七）輔營(yíng)業(yè)務(wù)綜合成本分析：有 無(wú)口（十八）輔營(yíng)業(yè)務(wù)資金利潤(rùn)率分析：有 無(wú)口（十九）重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)財(cái)務(wù)分析：三、財(cái)務(wù)管理（一）集團(tuán)企業(yè)各級(jí)財(cái)務(wù)部門的管理制度企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)管理的規(guī)定有那些：企業(yè)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理的部門是：企業(yè)財(cái)務(wù)人員是否經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的培訓(xùn)： 有無(wú)口企業(yè)財(cái)務(wù)在那些方面需求指導(dǎo)：制度問(wèn)題口管轄權(quán)問(wèn)題口人力資源問(wèn)題 領(lǐng)導(dǎo)間扯皮問(wèn)題口（二）、財(cái)務(wù)核算1調(diào)賬和查賬2內(nèi)部核算和報(bào)表3. 參與產(chǎn)品定價(jià)和調(diào)價(jià)甲方要求：4. 各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)的擬定和管理甲方相關(guān)制度甲方要求：5各種成本計(jì)劃和管理甲方要求：6.合理避稅的計(jì)劃擬定和實(shí)施：有 無(wú)口7會(huì)計(jì)電算化

17、的運(yùn)用和管理：有 無(wú)口8. 集團(tuán)企業(yè)各級(jí)財(cái)務(wù)部門在業(yè)務(wù)上是怎么進(jìn)行對(duì)接的9. 大企業(yè)的資金運(yùn)作有什么特殊性10. 管轄權(quán)設(shè)在那一級(jí)的財(cái)務(wù)部門：總公司 上一級(jí)公司口 同一級(jí)公司口四、物資管理I 物資帳目的登記：有無(wú)口2物資帳目的定期核對(duì)：有 無(wú)口3物資的存放：有無(wú)口4物資的折舊：有無(wú)口5物資的養(yǎng)護(hù)：有無(wú)口6物資的報(bào)失、報(bào)損：有無(wú)口7固定資產(chǎn)的核定：有無(wú)口8編制固定資產(chǎn)報(bào)表：有 無(wú)口9固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)：有 無(wú)口10.固定資產(chǎn)使用效果分析：有 無(wú)口II 固定資產(chǎn)的編號(hào)、建卡：有無(wú)口12.固定資產(chǎn)臺(tái)帳的登記：有無(wú)口13固定資產(chǎn)有關(guān)保險(xiǎn)手續(xù)的辦理：有 無(wú)口14. 在用物資臺(tái)帳的登記：有 無(wú)口15. 在

18、用物資領(lǐng)用登記：有無(wú)口16. 在用物資的清查盤點(diǎn)：有 無(wú)口17. 在用物資移交手續(xù)的辦理：有 無(wú)口18在用物資報(bào)損、報(bào)失處理：有 無(wú)口19. 到貨物資合同審核：有無(wú)口20. 到貨物資驗(yàn)收的組織工作：有 無(wú)口21. 入庫(kù)物資搬運(yùn)：有無(wú)口22出庫(kù)物資搬運(yùn)：有無(wú)口23. 物資的定盤點(diǎn)：有無(wú)口24. 物資的出庫(kù)登記：有 無(wú)口25. 合理庫(kù)存分析26. 庫(kù)存預(yù)警采購(gòu)申請(qǐng)：有無(wú)口五、商務(wù)審核1. 專項(xiàng)審核：有無(wú)口2商務(wù)合同審核：有無(wú)口3商務(wù)活動(dòng)計(jì)劃審核：有 無(wú)口4 企業(yè)社會(huì)活動(dòng)費(fèi)用審核：有 無(wú)口5企業(yè)項(xiàng)目費(fèi)用審核：有無(wú)口6企業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用審核：有無(wú)口7審核固定資產(chǎn)購(gòu)置、處理方案：有 無(wú)口8審核大型考察和大型會(huì)

19、議費(fèi)用預(yù)算針對(duì)上述八項(xiàng)審核甲方要求： 六、信用控制1.供貨方信用審核和實(shí)際信用等級(jí)的評(píng)定：有 無(wú)口甲方要求：2 客戶信用等級(jí)審核和認(rèn)定：有 無(wú)口3本企業(yè)信用申辦及證照辦理：有 無(wú)口4客戶信用證證件審核：有無(wú)口5應(yīng)收帳款的審核批準(zhǔn)：有 無(wú)口6信用合同的簽定：有無(wú)口財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理模式調(diào)研提綱（CS-）一、企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)：部門名稱：上級(jí)部門 下級(jí)部門：是否下設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)：是否口各分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否納入企業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)管轄：是否口企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)圖：（請(qǐng)附圖）分公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否獨(dú)立核算：是否口分公司主管會(huì)計(jì)是否是總公司委派 ：是否口本企業(yè)工資總額是多少年生產(chǎn)量多少年銷售量多少二、部門職能：1是否

20、對(duì)集團(tuán)企業(yè)成員的生產(chǎn)成本納入集團(tuán)財(cái)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一核算：是否口2集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過(guò)什么方式了解集體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)：報(bào)表口 電子文檔口 其他方式： 3. 每日的生產(chǎn)、銷售、經(jīng)營(yíng)、進(jìn)度是否納入電算化管理：是否口4. 每日的生產(chǎn)量、庫(kù)存量、銷售量是否呈報(bào)總經(jīng)理審核：是否口5. 企業(yè)現(xiàn)有的財(cái)務(wù)制度名稱（或者電子文檔）是：A文件名稱及文件編號(hào) B文件名稱及文件編號(hào)C文件名稱及文件編號(hào)D文件名稱及文件編號(hào) E文件名稱及文件編號(hào) 6. 企業(yè)目前尚缺那些相關(guān)制度及文件： 7. 企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)圖：有無(wú)（請(qǐng)附圖）8. 企業(yè)財(cái)務(wù)制度實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效口 b. 一般口 c.困難口 d. 建議乙方的提供文件名稱：三、會(huì)計(jì)

21、1財(cái)務(wù)年度預(yù)算執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)和管理：有 無(wú)口甲方相關(guān)制度或文件名稱：文件編號(hào)實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效： b. 一般口c.困難口 d. 未執(zhí)行是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無(wú)口制度履行是否需建立相關(guān)的監(jiān)督機(jī)制：有 無(wú)口相應(yīng)的機(jī)構(gòu)圖甲方要求：2. 財(cái)務(wù)年度預(yù)算調(diào)整的組織工作：有 無(wú)口甲方相關(guān)制度：有無(wú)口甲方相關(guān)文件名稱 文件編號(hào)或位置 3. 財(cái)務(wù)計(jì)劃的擬定：有無(wú)口 企業(yè)執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃情況：a.有效： b. 一般： c.困難： d.未執(zhí)行4. 財(cái)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)分配的組織工作請(qǐng)附：計(jì)劃指標(biāo)分配表和說(shuō)明實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效口 b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行甲方要求：5. 財(cái)務(wù)年度計(jì)劃的分解：有無(wú)口甲方相關(guān)制度：有

22、無(wú)口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行有什么難題，舉事例說(shuō)明：6. 財(cái)務(wù)年度計(jì)劃執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)和管理：有 無(wú)口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行7財(cái)務(wù)年度計(jì)劃調(diào)整的組織工作：有 無(wú)口財(cái)務(wù)年度計(jì)劃調(diào)整的制度：有 無(wú)口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行8.財(cái)務(wù)賬項(xiàng)的核算和管理：有 無(wú)口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位9. 編制會(huì)計(jì)報(bào)表，為生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)：有無(wú)口甲方的特殊要求：10. 調(diào)帳和查帳：有無(wú)口11. 內(nèi)部核算和報(bào)表：有無(wú)口12. 參與產(chǎn)品定價(jià)和調(diào)價(jià)：有無(wú)口13. 參與各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)的擬定和管理：有無(wú)口14. 參與各種成本計(jì)劃和管理：有無(wú)口

23、15. 合理避稅的計(jì)劃擬訂和實(shí)施：有無(wú)口16擬定利潤(rùn)分配方案：有無(wú)口17.磨賬賬務(wù)處理：有 無(wú)口18. 會(huì)計(jì)資料的立卷、歸檔：有無(wú)口19. 會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)用和管理： 有無(wú)口20. 輔營(yíng)業(yè)務(wù)帳項(xiàng)審核：d）.組織和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)：是否口e）外加工賬務(wù)審核：是否口f）輔營(yíng)業(yè)務(wù)賬項(xiàng)審核：是否口21. 組織和實(shí)施財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：是 否口.22.組織和實(shí)施財(cái)務(wù)檢查：是 否口23組織和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)：是 否口四、出納1.申購(gòu)發(fā)票、支票：是否口2開(kāi)具發(fā)票、支票：是無(wú)口3保管發(fā)票、支票：是無(wú)口4識(shí)別現(xiàn)金和審核票據(jù)：是 無(wú)口5. 收款、付款：是無(wú)口6存款、提款：有無(wú)口7. 收支外匯：有無(wú)口8. 辦理各項(xiàng)報(bào)銷業(yè)務(wù)：有 無(wú)口9

24、產(chǎn)品銷售的財(cái)務(wù)結(jié)算：有無(wú)口10.行日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無(wú)口11每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報(bào)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：有 無(wú)口12. 隨時(shí)查詢銀行存款余額：有 無(wú)口13. 發(fā)放工資、獎(jiǎng)金、紅利：有 無(wú)口14. 磨賬的款項(xiàng)收支：有無(wú)口15. 填制記賬憑證：有 無(wú)口16. 辦理借款手續(xù)：有無(wú)口17. 現(xiàn)金日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無(wú)口18. 銀行日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無(wú)口19. 每月同銀行對(duì)賬：是否口20. 每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報(bào)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：是 否口21. 保管現(xiàn)金：有無(wú)口五、財(cái)務(wù)分析企業(yè)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析的部門 ；企業(yè)財(cái)務(wù)分析有無(wú)培訓(xùn)要求：有 無(wú)口否口 口頭匯報(bào)口否口董事長(zhǎng)、總經(jīng)理是否經(jīng)常過(guò)問(wèn)各類財(cái)務(wù)分析結(jié)果：是 通過(guò)什么

25、方過(guò)問(wèn)財(cái)務(wù)分析：電子文檔口書面呈報(bào)（一）對(duì)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)狀況進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算、審核分析：是 進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算、審核分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：（二）對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)施分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)施分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：附：詳述或圖（三）對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算結(jié)果分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算結(jié)果分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：附后詳述或圖相關(guān)數(shù)據(jù)和事例：附：詳述或圖（四）財(cái)務(wù)計(jì)劃審核分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃審核分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：（五）財(cái)務(wù)計(jì)劃實(shí)施分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃實(shí)施分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：事例：（六）財(cái)務(wù)計(jì)劃結(jié)果分析：是 否口進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃結(jié)果分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：財(cái)務(wù)報(bào)

26、表綜合分析：有無(wú)口財(cái)務(wù)檢查結(jié)果分析：有無(wú)口財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)果分析：有無(wú)口專項(xiàng)資金使用及其結(jié)果分析：有 無(wú)口（七）成本預(yù)測(cè)分析：有無(wú)口進(jìn)行成本預(yù)算分析有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：（八）成本結(jié)構(gòu)分析：有無(wú)口進(jìn)行成本結(jié)構(gòu)分析有無(wú)困難：有 無(wú)口是否需要培訓(xùn)：是否口甲方要求：附：詳述或附圖相關(guān)數(shù)據(jù)和事例：（九）成本控制分析：有無(wú)口進(jìn)行成本控制有無(wú)困難：有 無(wú)口甲方要求：企業(yè)現(xiàn)存的成本漏洞有那些：減低企業(yè)生產(chǎn)、流通成本的出路有那些： （十）成本結(jié)果分析：有無(wú)口 生產(chǎn)費(fèi)用分析：有無(wú)口 采購(gòu)費(fèi)用分析：有無(wú)口 倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用分析有：有無(wú)口 銷售費(fèi)用分析：有無(wú)口 維修費(fèi)用分析：有無(wú)口 購(gòu)置費(fèi)用分析：有無(wú)口 人力培養(yǎng)費(fèi)用分析：

27、有無(wú)口 工資費(fèi)用分析：有無(wú)口 外加工費(fèi)用分析：有無(wú)口 是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無(wú)口 管理費(fèi)用分析：有無(wú)口 甲方要求：包裝費(fèi)用分析：有無(wú)口單位產(chǎn)品費(fèi)用率分析：有無(wú)口運(yùn)輸費(fèi)用分析有：有無(wú)口服務(wù)費(fèi)用分析：有無(wú)口綜合費(fèi)用分析：有無(wú)口公關(guān)費(fèi)用分析相關(guān)檢查：有 無(wú)口人力招聘費(fèi)用分析有：有無(wú)口人力（勞動(dòng)）成本分析：有 無(wú)口折舊費(fèi)用分析：有無(wú)口資產(chǎn)租賃費(fèi)用分析：有無(wú)口綜合費(fèi)用分析：有無(wú)口）產(chǎn)品科研開(kāi)發(fā)費(fèi)用分析：有 無(wú)口甲方要求：（十二）廣告費(fèi)用分析：有無(wú)口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位相關(guān)數(shù)據(jù)（）事例：甲方要求：（十三）資金利用率分析：有 無(wú)口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位（十四）人力勞動(dòng)成本分析：有 無(wú)口（十五）借款利息分析：有無(wú)口（十六）比價(jià)分析：有無(wú)口（十七）輔營(yíng)業(yè)務(wù)綜合成本分析：有 無(wú)口（十八）輔營(yíng)業(yè)務(wù)資金利潤(rùn)率分析：有 無(wú)口（十九）重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)財(cái)務(wù)分析：四、財(cái)務(wù)管理（一）企業(yè)各級(jí)財(cái)務(wù)部門的管理制度企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)管理的規(guī)定有那些：企業(yè)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管