審計(jì)局依法審計(jì)工作成績(jī)半年總結(jié)

1、審計(jì)局依法審計(jì)工作成績(jī)半年總結(jié)一、積極完成上半年審計(jì)工作任務(wù)（一）預(yù)算執(zhí)行審計(jì)完成情況按照“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的原則， XX 年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)采用專項(xiàng)資金審計(jì)、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和審計(jì)調(diào)查有機(jī)結(jié)合的方式，按照預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作方案要求，對(duì)沙河鎮(zhèn)政府、鴨暖鄉(xiāng)政府、政協(xié)辦、財(cái)政局、人事局、地稅局、教體局、人口委、環(huán)保局、安監(jiān)局、殘聯(lián)、縣鄉(xiāng)公路管理站 12 個(gè)部門和單位的審計(jì)。審計(jì)資金量占到了全年預(yù)算總支出的 60 %以上，共查出各種違紀(jì)資金 975.79 萬(wàn)元， 管理不規(guī)范資金 8069.60萬(wàn)元，應(yīng)上繳財(cái)政資金 288.80萬(wàn)元。對(duì)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的預(yù)算外支出決算不實(shí)、截留預(yù)算收入

2、等問(wèn)題，進(jìn)行了相應(yīng)處理，并針對(duì)一些影響公共財(cái)政體系建設(shè)的體制性、機(jī)制性問(wèn)題提出對(duì)策建議，促進(jìn)規(guī)范預(yù)算分配管理，提高資金使用效益，為建立“透明財(cái)政”、“陽(yáng)光財(cái)政”和政府宏觀決策服務(wù)。（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)不斷加強(qiáng)根據(jù)年初審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排，一方面積極完成縣委組織部委托的離任審計(jì)，另一方面加大任中審計(jì)力度，強(qiáng)化對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部、人財(cái)物管理使用關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，完成了沙河鎮(zhèn)政府、鴨暖鄉(xiāng)政府、政協(xié)辦、人事局、環(huán)保局 5 個(gè)單位原任領(lǐng)導(dǎo)人的離任審計(jì)和安監(jiān)局、人口委、殘聯(lián)、縣鄉(xiāng)公路管理站 4 個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計(jì)，查出各種違紀(jì)資金891.19萬(wàn)元， 管理不規(guī)范資金9.90萬(wàn)元， 應(yīng)上第1頁(yè)共7頁(yè)繳財(cái)

3、政資金 6.56萬(wàn)元。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)各單位不同程度地存在的資金應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶、挪用專項(xiàng)資金、未按照規(guī)定取得發(fā)票、應(yīng)申報(bào)未申報(bào)納稅等問(wèn)題進(jìn)行了督促整改，較好地發(fā)揮了規(guī)范權(quán)力運(yùn)用作用。積極探索以經(jīng)濟(jì)管理績(jī)效作為評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的有效途徑，大力推行領(lǐng)導(dǎo)干部績(jī)效審計(jì)，關(guān)注財(cái)政資金的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益，在領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和績(jī)效審計(jì)相結(jié)合方面進(jìn)行了有益的探索。（三）專項(xiàng)資金審計(jì)穩(wěn)步推進(jìn)進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，對(duì)關(guān)系縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、涉及人民群眾切身利益的民生專項(xiàng)資金進(jìn)行審計(jì)。完成了板合公路建設(shè)項(xiàng)目、農(nóng)村安全飲水工程項(xiàng)目、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站建設(shè)項(xiàng)目等 6 項(xiàng)專項(xiàng)資金審計(jì)

4、。重點(diǎn)審計(jì)專項(xiàng)資金是否逐級(jí)及時(shí)撥付到位，有無(wú)截留、擠占、挪用、虛列支出、虛報(bào)冒領(lǐng)等問(wèn)題，確保專項(xiàng)資金?？顚Ｓ?，提高專項(xiàng)資金使用效益。審計(jì)資金總額達(dá) 3772.39萬(wàn)元，查出各種違紀(jì)資金 5.87萬(wàn)元， 管理不規(guī)范資金 24.30萬(wàn)元。（四）跟蹤審計(jì)，加強(qiáng)擴(kuò)大內(nèi)需資金監(jiān)督檢查按照上級(jí)部門統(tǒng)一安排，對(duì)中央擴(kuò)大內(nèi)需政策實(shí)施效果和工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)治理情況進(jìn)行了審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，對(duì) XX 年以來(lái) 56 項(xiàng)中央擴(kuò)大內(nèi)需建設(shè)項(xiàng)目和其他 26 項(xiàng)政府投資項(xiàng)目進(jìn)行了事前、事中跟蹤審計(jì)。成立了工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理審計(jì)組，制訂完善重點(diǎn)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)制度和工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理的審計(jì)實(shí)施方第2頁(yè)共7頁(yè)案，圍

5、繞項(xiàng)目規(guī)劃審批、資金撥付使用等重點(diǎn)部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從工程項(xiàng)目決策、招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)、物資采購(gòu)和資金安排使用等方面進(jìn)行了監(jiān)督檢查，促進(jìn)了建設(shè)項(xiàng)目程序的規(guī)范化，保障資金專款專用，為加強(qiáng)投資管理、優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)充分發(fā)揮好審計(jì)職能作用。止目前已出具審計(jì)報(bào)告的建設(shè)項(xiàng)目 8 項(xiàng)，涉及投資資金 2247.93萬(wàn)元。（五）建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，促進(jìn)內(nèi)審工作規(guī)范化認(rèn)真貫徹落實(shí)甘肅省內(nèi)部審計(jì)試行辦法和張掖市人民政府關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的意見(jiàn)，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，草擬了臨澤縣加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)施意見(jiàn)，已經(jīng)縣政府批準(zhǔn)下發(fā)實(shí)施，在 9 個(gè)單位成立內(nèi)審機(jī)構(gòu)。通過(guò)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，可充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能作用，提高

6、財(cái)務(wù)管理效率，維護(hù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，更好地服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。二、強(qiáng)化管理，推進(jìn)機(jī)關(guān)干部隊(duì)伍建設(shè)（一）開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)、整風(fēng)肅紀(jì)治庸問(wèn)責(zé)主題作風(fēng)建設(shè)活動(dòng)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆四中全會(huì)和中紀(jì)委十七屆五次全會(huì)精神，進(jìn)一步鞏固和拓展深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)成果，一是以整頓作風(fēng)、嚴(yán)肅紀(jì)律、治庸問(wèn)責(zé)為工作重點(diǎn)，突出“四責(zé)”，全面推進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，明確“職責(zé)”，使每個(gè)崗位責(zé)任細(xì)化、量化，每項(xiàng)工作責(zé)任具體落實(shí)到人，解決好責(zé)任不清、事權(quán)分離和交叉管理的問(wèn)題 ; 定期“問(wèn)責(zé)”，各股室和審計(jì)小組根據(jù)工作進(jìn)展結(jié)合一、三、五晨會(huì)定期匯報(bào)工作落實(shí)情況，單位領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)，了解工作完成情況第3頁(yè)共7頁(yè)和存在問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)工作

7、的指導(dǎo)和監(jiān)督 ;嚴(yán)格“考責(zé)”，將崗位目標(biāo)和工作責(zé)任作為考核主要內(nèi)容，把績(jī)效考評(píng)結(jié)果作為對(duì)干部履職情況的主要評(píng)價(jià)依據(jù)，與公務(wù)員年度考核等次、評(píng)先評(píng)優(yōu)相結(jié)合 ;適時(shí)“督責(zé)”， 建立健全督查督辦制度，實(shí)行誡勉談話，局班子成員定期與股室、審計(jì)組負(fù)責(zé)同志談話，各股室和審計(jì)組負(fù)責(zé)同志定期與所屬工作人員談心，交流思想，開(kāi)展批評(píng)，提出要求，接受監(jiān)督。二是以 “雙創(chuàng)雙爭(zhēng)”為載體，深入開(kāi)展“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”活動(dòng)。以 XX 至 XX 年審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃為指導(dǎo)，鼓勵(lì)、督促?gòu)V大黨員干部學(xué)政治理論、學(xué)審計(jì)業(yè)務(wù)、學(xué)法律法規(guī)，全面提升綜合素質(zhì)；創(chuàng)建先進(jìn)基層黨組織，創(chuàng)建優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目，打造審計(jì)精品；爭(zhēng)當(dāng)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員，爭(zhēng)當(dāng)依法從審、廉潔

8、從審楷模。全局謙虛謹(jǐn)慎、文明審計(jì)的作風(fēng)，求真務(wù)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的作風(fēng)，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的作風(fēng)，嚴(yán)守紀(jì)律、廉潔從審的作風(fēng)得以弘揚(yáng)，步調(diào)一致、團(tuán)結(jié)奮進(jìn)的機(jī)關(guān)工作新機(jī)制逐步形成。（二）切實(shí)提高審計(jì)質(zhì)量結(jié)合全省審計(jì)系統(tǒng)開(kāi)展的“質(zhì)量建設(shè)和制度落實(shí)年”活動(dòng)，以開(kāi)展?fàn)巹?chuàng)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目為載體，加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量控制，提高審計(jì)質(zhì)量控制體系建設(shè)，完善審計(jì)質(zhì)量控制辦法和措施，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，在質(zhì)量上有新的提高。一是開(kāi)展審計(jì)質(zhì)量教育培訓(xùn)。進(jìn)一步組織學(xué)習(xí)了審計(jì)法、審計(jì)法實(shí)施條例等法律法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則，使審計(jì)人員全面掌握審計(jì)法律法規(guī)的內(nèi)容和實(shí)質(zhì)，正確行使審計(jì)監(jiān)督職權(quán)，嚴(yán)格依法審計(jì)；二是開(kāi)展審計(jì)質(zhì)量自查。對(duì) XX 年和今年上半年實(shí)施的審

9、計(jì)項(xiàng)第4頁(yè)共7頁(yè)目進(jìn)行了一次全面系統(tǒng)的檢查，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的審計(jì)質(zhì)量方面存在的問(wèn)題和不足，認(rèn)真加以整改；三是嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量控制程序。審計(jì)實(shí)施前認(rèn)真開(kāi)展審前調(diào)查，審計(jì)實(shí)施方案經(jīng)業(yè)務(wù)會(huì)議討論通過(guò)后下發(fā)審計(jì)通知書(shū)，嚴(yán)格三級(jí)復(fù)核制度，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)項(xiàng)目過(guò)錯(cuò)追究辦法，堅(jiān)持以管理促質(zhì)量，以質(zhì)量促發(fā)展。（三）加強(qiáng)自身建設(shè)，堅(jiān)持文明高效審計(jì)認(rèn)真貫徹實(shí)施省政府印發(fā)的關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)文件精神，切實(shí)加強(qiáng)自身建設(shè)，全面提升審計(jì)工作水平。一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。注重基本技能培訓(xùn)，春節(jié)上班后集中3 天時(shí)間舉辦了全體干部職工參加的業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，提高審計(jì)人員實(shí)際工作能力和職業(yè)素養(yǎng)；積極培養(yǎng)造就高層次專業(yè)化審計(jì)人才，采取“走出去”

10、的方式，選派一名業(yè)務(wù)骨干參加甘肅省績(jī)效審計(jì)高級(jí)培訓(xùn)班；注重加強(qiáng)年輕干部、業(yè)務(wù)骨干教育培訓(xùn)工作，選派一名審計(jì)骨干于XX 年 3月至 12月在審計(jì)署京津冀特派辦工作學(xué)習(xí)鍛煉，讓審計(jì)人員在審計(jì)實(shí)踐中豐富經(jīng)驗(yàn)，提高實(shí)戰(zhàn)能力；出臺(tái)激勵(lì)措施，鼓勵(lì)審計(jì)干部參加各類專業(yè)對(duì)口的學(xué)歷教育、專業(yè)職稱考試和技能等級(jí)培訓(xùn)，今年我局有5 人報(bào)名參加審計(jì)專業(yè)職稱考試 (中級(jí) 2 人，高級(jí) 3 人 )，干部職工學(xué)習(xí)熱情高漲。二是嚴(yán)把審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)人關(guān)，不斷優(yōu)化審計(jì)隊(duì)伍知識(shí)結(jié)構(gòu)，根據(jù)工作需要，借調(diào)具備基本建設(shè)資格證書(shū)的人員 1 名。三是加強(qiáng)制度建設(shè)， 嚴(yán)明紀(jì)律，強(qiáng)化管理，實(shí)現(xiàn)靠制度管人、按制度辦事的良好氛圍。四是強(qiáng)化審計(jì)機(jī)關(guān)廉政建

11、設(shè)，認(rèn)真執(zhí)行“八不準(zhǔn)”審計(jì)紀(jì)律和各第5頁(yè)共7頁(yè)項(xiàng)廉政規(guī)定，筑牢廉潔從審的思想道德基礎(chǔ)，保持和維護(hù)審計(jì)機(jī)關(guān)公正執(zhí)法、廉潔勤政的良好形象。三、存在的問(wèn)題和下半年工作打算上半年，審計(jì)工作雖取得了一定的成績(jī)，但仍然存在一些薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在 :審計(jì)工作規(guī)范化建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)，審計(jì)人員防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)還需強(qiáng)化；績(jī)效審計(jì)范圍尚需進(jìn)一步擴(kuò)大；審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)的矛盾依然突出。下半年，審計(jì)工作將繼續(xù)圍繞縣委、縣政府工作中心，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，樹(shù)立科學(xué)的審計(jì)理念，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，努力提升審計(jì)工作質(zhì)量和水平，履行好審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，保質(zhì)保量完成年初下達(dá)的審計(jì)計(jì)劃項(xiàng)目，重點(diǎn)抓好以下工作：一是加大對(duì)擴(kuò)大內(nèi)需

12、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)投資項(xiàng)目的審計(jì)力度，關(guān)注國(guó)家各項(xiàng)擴(kuò)大內(nèi)需國(guó)債投資政策措施落實(shí)，發(fā)揮好審計(jì)監(jiān)督的預(yù)警作用，保證資金安全有效使用，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行。及時(shí)向市局、縣政府報(bào)送相關(guān)報(bào)告，為縣域經(jīng)濟(jì)和項(xiàng)目建設(shè)發(fā)揮好服務(wù)作用。二是不斷擴(kuò)大績(jī)效審計(jì)和跟蹤審計(jì)范圍，審計(jì)監(jiān)督機(jī)制不斷完善。從事后監(jiān)督向事前、事中和事后全過(guò)程監(jiān)督轉(zhuǎn)變，從發(fā)現(xiàn)和揭露問(wèn)題向在發(fā)現(xiàn)和揭露問(wèn)題的基礎(chǔ)上促進(jìn)解決問(wèn)題轉(zhuǎn)變，更加注重推進(jìn)績(jī)效審計(jì)，加快計(jì)算機(jī)技術(shù)的應(yīng)用，三是認(rèn)真落實(shí)縣委關(guān)于進(jìn)一步從嚴(yán)管理干部的實(shí)施意見(jiàn)精神，堅(jiān)持凡離必審，加大離任審計(jì)力度，完成對(duì)縣委安排調(diào)整的“一第6頁(yè)共7頁(yè)把手”領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計(jì)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況作出客觀公正的評(píng)價(jià)，促使領(lǐng)導(dǎo)干部自我約束、依法理財(cái)，為促進(jìn)依法行政，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)更好的發(fā)揮作用。四是強(qiáng)化審計(jì)查出問(wèn)題的整改落實(shí)。抓好審計(jì)查出問(wèn)題的整改落實(shí)，對(duì)決定問(wèn)題的落實(shí)和審計(jì)建議的采納情況進(jìn)行定期檢查，盡可能保證已經(jīng)發(fā)現(xiàn)、查處的問(wèn)題不再重復(fù)發(fā)生。五是加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。結(jié)合創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)、整風(fēng)肅紀(jì)治