后勤物資內(nèi)控管理辦法

1、精品文檔 后勤物資內(nèi)控管理辦法 生效日期：2009年4月7日 修訂日期: 為加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院后勤物資的監(jiān)督與管理，規(guī)范后勤物資采購(gòu)、入庫(kù)、領(lǐng)用等程序， 達(dá)到節(jié)約開(kāi)支、減少浪費(fèi)、保證質(zhì)量、保障供應(yīng)的目的 ，參照國(guó)家相關(guān)的法律法規(guī)并 結(jié)合我院實(shí)際制定本規(guī)定。 、預(yù)算編制 每年年初由總務(wù)部根據(jù)歷年物資使用情況及本年度工作任務(wù)，編制各類物資采購(gòu) 年度預(yù)算報(bào)計(jì)財(cái)部。經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)審批后，由總務(wù)部根據(jù)年度預(yù)算編制每季度的 采購(gòu)計(jì)劃并向計(jì)財(cái)部申報(bào)用款計(jì)劃。 對(duì)在預(yù)算范圍內(nèi)的物資采購(gòu)，按照本單位的財(cái)務(wù)制度和相關(guān)審批程序進(jìn)行控制。 對(duì)于預(yù)算外的物資采購(gòu)，根據(jù)醫(yī)院有關(guān)規(guī)定進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，報(bào)批后按采購(gòu)程序進(jìn)行采 購(gòu)。 季

2、度末，計(jì)財(cái)部根據(jù)實(shí)際的采購(gòu)情況與本季度用款預(yù)算計(jì)劃對(duì)比分析，編制總務(wù) 部物資采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告。 二、物資申請(qǐng) 對(duì)常規(guī)有庫(kù)存的物資，由物資需求部門在物流網(wǎng)上填寫物資使用申請(qǐng)表，經(jīng) 科室負(fù)責(zé)人或授權(quán)領(lǐng)用物品專人簽字后報(bào)總務(wù)部。 總務(wù)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人（保管員）對(duì)于有庫(kù)存的各類常規(guī)物資根據(jù)安全庫(kù)存量、儲(chǔ)備定 額以及使用部門報(bào)送的申請(qǐng)表編制采購(gòu)計(jì)劃， 填寫物資采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)表報(bào)總務(wù)部負(fù)責(zé) 人、分管院領(lǐng)導(dǎo)審批。 對(duì)于特殊性應(yīng)急物資，需求科室應(yīng)填寫應(yīng)急物資采購(gòu)申請(qǐng)表，注明所需物資 的特殊性及申請(qǐng)理由，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)總務(wù)部。總務(wù)部負(fù)責(zé)人根據(jù)所采購(gòu)物資 的性質(zhì)、金額、用量等情況，依照醫(yī)院有關(guān)規(guī)定，簽批采購(gòu)方式

3、，安排采購(gòu)人員進(jìn)行 米購(gòu)。 倉(cāng)庫(kù)中無(wú)庫(kù)存且臨床使用科室用來(lái)應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的急需必須品，不需申請(qǐng)。 三、物資采購(gòu) 為了便于管理，確保物品質(zhì)量，采購(gòu)應(yīng)遵循如下原則：采購(gòu)物品在滿足需要的情 況下，同一性能物品，選擇性價(jià)比高、品牌、規(guī)格、型號(hào)統(tǒng)一的物品。 對(duì)于應(yīng)急、特殊且價(jià)值低于 2000元的無(wú)庫(kù)存物資，使用科室應(yīng)填寫應(yīng)急物資 采購(gòu)申請(qǐng)表，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)總務(wù)部負(fù)責(zé)人、分管院領(lǐng)導(dǎo)簽批。使用科室、 審計(jì)部可共同參與定價(jià)采購(gòu)。價(jià)值低于1000元的，科室可先行墊付資金；價(jià)值在1000 2000元的，由使用科室持簽批后的應(yīng)急物資采購(gòu)申請(qǐng)表到計(jì)財(cái)部辦理借用支 票手續(xù)。物資采購(gòu)?fù)戤吶靸?nèi)，使用科室應(yīng)持發(fā)票到倉(cāng)

4、庫(kù)辦理驗(yàn)收出入庫(kù)手續(xù)，再將 發(fā)票與入庫(kù)單及應(yīng)急物資采購(gòu)申請(qǐng)表一并報(bào)送計(jì)財(cái)部，由計(jì)財(cái)部統(tǒng)一報(bào)送院長(zhǎng)簽 字報(bào)銷。 對(duì)于單價(jià)或批量采購(gòu)在5萬(wàn)元以上的物資，在辦理采購(gòu)申請(qǐng)、請(qǐng)購(gòu)手續(xù)后，由總 務(wù)部負(fù)責(zé)人、分管院長(zhǎng)、院長(zhǎng)簽批立項(xiàng)，招標(biāo)辦公室實(shí)施招標(biāo)采購(gòu)。 對(duì)于單價(jià)或批量采購(gòu)在1-5萬(wàn)元的物資，由總務(wù)部組織，審計(jì)部、招標(biāo)辦及使用 科室參加，共同 HQ-045:后勤物資內(nèi)控管理辦法 修訂日期: 生效日期：2009年4月7日 確定品牌、價(jià)格；或以議標(biāo)的形式，按照購(gòu)置計(jì)劃確定的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、性能參 數(shù)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研、詢價(jià)和采購(gòu)。 單價(jià)或批量采購(gòu)在1萬(wàn)元以下的物資，倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人（保管員）填寫物資采購(gòu)請(qǐng) 購(gòu)表 經(jīng)總務(wù)

5、部負(fù)責(zé)人、分管院長(zhǎng)簽批后，由采購(gòu)員負(fù)責(zé)采購(gòu)。 五金倉(cāng)庫(kù)的物資采購(gòu)，供應(yīng)商必須提供送貨清單、發(fā)票 ，標(biāo)明物資名稱、型號(hào)、 單價(jià)，經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后方可采購(gòu)，手續(xù)不全者，不予采購(gòu)。 醫(yī)用氣體由使用部門提出申請(qǐng)，總務(wù)部負(fù)責(zé)采購(gòu)，審計(jì)部共同參與驗(yàn)收。驗(yàn)收合 格后，由采購(gòu)員、倉(cāng)管員、供應(yīng)商、審計(jì)人員四方在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)。 四、采購(gòu)合同 原則上所有采購(gòu)行為都應(yīng)簽訂采購(gòu)合同。 對(duì)于常規(guī)物資，在充分考察市場(chǎng)的情況 下，依照醫(yī)院相關(guān)規(guī)定，以招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等形式確定長(zhǎng)期供應(yīng)商，同一物資供應(yīng) 應(yīng)確定不少于2家有資質(zhì)的供應(yīng)商，并簽訂長(zhǎng)期供貨協(xié)議。 各供應(yīng)商于每月向總務(wù)部、審計(jì)部、招標(biāo)辦報(bào)送其所銷商品的價(jià)格表。在市場(chǎng)價(jià)

6、格波動(dòng)時(shí)，院方根據(jù)性價(jià)比及供貨服務(wù)情況擇優(yōu)確定供應(yīng)商，調(diào)整供貨協(xié)議。 采購(gòu)人員負(fù)責(zé)與供貨方制訂采購(gòu)合同， 經(jīng)總務(wù)部負(fù)責(zé)人簽批后，報(bào)審計(jì)部、計(jì)財(cái) 部、分管院長(zhǎng)、院長(zhǎng)審批。 五、驗(yàn)收、入庫(kù)： 購(gòu)進(jìn)物資應(yīng)及時(shí)辦理驗(yàn)收、入庫(kù)手續(xù)。采購(gòu)員每周將購(gòu)貨發(fā)票、清單、合同及相 關(guān)產(chǎn)品說(shuō)明書等有關(guān)資料交倉(cāng)庫(kù)保管員審核。 倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人、保管員根據(jù)各類物資的質(zhì) 量、性能、包裝、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)進(jìn)行驗(yàn)收。對(duì)于特殊性物品，可由使用科室共同 參與驗(yàn)收。驗(yàn)收完畢即可辦理入庫(kù)手續(xù)，由采購(gòu)員、保管員、供應(yīng)商在入庫(kù)單上三方 簽字，并加蓋“驗(yàn)收合格專用章”。每周四由倉(cāng)庫(kù)保管員將發(fā)票及入庫(kù)單報(bào)送計(jì)財(cái)部 確認(rèn)。對(duì)于不合格產(chǎn)品或與合同發(fā)票不

7、一致產(chǎn)品， 由采購(gòu)員負(fù)責(zé)退貨。未經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù) 物品，一律不予辦理資金結(jié)算。 物品不經(jīng)驗(yàn)收不得辦理入庫(kù)；驗(yàn)收不合格的物品，不得辦理入庫(kù)。驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)查 驗(yàn)物品的質(zhì)量合格證明。根據(jù)物品購(gòu)銷合同及物品隨同單、采購(gòu)計(jì)劃、發(fā)票，核對(duì)物 品的數(shù)量及價(jià)格。物品包裝的標(biāo)簽及所附說(shuō)明書應(yīng)有生產(chǎn)企業(yè)名稱、地址、物品的通 用名稱、規(guī)格、包裝、產(chǎn)品批號(hào)、生產(chǎn)日期、有效期、注意事項(xiàng)、儲(chǔ)藏要求等內(nèi)容。 特殊物品的驗(yàn)收必須注明物品使用地點(diǎn)、產(chǎn)品名稱、規(guī)格、保修期、生產(chǎn)企業(yè)、供貨 單位、購(gòu)貨數(shù)量、購(gòu)進(jìn)價(jià)格、購(gòu)貨日期、驗(yàn)收結(jié)論、使用單位驗(yàn)收人員簽名、供需方 驗(yàn)收人員簽名等內(nèi)容，實(shí)行雙人驗(yàn)收制度。對(duì)人身有危害的特殊產(chǎn)品應(yīng)單獨(dú)登記，

8、設(shè) 專人管理。驗(yàn)收記錄必須保存 3年。 六、入賬、付款： HQ-045:后勤物資內(nèi)控管理辦法 修訂日期: 生效日期：2009年4月7日 當(dāng)月驗(yàn)收入庫(kù)的物資發(fā)票，經(jīng)采購(gòu)員、使用科室相關(guān)人員、總務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字后， 由保管員報(bào)審計(jì)部審核，并送分管院長(zhǎng)審批，并于次月5日前連同入庫(kù)單、合同及相 關(guān)資料一并轉(zhuǎn)交計(jì)財(cái)部。 除2000元以下特殊應(yīng)急物資外，必須附有審計(jì)部的審核意見(jiàn)，計(jì)財(cái)部方可辦理 入賬手續(xù)。 計(jì)財(cái)部根據(jù)季度采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行審核，對(duì)有采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)程序合乎規(guī)定、手續(xù)完 備的采購(gòu)物資分類入賬核算。根據(jù)院內(nèi)付款規(guī)定，不論金額大小，有付款合同的，按 照合同付款期限執(zhí)行；特殊性應(yīng)急物資于次月付款。每月月底，

9、計(jì)財(cái)部按照入賬時(shí)間 將到期應(yīng)付款項(xiàng)分類制表，由經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、院長(zhǎng)簽字后方可付款。 行政、后勤單獨(dú)結(jié)算的，按正規(guī)程序結(jié)算；醫(yī)用氣體按應(yīng)急付款，不允許單獨(dú)報(bào) 銷。 七、物品領(lǐng)用： 領(lǐng)用物品應(yīng)由科室主任或護(hù)士長(zhǎng)簽字（醫(yī)療組、護(hù)理單元應(yīng)分別簽字） 。倉(cāng)庫(kù)保 管員根據(jù)使用科室在物流網(wǎng)上的領(lǐng)料申請(qǐng)單發(fā)放物品， 辦理出庫(kù)手續(xù)；倉(cāng)庫(kù)配貨員送 貨至各領(lǐng)料科室；接收物品人員應(yīng)在出庫(kù)單上簽字確認(rèn)。 出庫(kù)單一式四聯(lián)，分別交倉(cāng) 庫(kù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)管辦及領(lǐng)料科室。 物業(yè)公司領(lǐng)料，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)辦理移庫(kù)單。物業(yè)公司根據(jù)派工單進(jìn)行維修，并填寫科室 消耗物資明細(xì)表。物資名稱必須與倉(cāng)庫(kù)移庫(kù)單上規(guī)定的物資名稱一致，并于消耗物資 的第二天反

10、饋到倉(cāng)庫(kù)，由倉(cāng)庫(kù)保管員及時(shí)將轉(zhuǎn)移給物業(yè)公司的物資落實(shí)到相應(yīng)科室 倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)移到物業(yè)的庫(kù)存價(jià)值不得高于 3000元，并確保物品不丟失，不損壞。物業(yè)公 司到倉(cāng)庫(kù)申領(lǐng)的物資，由物業(yè)公司負(fù)責(zé)保管，如有毀損、丟失，由物業(yè)公司賠償。每 月月底，由倉(cāng)庫(kù)保管員將當(dāng)月出庫(kù)單匯總，編制科室消耗物資額分類統(tǒng)計(jì)表、 出庫(kù)分 類統(tǒng)計(jì)表、材料庫(kù)存匯總表以及當(dāng)月庫(kù)存盤點(diǎn)表， 并于次月5日前報(bào)計(jì)財(cái)部。計(jì)財(cái)部 根據(jù)科室消耗物資額分類統(tǒng)計(jì)，進(jìn)行科室成本核算。各科室對(duì)當(dāng)月物資領(lǐng)用成本如有 疑問(wèn)，總務(wù)部負(fù)責(zé)落實(shí)、核對(duì)和解釋。 物品領(lǐng)用應(yīng)根據(jù)年初預(yù)算確定科室物品領(lǐng)用范圍及限額。 （一）易耗物品：隔離衣、工作服、電話、石英鐘及各類工具等物品

11、實(shí)行以舊 換新，按文件標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。 （二）辦公用品、清潔用品：臨床、行政、后勤應(yīng)按照醫(yī)院定額標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)?。桓?部門特殊需要的物品，由科室提出請(qǐng)領(lǐng)計(jì)劃，報(bào)分管院領(lǐng)導(dǎo)審批，保管員按審批計(jì)劃 發(fā)貨。 （三）勞保用品：執(zhí)行醫(yī)院勞保發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。 （四）非常規(guī)領(lǐng)用的印刷品：科室提供樣品及數(shù)量、貨到后統(tǒng)一領(lǐng)出。 （五）家具：使用科室申請(qǐng)，科室負(fù)責(zé)人簽字，總務(wù)部現(xiàn)場(chǎng)論證后報(bào)分管院領(lǐng) 導(dǎo)審批。 八、審計(jì)監(jiān)督 審計(jì)部對(duì)采購(gòu)物資的價(jià)格及采購(gòu)程序進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，并對(duì)采購(gòu)合同進(jìn)行全面審 計(jì)。 對(duì)有庫(kù)存的常規(guī)物資，總務(wù)部在采購(gòu)后，每月將采購(gòu)發(fā)票、入庫(kù)單、合同及相關(guān) 資料報(bào)審計(jì)部 HQ-045:后勤物資內(nèi)控管理辦法 修訂日期: 生效日期：2009年4月7日 對(duì)于招標(biāo)以內(nèi)的常規(guī)物資，由審計(jì)部按中標(biāo)合同對(duì)單價(jià)金額進(jìn)行核對(duì)， 招標(biāo)以外 的進(jìn)行抽查，并簽署意見(jiàn)，報(bào)分管院領(lǐng)導(dǎo)簽批、入賬。 對(duì)新增、急需、價(jià)值2000元以上的預(yù)算外物資，采購(gòu)員應(yīng)于采購(gòu)前將本次所需 米購(gòu)物資匯總，填寫物資集中米購(gòu)單并擬定合同。米購(gòu)時(shí)由使用部門、總務(wù)部、 審計(jì)部共同參與定價(jià)采購(gòu)。 九、日常管理 根據(jù)庫(kù)存物資的用量和性質(zhì)制定經(jīng)濟(jì)庫(kù)存量，實(shí)行儲(chǔ)備定額計(jì)劃。庫(kù)存物資要分 類，按品種、規(guī)格合理存放。倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)當(dāng)設(shè)