財務(wù)系統(tǒng)調(diào)研提綱(集團(tuán)、通用企業(yè))

1、CW-01財務(wù)系統(tǒng)CW-01關(guān)于會計記帳處理流程（手工）CW-01-01帳簿登記CW-01-02科目匯總CW-01-03報表編制CW-02關(guān)于電算化會計記帳處理流程CW-02-01工作權(quán)限CW-02-02軟件管理CW-02-03系統(tǒng)維護(hù)CW-02-04憑證錄入CW-03關(guān)于稅金CW-03-01 核算CW-03-02預(yù)提CW-03-03申報納稅CW-03-04合理避稅CW-03-05證照年檢CW-04關(guān)于經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)財務(wù)處理CW-04-01審批權(quán)限CW-04-02原始單據(jù)審核CW-04-03記帳憑證填制CW-05關(guān)于成本費(fèi)用CW-05-01部門成本核算CW-05-02費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)的擬定和管理CW-

2、05-02A招 待費(fèi)用CW-05-02B差旅費(fèi)用CW-05-02C!訊費(fèi)用CW-05-02D廣告費(fèi)用CW-05-02E禮品費(fèi)用CW-05-03F產(chǎn)品定價和調(diào)價CW-06關(guān)于應(yīng)收帳款CW-05-03信 用期CW-05-04核對賬目CW-05-05催 款CW-05-06帳齡分析及壞帳準(zhǔn)備CW-07關(guān)于會計檔案CW-07-01整理、裝訂CW-07-02保管、歸檔CW-08關(guān)于支票CW-08-01 申購CW-08-02 申領(lǐng)CW-08-03保 管CW-09關(guān)于現(xiàn)金結(jié)算CW-09-01 收款CW-09-02提現(xiàn)CW-09-03付 現(xiàn)CW-09-04帳簿登記與現(xiàn)金盤點(diǎn)CW-09-05現(xiàn)金日報表CW-10關(guān)

3、于銀行結(jié)算CW-10-01支票簽發(fā)CW-10-02印章管理CW-10-03銀行票據(jù)辦理CW-10-04帳簿登記CW-10-05銀行存款日報表CW-10-06核對帳目CW-11關(guān)于財務(wù)預(yù)算分析CW-11-01預(yù)算差異分析CW-11-02執(zhí)行結(jié)果分析CW-12關(guān)于財務(wù)計劃分析CW-12-01實(shí)施分析CW-12-02執(zhí)行結(jié)果分析CW-13關(guān)于成本預(yù)測分析CW-13-01結(jié)構(gòu)分析CW-13-02控制分析CW-13-03結(jié)果分析CW-14關(guān)于費(fèi)用分析CW-14-01制造費(fèi)用分析CW-14-02銷售費(fèi)用分析CW-14-03管理費(fèi)用分析CW-14-04財務(wù)費(fèi)用分析CW-15關(guān)于成本分析CW-15-01人力（

4、勞動）成本分析CW-15-02比價分析CW-15-03銷售成本分析CW-15-04主營業(yè)務(wù)資金利潤率分析CW-15-05輔營業(yè)務(wù)綜合成本分析CW-15-06輔營業(yè)務(wù)資金利潤率分析CW-15-07原料、輔料成本分析CW-15-08單位產(chǎn)品費(fèi)用率分析CW-16關(guān)于報表分析CW-16-01財務(wù)報表綜合分析CW-16-02管理報表分析CW-17關(guān)于重大經(jīng)濟(jì)活動財務(wù)分析CW-17-01企業(yè)合并CW-17-03兼 并CW-17-02企業(yè)上市CW-17-04出租、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)CW-17-05大型投招標(biāo)活動CW-18專項資金使用及其結(jié)果分析CW-19關(guān)于預(yù)算CW-19-01年度預(yù)算CW-19-01A準(zhǔn) 備CW-1

5、9-01B調(diào)整CW-19-01C匯總CW-19-01D分 解下達(dá)CW-19-02月度預(yù)算CW-19-02A調(diào)整CW-19-02B下 達(dá)CW-19-03執(zhí)行結(jié)果統(tǒng)計CW-20關(guān)于計劃CW-20-01 擬定CW-20-02批準(zhǔn)實(shí)施CW-20-03施行結(jié)果CW-21關(guān)于商務(wù)審核CW-21-01經(jīng)濟(jì)合同CW-21-01A范本擬定CW-21-01B合法性審核CW-21-02商務(wù)活動計劃審核CW-21-02A大 型考察CW-21-02B大 型會議CW-21-03固定資產(chǎn)CW-21-03A購置方案CW-21-03B處理方案CW-22關(guān)于信用控制CW-22-01供貨方CW-22-01A信用審核CW-22-01

6、B信用等級的評定CW-22-02客戶CW-22-02A信用證證件審核CW-22-02B信用等級審核CW-22-02C言用等級評估CW-22-03應(yīng)收帳款的審核批準(zhǔn)CW-23關(guān)于固定資產(chǎn)CW-23-01臺帳建立與登記CW-23-02編號、建卡CW-23-03資產(chǎn)核定CW-23-04報表編制CW-23-05使用效果分析CW-23-06保險辦理CW-23-07日常養(yǎng)護(hù)CW-23-08報修、毀損處理CW-24關(guān)于在用物資CW-24-01帳目的登記CW-24-02定期核對CW-24-03移交手續(xù)CW-24-04報失、報損CW-25 關(guān)于商品、材料物資CW-25-01 入庫CW-25-01 出庫CW-25

7、-02倉儲管理CW-25-03合理庫存分析CW-25-04庫存預(yù)警采購申請CW-26關(guān)于財務(wù)盤點(diǎn)CW-26-01財務(wù)盤點(diǎn)CW-26-02在用物資盤點(diǎn)CW-26-03商品盤點(diǎn)CW-27關(guān)于驗(yàn)收CW-27-01驗(yàn)收程序CW-27-02驗(yàn)收人員CW-27-03驗(yàn)收結(jié)果處理財務(wù)系統(tǒng)管理模式調(diào)研提綱（集團(tuán)CS-）一、集團(tuán)財務(wù)系統(tǒng)：部門名稱：上級部門 下級部門：是否下設(shè)財務(wù)總監(jiān)：是否口各分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)系統(tǒng)是否納入企業(yè)集團(tuán)總公司財務(wù)系統(tǒng)管轄：是否口 若納入集團(tuán)財務(wù)系統(tǒng)管轄：（請附圖）分級企業(yè)的財務(wù)系統(tǒng)是否獨(dú)立核算：是否口分級企業(yè)主管會計是否是總公司委派 ：是否口集團(tuán)財務(wù)系統(tǒng)工資總額是多少集團(tuán)年生產(chǎn)量多少集團(tuán)

8、年銷售量多少二、部門職能：1是否對集團(tuán)企業(yè)成員的生產(chǎn)成本納入集團(tuán)財務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一核算：是否口2集團(tuán)財務(wù)系統(tǒng)通過什么方式了解集體的生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)：報表口 電子文檔口 其他方式： 3. 每日的生產(chǎn)、銷售、經(jīng)營、進(jìn)度是否納入電算化管理：是否口4. 每日的生產(chǎn)量、庫存量、銷售量是否呈報總經(jīng)理審核：是否口5. 企業(yè)現(xiàn)有的財務(wù)制度名稱（或者電子文檔）是：A文件名稱及文件編號 B文件名稱及文件編號C文件名稱及文件編號D文件名稱及文件編號 E文件名稱及文件編號 6. 企業(yè)目前尚缺那些相關(guān)制度及文件： 7. 企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)圖：有無（請附圖）8. 企業(yè)財務(wù)制度實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效口 b. 一般口 c.困難口 d.

9、建議乙方的提供文件名稱：三、會計1財務(wù)年度預(yù)算執(zhí)行情況的統(tǒng)計和管理：有 無口甲方相關(guān)制度或文件名稱：文件編號實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效： b. 一般口c.困難口 d. 未執(zhí)行是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無口制度履行是否需建立相關(guān)的監(jiān)督機(jī)制：有 無口相應(yīng)的機(jī)構(gòu)圖甲方要求：2. 財務(wù)年度預(yù)算調(diào)整的組織工作：有 無口甲方相關(guān)制度：有無口甲方相關(guān)文件名稱 文件編號或位置 3. 財務(wù)計劃的擬定：有無口 企業(yè)執(zhí)行財務(wù)計劃情況：a.有效： b. 一般： c.困難： d.未執(zhí)行4. 財務(wù)計劃指標(biāo)分配的組織工作請附：計劃指標(biāo)分配表和說明實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效口 b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行甲方要求：5. 財務(wù)年度計

10、劃的分解：有無口甲方相關(guān)制度：有無口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行有什么難題，舉事例說明：6. 財務(wù)年度計劃執(zhí)行情況的統(tǒng)計和管理：有 無口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行7財務(wù)年度計劃調(diào)整的組織工作：有 無口財務(wù)年度計劃調(diào)整的制度：有 無口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行8.財務(wù)賬項的核算和管理：有 無口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位9.編制會計報表，為生產(chǎn)和經(jīng)營提供及時準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)：有無口甲方的特殊要求：10. 調(diào)帳和查帳：有無口11. 內(nèi)部核算和報表：有無口12. 參與產(chǎn)品定價和調(diào)價：有無口13. 參與各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)的擬定和管理：有無口14.

11、參與各種成本計劃和管理：有無口15. 合理避稅的計劃擬訂和實(shí)施：有無口16擬定利潤分配方案：有無口17. 磨賬賬務(wù)處理：有 無口18. 會計資料的立卷、歸檔：有無口19. 會計電算化的運(yùn)用和管理： 有無口20. 輔營業(yè)務(wù)帳項審核：a）.組織和實(shí)施內(nèi)部審計：是否口b）外加工賬務(wù)審核：是否口c）輔營業(yè)務(wù)賬項審核：是否口21. 組織和實(shí)施財務(wù)盤點(diǎn)：是 否口.22.組織和實(shí)施財務(wù)檢查：是 否口23組織和實(shí)施內(nèi)部審計：是 否口四、出納1 申購發(fā)票、支票：是否口2開具發(fā)票、支票：是無口3保管發(fā)票、支票：是無口4 識別現(xiàn)金和審核票據(jù)：是 無口5收款、付款：是無口6存款、提款：有無口7收支外匯：有無口8. 辦

12、理各項報銷業(yè)務(wù)：有 無口9產(chǎn)品銷售的財務(wù)結(jié)算：有無口10.行日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無口11每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報現(xiàn)金日報表：有 無口12. 隨時查詢銀行存款余額：有 無口13. 發(fā)放工資、獎金、紅利：有 無口14. 磨賬的款項收支：有無口15. 填制記賬憑證：有 無口16. 辦理借款手續(xù)：有無口17. 現(xiàn)金日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無口18. 銀行日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無口19. 每月同銀行對賬：是否口20. 每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報現(xiàn)金日報表：是 否口21. 保管現(xiàn)金：有無口五、財務(wù)分析企業(yè)負(fù)責(zé)財務(wù)分析的部門 ;企業(yè)財務(wù)分析有無培訓(xùn)要求：有 無口否口 口頭匯報口否口董事長、總經(jīng)理是否經(jīng)常過問各類

13、財務(wù)分析結(jié)果：是 通過什么方過問財務(wù)分析：電子文檔口書面呈報（一）對生產(chǎn)運(yùn)營狀況進(jìn)行財務(wù)預(yù)算、審核分析：是 進(jìn)行財務(wù)預(yù)算、審核分析有無困難：有 無口甲方要求：（二）對財務(wù)預(yù)算實(shí)施分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)預(yù)算實(shí)施分析有無困難：有 無口甲方要求：附：詳述或圖（三）對財務(wù)預(yù)算結(jié)果分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)預(yù)算結(jié)果分析有無困難：有 無口甲方要求：附后詳述或圖相關(guān)數(shù)據(jù)和事例：附：詳述或圖（四）財務(wù)計劃審核分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)計劃審核分析有無困難：有 無口甲方要求：（五）財務(wù)計劃實(shí)施分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)計劃實(shí)施分析有無困難：有 無口甲方要求：事例：（六）財務(wù)計劃結(jié)果分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)計劃結(jié)果分析有無困難

14、：有 無口甲方要求：財務(wù)報表綜合分析：有無口財務(wù)檢查結(jié)果分析：有無口財務(wù)審計結(jié)果分析：有無口專項資金使用及其結(jié)果分析：有 無口（七）成本預(yù)測分析：有無口進(jìn)行成本預(yù)算分析有無困難：有 無口甲方要求：（八）成本結(jié)構(gòu)分析：有無口進(jìn)行成本結(jié)構(gòu)分析有無困難：有 無口是否需要培訓(xùn)：是否口甲方要求：附：詳述或附圖相關(guān)數(shù)據(jù)和事例：（九）成本控制分析：有無口進(jìn)行成本控制有無困難：有 無口甲方要求：企業(yè)現(xiàn)存的成本漏洞有那些：減低企業(yè)生產(chǎn)、流通成本的出路有那些： （十）成本結(jié)果分析：有無口 生產(chǎn)費(fèi)用分析：有無口 采購費(fèi)用分析：有無口 倉儲費(fèi)用分析有：有無口 銷售費(fèi)用分析：有無口 維修費(fèi)用分析：有無口 購置費(fèi)用分析：

15、有無口 人力培養(yǎng)費(fèi)用分析：有無口 工資費(fèi)用分析：有無口 外加工費(fèi)用分析：有無口 是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無口 管理費(fèi)用分析：有無口 甲方要求：包裝費(fèi)用分析：有無口單位產(chǎn)品費(fèi)用率分析：有無口運(yùn)輸費(fèi)用分析有：有無口服務(wù)費(fèi)用分析：有無口綜合費(fèi)用分析：有無口公關(guān)費(fèi)用分析相關(guān)檢查：有 無口人力招聘費(fèi)用分析有：有無口人力（勞動）成本分析：有 無口折舊費(fèi)用分析：有無口資產(chǎn)租賃費(fèi)用分析：有無口綜合費(fèi)用分析：有無口）產(chǎn)品科研開發(fā)費(fèi)用分析：有 無口甲方要求：（十二）廣告費(fèi)用分析：有無口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位相關(guān)數(shù)據(jù)（）事例：甲方要求：（十三）資金利用率分析：有 無口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位（十四）人力勞動成本分析：有 無口

16、（十五）借款利息分析：有無口（十六）比價分析：有無口（十七）輔營業(yè)務(wù)綜合成本分析：有 無口（十八）輔營業(yè)務(wù)資金利潤率分析：有 無口（十九）重大經(jīng)濟(jì)活動財務(wù)分析：三、財務(wù)管理（一）集團(tuán)企業(yè)各級財務(wù)部門的管理制度企業(yè)有關(guān)財務(wù)管理的規(guī)定有那些：企業(yè)負(fù)責(zé)財務(wù)管理的部門是：企業(yè)財務(wù)人員是否經(jīng)過嚴(yán)格的培訓(xùn)： 有無口企業(yè)財務(wù)在那些方面需求指導(dǎo)：制度問題口管轄權(quán)問題口人力資源問題 領(lǐng)導(dǎo)間扯皮問題口（二）、財務(wù)核算1調(diào)賬和查賬2內(nèi)部核算和報表3. 參與產(chǎn)品定價和調(diào)價甲方要求：4. 各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)的擬定和管理甲方相關(guān)制度甲方要求：5各種成本計劃和管理甲方要求：6.合理避稅的計劃擬定和實(shí)施：有 無口7會計電算化

17、的運(yùn)用和管理：有 無口8. 集團(tuán)企業(yè)各級財務(wù)部門在業(yè)務(wù)上是怎么進(jìn)行對接的9. 大企業(yè)的資金運(yùn)作有什么特殊性10. 管轄權(quán)設(shè)在那一級的財務(wù)部門：總公司 上一級公司口 同一級公司口四、物資管理I 物資帳目的登記：有無口2物資帳目的定期核對：有 無口3物資的存放：有無口4物資的折舊：有無口5物資的養(yǎng)護(hù)：有無口6物資的報失、報損：有無口7固定資產(chǎn)的核定：有無口8編制固定資產(chǎn)報表：有 無口9固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)：有 無口10.固定資產(chǎn)使用效果分析：有 無口II 固定資產(chǎn)的編號、建卡：有無口12.固定資產(chǎn)臺帳的登記：有無口13固定資產(chǎn)有關(guān)保險手續(xù)的辦理：有 無口14. 在用物資臺帳的登記：有 無口15. 在

18、用物資領(lǐng)用登記：有無口16. 在用物資的清查盤點(diǎn)：有 無口17. 在用物資移交手續(xù)的辦理：有 無口18在用物資報損、報失處理：有 無口19. 到貨物資合同審核：有無口20. 到貨物資驗(yàn)收的組織工作：有 無口21. 入庫物資搬運(yùn)：有無口22出庫物資搬運(yùn)：有無口23. 物資的定盤點(diǎn)：有無口24. 物資的出庫登記：有 無口25. 合理庫存分析26. 庫存預(yù)警采購申請：有無口五、商務(wù)審核1. 專項審核：有無口2商務(wù)合同審核：有無口3商務(wù)活動計劃審核：有 無口4 企業(yè)社會活動費(fèi)用審核：有 無口5企業(yè)項目費(fèi)用審核：有無口6企業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用審核：有無口7審核固定資產(chǎn)購置、處理方案：有 無口8審核大型考察和大型會

19、議費(fèi)用預(yù)算針對上述八項審核甲方要求： 六、信用控制1.供貨方信用審核和實(shí)際信用等級的評定：有 無口甲方要求：2 客戶信用等級審核和認(rèn)定：有 無口3本企業(yè)信用申辦及證照辦理：有 無口4客戶信用證證件審核：有無口5應(yīng)收帳款的審核批準(zhǔn)：有 無口6信用合同的簽定：有無口財務(wù)系統(tǒng)管理模式調(diào)研提綱（CS-）一、企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)：部門名稱：上級部門 下級部門：是否下設(shè)財務(wù)總監(jiān)：是否口各分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)系統(tǒng)是否納入企業(yè)集團(tuán)總公司財務(wù)系統(tǒng)管轄：是否口企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)圖：（請附圖）分公司的財務(wù)系統(tǒng)是否獨(dú)立核算：是否口分公司主管會計是否是總公司委派 ：是否口本企業(yè)工資總額是多少年生產(chǎn)量多少年銷售量多少二、部門職能：1是否

20、對集團(tuán)企業(yè)成員的生產(chǎn)成本納入集團(tuán)財務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一核算：是否口2集團(tuán)財務(wù)系統(tǒng)通過什么方式了解集體的生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)：報表口 電子文檔口 其他方式： 3. 每日的生產(chǎn)、銷售、經(jīng)營、進(jìn)度是否納入電算化管理：是否口4. 每日的生產(chǎn)量、庫存量、銷售量是否呈報總經(jīng)理審核：是否口5. 企業(yè)現(xiàn)有的財務(wù)制度名稱（或者電子文檔）是：A文件名稱及文件編號 B文件名稱及文件編號C文件名稱及文件編號D文件名稱及文件編號 E文件名稱及文件編號 6. 企業(yè)目前尚缺那些相關(guān)制度及文件： 7. 企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)圖：有無（請附圖）8. 企業(yè)財務(wù)制度實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效口 b. 一般口 c.困難口 d. 建議乙方的提供文件名稱：三、會計

21、1財務(wù)年度預(yù)算執(zhí)行情況的統(tǒng)計和管理：有 無口甲方相關(guān)制度或文件名稱：文件編號實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效： b. 一般口c.困難口 d. 未執(zhí)行是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無口制度履行是否需建立相關(guān)的監(jiān)督機(jī)制：有 無口相應(yīng)的機(jī)構(gòu)圖甲方要求：2. 財務(wù)年度預(yù)算調(diào)整的組織工作：有 無口甲方相關(guān)制度：有無口甲方相關(guān)文件名稱 文件編號或位置 3. 財務(wù)計劃的擬定：有無口 企業(yè)執(zhí)行財務(wù)計劃情況：a.有效： b. 一般： c.困難： d.未執(zhí)行4. 財務(wù)計劃指標(biāo)分配的組織工作請附：計劃指標(biāo)分配表和說明實(shí)際執(zhí)行情況：a.有效口 b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行甲方要求：5. 財務(wù)年度計劃的分解：有無口甲方相關(guān)制度：有

22、無口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行有什么難題，舉事例說明：6. 財務(wù)年度計劃執(zhí)行情況的統(tǒng)計和管理：有 無口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行7財務(wù)年度計劃調(diào)整的組織工作：有 無口財務(wù)年度計劃調(diào)整的制度：有 無口實(shí)際執(zhí)行情況：b. 一般口 c.困難口 d.未執(zhí)行8.財務(wù)賬項的核算和管理：有 無口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位9. 編制會計報表，為生產(chǎn)和經(jīng)營提供及時準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)：有無口甲方的特殊要求：10. 調(diào)帳和查帳：有無口11. 內(nèi)部核算和報表：有無口12. 參與產(chǎn)品定價和調(diào)價：有無口13. 參與各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)的擬定和管理：有無口14. 參與各種成本計劃和管理：有無口

23、15. 合理避稅的計劃擬訂和實(shí)施：有無口16擬定利潤分配方案：有無口17.磨賬賬務(wù)處理：有 無口18. 會計資料的立卷、歸檔：有無口19. 會計電算化的運(yùn)用和管理： 有無口20. 輔營業(yè)務(wù)帳項審核：d）.組織和實(shí)施內(nèi)部審計：是否口e）外加工賬務(wù)審核：是否口f）輔營業(yè)務(wù)賬項審核：是否口21. 組織和實(shí)施財務(wù)盤點(diǎn)：是 否口.22.組織和實(shí)施財務(wù)檢查：是 否口23組織和實(shí)施內(nèi)部審計：是 否口四、出納1.申購發(fā)票、支票：是否口2開具發(fā)票、支票：是無口3保管發(fā)票、支票：是無口4識別現(xiàn)金和審核票據(jù)：是 無口5. 收款、付款：是無口6存款、提款：有無口7. 收支外匯：有無口8. 辦理各項報銷業(yè)務(wù)：有 無口9

24、產(chǎn)品銷售的財務(wù)結(jié)算：有無口10.行日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無口11每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報現(xiàn)金日報表：有 無口12. 隨時查詢銀行存款余額：有 無口13. 發(fā)放工資、獎金、紅利：有 無口14. 磨賬的款項收支：有無口15. 填制記賬憑證：有 無口16. 辦理借款手續(xù)：有無口17. 現(xiàn)金日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無口18. 銀行日記賬的記賬和結(jié)賬：有 無口19. 每月同銀行對賬：是否口20. 每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報現(xiàn)金日報表：是 否口21. 保管現(xiàn)金：有無口五、財務(wù)分析企業(yè)負(fù)責(zé)財務(wù)分析的部門 ；企業(yè)財務(wù)分析有無培訓(xùn)要求：有 無口否口 口頭匯報口否口董事長、總經(jīng)理是否經(jīng)常過問各類財務(wù)分析結(jié)果：是 通過什么

25、方過問財務(wù)分析：電子文檔口書面呈報（一）對生產(chǎn)運(yùn)營狀況進(jìn)行財務(wù)預(yù)算、審核分析：是 進(jìn)行財務(wù)預(yù)算、審核分析有無困難：有 無口甲方要求：（二）對財務(wù)預(yù)算實(shí)施分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)預(yù)算實(shí)施分析有無困難：有 無口甲方要求：附：詳述或圖（三）對財務(wù)預(yù)算結(jié)果分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)預(yù)算結(jié)果分析有無困難：有 無口甲方要求：附后詳述或圖相關(guān)數(shù)據(jù)和事例：附：詳述或圖（四）財務(wù)計劃審核分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)計劃審核分析有無困難：有 無口甲方要求：（五）財務(wù)計劃實(shí)施分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)計劃實(shí)施分析有無困難：有 無口甲方要求：事例：（六）財務(wù)計劃結(jié)果分析：是 否口進(jìn)行財務(wù)計劃結(jié)果分析有無困難：有 無口甲方要求：財務(wù)報

26、表綜合分析：有無口財務(wù)檢查結(jié)果分析：有無口財務(wù)審計結(jié)果分析：有無口專項資金使用及其結(jié)果分析：有 無口（七）成本預(yù)測分析：有無口進(jìn)行成本預(yù)算分析有無困難：有 無口甲方要求：（八）成本結(jié)構(gòu)分析：有無口進(jìn)行成本結(jié)構(gòu)分析有無困難：有 無口是否需要培訓(xùn)：是否口甲方要求：附：詳述或附圖相關(guān)數(shù)據(jù)和事例：（九）成本控制分析：有無口進(jìn)行成本控制有無困難：有 無口甲方要求：企業(yè)現(xiàn)存的成本漏洞有那些：減低企業(yè)生產(chǎn)、流通成本的出路有那些： （十）成本結(jié)果分析：有無口 生產(chǎn)費(fèi)用分析：有無口 采購費(fèi)用分析：有無口 倉儲費(fèi)用分析有：有無口 銷售費(fèi)用分析：有無口 維修費(fèi)用分析：有無口 購置費(fèi)用分析：有無口 人力培養(yǎng)費(fèi)用分析：

27、有無口 工資費(fèi)用分析：有無口 外加工費(fèi)用分析：有無口 是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無口 管理費(fèi)用分析：有無口 甲方要求：包裝費(fèi)用分析：有無口單位產(chǎn)品費(fèi)用率分析：有無口運(yùn)輸費(fèi)用分析有：有無口服務(wù)費(fèi)用分析：有無口綜合費(fèi)用分析：有無口公關(guān)費(fèi)用分析相關(guān)檢查：有 無口人力招聘費(fèi)用分析有：有無口人力（勞動）成本分析：有 無口折舊費(fèi)用分析：有無口資產(chǎn)租賃費(fèi)用分析：有無口綜合費(fèi)用分析：有無口）產(chǎn)品科研開發(fā)費(fèi)用分析：有 無口甲方要求：（十二）廣告費(fèi)用分析：有無口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位相關(guān)數(shù)據(jù)（）事例：甲方要求：（十三）資金利用率分析：有 無口當(dāng)前負(fù)責(zé)部門責(zé)任崗位（十四）人力勞動成本分析：有 無口（十五）借款利息分析：有無口（十六）比價分析：有無口（十七）輔營業(yè)務(wù)綜合成本分析：有 無口（十八）輔營業(yè)務(wù)資金利潤率分析：有 無口（十九）重大經(jīng)濟(jì)活動財務(wù)分析：四、財務(wù)管理（一）企業(yè)各級財務(wù)部門的管理制度企業(yè)有關(guān)財務(wù)管理的規(guī)定有那些：企業(yè)負(fù)責(zé)財務(wù)管