合并會計報表模板

1、資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 編制單位：a公司2005年10月單位：萬元 資 產(chǎn) 行次年初數(shù)期末數(shù)資 產(chǎn) 行次年初數(shù)期末數(shù) 流動資產(chǎn)流動負(fù)債 貨幣資金12,458,900.801,330,844.38 短期借款4613,500,000.0014,166,666.67 短期投資2 應(yīng)付票據(jù)47 應(yīng)收票據(jù)3 應(yīng)付帳款48220,458.40421,516.40 應(yīng)收帳款434,933.8015,716.68 預(yù)收帳款49558,600.003,065,400.00 減：壞帳準(zhǔn)備5 其他應(yīng)付款502,750,020.316,371,901.28 應(yīng)收帳款凈額634,933.8015,716.68 應(yīng)付工資51

2、 預(yù)付帳款76,862,269.338,871,883.55 應(yīng)付福利款5259,742.0193,843.50 其他應(yīng)收款8-5,362,534.333,785,526.24 未交稅金53-70,824.89-289,191.13 存貨910,093,917.6712,874,358.53 未付利潤54 待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出10 其他未交款55260.47 待攤費(fèi)用11 預(yù)提費(fèi)用56 待處理流動資產(chǎn)凈損失 12 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債57 一年內(nèi)到期的長期債券投資13 其他流動負(fù)債58 其他流動資產(chǎn)14 流動資產(chǎn)合計2014,087,487.2726,878,329.38 長期投資： 流動負(fù)債合計

3、6517,018,256.3023,830,136.72 長期投資21 固定投資：長期負(fù)債： 固定資產(chǎn)原價248,784,559.6810,603,217.38 長期借款66 減：累計折舊25148,251.32694,107.05 應(yīng)付債卷67 固定資產(chǎn)凈值268,636,308.369,909,110.33 長期應(yīng)付款68 固定資產(chǎn)清理27 其他長期負(fù)債75 在建工程2823,867.20 長期負(fù)債合計760.000.00 待處理固定資產(chǎn)凈損失 29負(fù)債合計: 固定資產(chǎn)合計358,636,308.369,932,977.53所有者權(quán)益： 無形及遞延資產(chǎn)： 實收資本785,000,000.0

4、010,000,000.00 無形資產(chǎn)36 資本公積79 遞延資產(chǎn)37416,665.31329,860.01 盈余公積80168,330.69218,507.75 無形及遞延資產(chǎn)合計40416,665.31329,860.01 未分配利潤81953,873.953,092,522.45 其他長期資產(chǎn)： 所有者權(quán)益合計856,122,204.6413,311,030.20 其他長期資產(chǎn)41 資產(chǎn)總計4523,140,460.9437,141,166.92 負(fù)債及所有者權(quán)益總計9023,140,460.9437,141,166.92 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 編制單位：a公司2005年10月單位：萬元

5、 資 產(chǎn) 行次年初數(shù)期末數(shù)資 產(chǎn) 行次年初數(shù)期末數(shù) 流動資產(chǎn)流動負(fù)債 貨幣資金12,458,900.801,330,844.38 短期借款4613,500,000.0014,166,666.67 短期投資2 應(yīng)付票據(jù)47 應(yīng)收票據(jù)3 應(yīng)付帳款48220,458.40421,516.40 應(yīng)收帳款434,933.8015,716.68 預(yù)收帳款49558,600.003,065,400.00 減：壞帳準(zhǔn)備5 其他應(yīng)付款502,750,020.316,371,901.28 應(yīng)收帳款凈額634,933.8015,716.68 應(yīng)付工資51 預(yù)付帳款76,862,269.338,871,883.55

6、應(yīng)付福利款5259,742.0193,843.50 其他應(yīng)收款8-5,362,534.333,785,526.24 未交稅金53-70,824.89-289,191.13 存貨910,093,917.6712,874,358.53 未付利潤54 待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出10 其他未交款55260.47 待攤費(fèi)用11 預(yù)提費(fèi)用56 待處理流動資產(chǎn)凈損失 12 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債57 一年內(nèi)到期的長期債券投資13 其他流動負(fù)債58 其他流動資產(chǎn)14 流動資產(chǎn)合計2014,087,487.2726,878,329.38 長期投資： 流動負(fù)債合計6517,018,256.3023,830,136.72 長期

7、投資21 固定投資：長期負(fù)債： 固定資產(chǎn)原價248,784,559.6810,603,217.38 長期借款66 減：累計折舊25148,251.32694,107.05 應(yīng)付債卷67 固定資產(chǎn)凈值268,636,308.369,909,110.33 長期應(yīng)付款68 固定資產(chǎn)清理27 其他長期負(fù)債75 在建工程2823,867.20 長期負(fù)債合計760.000.00 待處理固定資產(chǎn)凈損失 29負(fù)債合計: 固定資產(chǎn)合計358,636,308.369,932,977.53所有者權(quán)益： 無形及遞延資產(chǎn)： 實收資本785,000,000.0010,000,000.00 無形資產(chǎn)36 資本公積79 遞延

8、資產(chǎn)37416,665.31329,860.01 盈余公積80168,330.69218,507.75 無形及遞延資產(chǎn)合計40416,665.31329,860.01 未分配利潤81953,873.953,092,522.45 其他長期資產(chǎn)： 所有者權(quán)益合計856,122,204.6413,311,030.20 其他長期資產(chǎn)41 資產(chǎn)總計4523,140,460.9437,141,166.92 負(fù)債及所有者權(quán)益總計9023,140,460.9437,141,166.92 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 編制單位：a公司2005年10月單位：萬元 資 產(chǎn) 行次年初數(shù)期末數(shù)資 產(chǎn) 行次年初數(shù)期末數(shù) 流動資產(chǎn)

9、貨幣資金12,458,900.801,330,844.38 短期借款4613,500,000.0014,166,666.67 短期投資2 應(yīng)付票據(jù)47 應(yīng)收票據(jù)3 應(yīng)付帳款48220,458.40421,516.40 應(yīng)收帳款434,933.8015,716.68 預(yù)收帳款49558,600.003,065,400.00 減：壞帳準(zhǔn)備5 其他應(yīng)付款502,750,020.316,371,901.28 應(yīng)收帳款凈額634,933.8015,716.68 應(yīng)付工資51 預(yù)付帳款76,862,269.338,871,883.55 應(yīng)付福利款5259,742.0193,843.50 其他應(yīng)收款8-5,

10、362,534.333,785,526.24 未交稅金53-70,824.89-289,191.13 存貨910,093,917.6712,874,358.53 未付利潤54 待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出10 其他未交款55260.47 待攤費(fèi)用11 預(yù)提費(fèi)用56 待處理流動資產(chǎn)凈損失12 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債57 一年內(nèi)到期的長期債券投資13 其他流動負(fù)債58 其他流動資產(chǎn)14 流動資產(chǎn)合計2014,087,487.2726,878,329.38 長期投資： 流動負(fù)債合計6517,018,256.3023,830,136.72 長期投資21 固定投資：長期負(fù)債： 固定資產(chǎn)原價248,784,559.68

11、10,603,217.38 長期借款66 減：累計折舊25148,251.32694,107.05 應(yīng)付債卷67 固定資產(chǎn)凈值268,636,308.369,909,110.33 長期應(yīng)付款68 固定資產(chǎn)清理27 其他長期負(fù)債75 在建工程2823,867.20 長期負(fù)債合計760.000.00 待處理固定資產(chǎn)凈損失29負(fù)債合計: 固定資產(chǎn)合計358,636,308.369,932,977.53所有者權(quán)益： 無形及遞延資產(chǎn)： 實收資本785,000,000.0010,000,000.00 無形資產(chǎn)36 資本公積79 遞延資產(chǎn)37416,665.31329,860.01 盈余公積80168,33

12、0.69218,507.75 無形及遞延資產(chǎn)合計 40416,665.31329,860.01 未分配利潤81953,873.953,092,522.45 其他長期資產(chǎn)： 所有者權(quán)益合計 856,122,204.6413,311,030.20 其他長期資產(chǎn)41 資產(chǎn)總計4523,140,460.9437,141,166.92 負(fù)債及所有者權(quán)益總計9023,140,460.9437,141,166.92 a公司b公司c公司合計數(shù)抵消金額 資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 貨幣資金1330844.381330844.381330844.383992533.14 短期投資 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收帳款15716.6815716

13、.6815716.6847150.04-2000 減：壞帳準(zhǔn)備 應(yīng)收帳款凈額15716.6815716.6815716.6847150.04 預(yù)付帳款8871883.558871883.558871883.5526615650.65-30000 其他應(yīng)收款3785526.243785526.243785526.2411356578.72 存貨12874358.5312874358.5312874358.5338623075.59-6000 待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出 待攤費(fèi)用 待處理流動資產(chǎn)凈損失 一年內(nèi)到期的長期債券投資 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計26878329.3826878329.3826878

14、329.3880634988.14 長期投資： 長期投資 合并差價 固定投資： 固定資產(chǎn)原價10603217.3810603217.3810603217.3831809652.14 減：累計折舊694107.05694107.05694107.052082321.15 固定資產(chǎn)凈值9909110.339909110.339909110.3329727330.99 固定資產(chǎn)清理 在建工程23867.223867.223867.271601.6 待處理固定資產(chǎn)凈損失 固定資產(chǎn)合計9932977.539932977.539932977.5329798932.59 無形及遞延資產(chǎn)： 無形資產(chǎn) 遞延資產(chǎn)

15、329860.01329860.01329860.01989580.03 無形及遞延資產(chǎn)合計329860.01329860.01329860.01989580.03 其他長期資產(chǎn)： 其他長期資產(chǎn) 資產(chǎn)總計37141166.9237141166.9237141166.92111423500.8-38000 負(fù)債所有者權(quán)益 短期借款14166666.6714166666.6714166666.6742500000.01 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付帳款421516.4421516.4421516.41264549.2-2000 預(yù)收帳款3065400306540030654009196200-30000 其他應(yīng)

16、付款6371901.286371901.286371901.2819115703.84 應(yīng)付工資 應(yīng)付福利款93843.593843.593843.5281530.5 未交稅金-289191.13-289191.13-289191.13-867573.39 未付利潤 其他未交款 預(yù)提費(fèi)用 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計23830136.7223830136.7223830136.7271490410.16 少數(shù)股東權(quán)益 長期負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債卷 長期應(yīng)付款 其他長期負(fù)債 長期負(fù)債合計 負(fù)債合計: 所有者權(quán)益： 實收資本10000000100000001000000030

17、000000 資本公積 盈余公積218507.75218507.75218507.75655523.25 未分配利潤3092522.453092522.453092522.459277567.35-6000 所有者權(quán)益合計13311030.213311030.213311030.239933090.6 負(fù)債及所有者權(quán)益總計37141166.9237141166.9237141166.92111423500.8-38000 合計數(shù) 3992533.14 45150.04 4037683.18 26585650.65 11356578.72 38617075.59 76559304.96 3180

18、9652.14 2082321.15 33891973.29 71601.6 989580.03 989580.03 111385500.8 42500000.01 1262549.2 9166200 19115703.84 281530.5 -867573.39 71490410.16 30000000 655523.25 9271567.35 39927090.6 111385500.8 調(diào)整項目調(diào)整分錄 調(diào)整金額 a和ba和cb和c合計 投資項目調(diào)整 實收資本0 資本公識0 盈余公積0 未分配利潤0 長期股權(quán)投資0 合并差價0 少數(shù)股東權(quán)益0 內(nèi)部債權(quán)和債務(wù)的抵消 應(yīng)收帳款-2000-2

19、000 應(yīng)付帳款-2000-2000 預(yù)付帳款-30000-30000 預(yù)收帳款-30000-30000 應(yīng)收票據(jù)0 應(yīng)付票據(jù)0 長期債券投資0 應(yīng)付債券0 應(yīng)收股利0 應(yīng)付股利0 其他應(yīng)收款0 其他應(yīng)付款0 存貨價值中未實現(xiàn)利潤 抵消 主營業(yè)務(wù)收入-20000-20000 主營業(yè)務(wù)成本1400014000 存貨-6000-6000 固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)中 包括未實現(xiàn)銷售利潤的 抵消 主營業(yè)務(wù)收入0 主營業(yè)務(wù)成本0 固定資產(chǎn)原價0 盈余公積抵消 提取盈公積0 盈余公積0 合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表 會商01表 編制單位：總公司2005年10月單位：萬元 資 產(chǎn) 行次年初數(shù)期末數(shù)資 產(chǎn) 行次年初數(shù)期末數(shù) 流動資產(chǎn) 流動負(fù)債 貨幣資金13,992,533.14 短期借款 4642,500,000.01 短期投資2 應(yīng)付票據(jù) 47 應(yīng)收票據(jù)3 應(yīng)付帳款 481,262,549.20 應(yīng)收帳款445,150.04 預(yù)收帳款 499,166,200.00 減：壞帳準(zhǔn)備5 其他應(yīng)付款 5019,115,703.84 應(yīng)收帳款凈額6 4,037,683.18 應(yīng)付工資 51 預(yù)付帳款726,585,650.