金蝶2000標準版7.0財務軟件實操講義

1、金蝶 2000 標準版 7.0 財務軟件實操講義金蝶 2000 標準版 7.0 財務軟件實操講義一、建立帳套打開標準版軟件中現有的 Sample 樣板帳套，進入主界面，在工具欄中找到“新建”按鈕，在那兒建立新帳套。要注意記住自己所建帳套的文件名和存放路徑。帳套名稱： N 公司帳套啟用期間： 2001年 2月 1日注意：帳套啟用期間是用戶開始使用金蝶財務軟件處理財務數據的那一個期間， 即開始輸入數據的那一個年月時間。二、初始化設置1、幣別：港幣HKD 1.06美元 USD 8.452、核算項目：（ 1）往來單位： 01A 公司02B 公司03C公司（2）部門：財務部、銷售部、生產部、行政部3）職

2、員：張三財務部財務人員李四行政部管理人員王五生產部生產人員趙六銷售部銷售人員1、帳套選項：在初始化設置界面的菜單欄中找到“帳套選項”憑證字：銀收、銀付、現收、現付、轉帳 結算方式：現金支票、轉帳支票、銀行匯票 2、會計科目：1）一般的：例：銀行存款美元港幣辦公費中國銀行人民幣辦公費美元管理費用折舊費產品銷售費用折舊費工資及福利費用工資及福利費用以同樣方法在制造費用下設同名明細帳。2）數量金額核算的：例：材料采購、原材料、產成品等。原材料甲材料產成品 A 產品乙材料B產品丙材料3）往來核算科目：如應收帳款、應付帳款、預收帳款、預付帳款等可設為按往來業(yè)務、往來單位核算。但應注意通過增加方式設明細與

3、通過核算項目設明細兩種方法只能用其中一種，否則帳務易錯亂。4）多核算項目的：例：將“產品銷售收入”科目設為按部門、職員、產品核算。將“其他應收款差旅費”科目設為按職員核算。3、初始數據錄入：白色：直接錄入白色、綠色：手工錄入 綠色：雙擊左鍵進入特定界面錄入有三種顏色的方格 黃色：計算機自動計算匯總在初始數據輸入窗口中，所能錄入的內容主要包括：期初余額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實際發(fā)生額。若帳套啟用日期為一月，則僅需錄入期初余額。系統中帳套數據的年初余額將根據以下的公式自動計算得出：借方年初余額 =期初余額 +本年累計貸方發(fā)生額 - 本年累計借方發(fā)生額貸方年初余額 =期初余額 +本年累

4、計借方發(fā)生額 - 本年累計貸方發(fā)生額舉例：1）涉及外幣業(yè)務的：現金人民幣 30000 元 現金港幣 2000 元銀行存款中國銀行人民幣 500000 元美元 200000 元銀行存款建設銀行 1000000 元2）數量金額核算的：原材料 A 材料2000KG10000 元B 材料500KG 20000 元C 材料 1000KG50000 元（3）應收、應付的：應收帳款一A公司1998.12.05 銷貨款 編號981205借方200000元B公司1999.01.25 銷貨款 編號990125借方100000元A公司1999.05.03 收回銷貨款 編號981205貸方150000元應付帳款一C公

5、司2000.09.12 購料 編號000912貸方30000元（ 4）固定資產：001 小汔車 購入 銷售部門 產品銷售費用 1997.03.25 3000000 元交通運輸工具 3%凈殘值率 工作量法計提折舊 200000 公里002 車床 投資 生產部門 制造費用 1998.07.02 100000 元 8 年生產設備 3%凈殘值率平均年限法計提折舊003 綜合樓 自建 1995.06.03 50 年 房屋及建筑物 平均年限法 5%凈殘值率600000 元，多部門使用 行政部 25% 管理費用折舊費25%銷售部 25% 產品銷售費用折舊費 25%財務部 25% 管理費用折舊費25%生產部

6、25% 制造費用折舊費25%A.基本入帳信息處與折舊信息處的原值及累計折舊有區(qū)別，基本入帳信息處：原值指企業(yè)取得固定資產時所確認的固定資產價值，即入帳原值；累計折舊是所購舊設備原來的折舊。折舊信息處：原值 指啟用期的原值；累計折舊是自入帳日起到啟用帳套日止企業(yè)計提的折舊。B.本年原值調增（減）指從年初開始到帳套啟用期間的期初，此固定資產的原值、本年累計折舊調增（減）累計折舊增加減少的金額。4、試算平衡：F11調岀金蝶計算器F12將計算結果在指定位置給予回填5、備份帳套及啟用帳套：注意記下自己備份文件的路徑。三、日常帳務處理：（一）添加用戶在日常處理主界面的“工具”菜單下， 找到“用戶管理”選項

7、， 在那兒新增用戶并給新用戶授權。系統管理員組：一般由單位里的財務經理、主管等會計方面的負責人擔當其組員。系統管理員對帳套 擁有最高權限，不能隨便刪除，如確需刪除應先將改組后才能進行。缺省組：用于放置一般的帳套操作人員。增加會計組、出納組，并在系統管理員組中新增小陳用戶，授予她所有權限；在會計組中新增王五用戶，只授予他憑證的審核權。(二)帳務處理：1、錄入記帳憑證 先介紹憑證錄入界面舉例：1)提現：5 日 企業(yè)從建設銀行提取現金 10000元備用?，F金支票 1001借：現金人民幣 10000 貸：銀行存款建設銀行 10000(2) 涉及外幣業(yè)務： 10日 收到某外商交來的投資款 20000 美

8、元，存入中行美元戶。銀行匯票 2010 借：銀行存款中國銀行美元 20000貸：實收資本 20000(3) 應收、應付往來業(yè)務：15日收到C公司交來的前欠貨款50000元，存入建行。轉帳支票 2065 借：銀行存款建設銀行 50000貸：應收帳款 A 公司 981205 50000(4) 數量金額業(yè)務： 20日 購入甲材料 1000公斤， 50元/公斤；乙材料 500件， 20元/件；丙材料500 公斤， 40 元/ 公斤，貨款通過建設銀行支付，轉帳支票號碼0220。借：原材料甲材料 50000乙材料10000丙材料20000貸：銀行存款建設銀行 80000(5) 多核算項目業(yè)務： 25 日

9、銷售部業(yè)務員趙六銷售 100 臺 A 產品給 B 公司 ，通過建設銀行支付貨款 30000 元。銀行匯票號碼 0225借：銀行存款建設銀行 30000 貸：產品銷售收入銷售部 / 趙六 /A 產品 30000練習：(4) 20 日 以現金 500元購買辦公用品，交行政部使用。借：管理費用辦公費 500貸：現金人民幣5005) 25 日 張三報差旅費 5400 元，預借款不足部分以現金 400 元補給借：管理費用差旅費 5400貸：現金人民幣 400其他應收款差旅費張三 5000（6）30日 開出現金支票 20010130提取現金 5000 元。借：現金人民幣 5000貸：銀行存款中國銀行人民幣

10、 5000（ 7） 30 日 以銀行存款 6500 元發(fā)放工資，轉帳支票號 20010130借：應付工資 6500貸：銀行存款建設銀行人民幣 6500注意：查閱憑證時，順帶介紹模式憑證的制作。制作記帳憑證時應注意：（1）憑證日期錄入的方法有三種：手工自行錄入；按日期處的向上、向下箭頭調；可在“日期”處 雙擊左鍵，彈出日歷來錄入。應注意系統不接受當前會計期間之前的日期，只允許輸入當期或以后各 期業(yè)務，但過帳時，只處理本期的記帳憑證。（2）輸入會計科目的方法有三種：直接手工錄入會計科目代碼；定義了助記碼的可輸入助記碼；按F7 鍵或窗口中“查看”按鈕調出會計科目模板來獲取。（3）摘要錄入有三種方法：

11、直接錄入；建立摘要模板，按F7 或菜單欄上“獲取”鍵調出；按“ ”可復制上條會計分錄的摘要。（4）按空格鍵可轉換借貸方向；按 Ctrl+F7 鍵可將憑證中借貸方差額自動找平。2、憑證修改：在“憑證查詢”模塊進行，要注意將修改后的憑證再次保存，復原。3、憑證審核：有單張審核與成批審核之分，審核前注意更換操作員。反審核的操作是：在“憑證查詢”界面選中要反審核的憑證，按工具欄上“審核”按鍵進入該憑證，再點擊憑證上的“審核”按鈕即可。4、過帳：（反過帳按 Ctrl+F11 鍵） 注意操作員權限！5、查看帳簿：查看總帳時可通過雙擊總帳記錄查看明細帳記錄，在明細帳里雙擊左鍵查看具體的記帳憑證。注意特別講多

12、欄式明細帳的生成及查閱，例：產品銷售費用、管理費用等打印帳簿資料：可通過“查看”菜單中的“頁面設置”、“文件”菜單中的“打印設置”來打印總分類帳。6、查看日報表、科目余額表、試算平衡表7、工資模塊：（1）“工資計算方法”中選擇“工資項目”中具體內容，雙擊左鍵可上屏幕。例：錄入下列工資項目：職員代碼、職員姓名、基本工資、津貼、獎金、水電費、房租費、扣款合計、應發(fā)工資、實發(fā)工資、應稅工資、所得稅工資計算方法：應發(fā)工資 =基本工資 +津貼 +獎金扣款合計 =水電費 +房租費實發(fā)工資 =應發(fā)工資 - 扣款合計應稅工資 =應發(fā)工資 -1260試用條件語句編幾條簡單的工資計算公式例：如果 應稅工資 0且

13、應稅工資 500且 應稅工資 =2000 則所得稅=應稅工資 *0. 1-25如果完工資數據錄入：數據輸入”T“固定項目”T“編輯”選項T選擇復制到下一期的會計期間T確定OK！基本工資津貼獎金水電費張三250050035080550李四230060040065450王五240055035055250趙六230065030060300姓名房租費將工資發(fā)放表中一些固定項目從本期復制到下一期的操作方法：另：可介紹“禁用”按鈕，演示一下。8、固定資產模塊：1）新增固定資產例：004 電腦購入 2000.02.15 價值 15000 元 凈殘值率 3% 辦公設備 可用 5 年平均年限法 折借：固定資舊計

14、入管理費用折舊費 財務部使用 開出工商銀行匯票一張，號碼 2075產 15000貸：銀行存款工商銀行 15000可順帶介紹“復制”和“新增”功能2）減少固定資產例：10 日 報廢前車床借：固定資產清理累計折舊貸：固定資產注意：清理固定資產的各種收入與支出及結轉還應在憑證模塊里進行操作。如：10日 支付清理固定資產的費用 300 元，以現金支付。借：固定資產清理 300貸：現金人民幣 30015日 變賣清理固定資產殘料，得到 2500 元存入中國銀行 號碼 2015借：銀行存款中國銀行人民幣 2500貸：固定資產清理 2500（3）其他變動例： 001 小汔車 裝修加裝空調及音響設備，使原值增加

15、了 50000 元，開出工商銀行匯票，號碼2078 借：固定資產 50000貸：銀行存款工商銀行 50000（4）計提固定資產折舊：通過計提折舊模塊能夠實現自動計提固定資產本期折舊。 如有設定折舊計提方法為工作法的， 輸入月工作量。此處為 1000 公里。注意：固定資產模塊中變動資料查詢不能查看未審核過帳的固定資產資料。四、期末處理1、自動轉帳：例：計提職工福利費： 借：管理費用工資及福利生產成本工資及福利產品銷售費用工資及福利貸：應付福利費通常情況下，可利用自動轉帳功能做一些諸如計提借款利息、固定資產大修理費用、攤銷待攤費用、攤銷無形資產等費用結轉的業(yè)務處理。注意：若要改正自動生成的記帳憑證

16、，必須刪除已生成的憑證并回到期末處理部分，在“自動轉帳” 模塊處改。2、期末調匯本功能主要用于對外幣核算的帳戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益的轉帳憑證及期末匯率調整表。注意：只有會計科目屬性中事先設定為期末調匯的科目才能進行調匯處理。例：港幣 期末匯率 1.1美元 期末匯率 8.353、結轉本期損益此功能將所有損益類科目的本期發(fā)生額全部自動轉入本年利潤科目， 自動生成結轉損益記帳憑證， 要求將所有的憑證都過帳之后再執(zhí)行此功能，否則，結轉的損益數可能不正確。1、五、報表處理查看本月資產負債表和損益表( 1)報表數據有錯時，將鼠標點于錯數處，雙擊左鍵，刪除原有內容，通過“向導”進入報表取數公

17、式編輯處修改后保存。(2)查看以前月份報表：“查看”“輸入會計期間”“重算”2、自定義報表制作一個企業(yè)內部報表。先介紹基本的報表模塊操作方法：如何選定單元格、融合單元格、添加、刪除單元斜線、選擇字體、確定行高、表頭表腳的編輯等。例：單位名稱： N 公司資產資料年初數期末數現金貨幣資金應收帳款 A 公司合計簡表單位：元2001年 4月 30 日金額 項目 損益資料本期發(fā)生額本期累計數管理費用負責人：會計主管：制表人：刪除單元里的斜線，用“屬性”菜單的“刪除斜線”功能。報表日期取數函數： &會計年度 年&報表期間 月 &最大日期 日分段符加在文字后，則文字靠左顯示；分段符加在文字前，則文字靠右顯示

18、。報表單元取數公式介紹：(以上表為例)帳上取數：一般的： 例：現金合并填列的：例：貨幣資金運算函數：連續(xù)單元取數：例： SUM( C3： C5)不連續(xù)單元取數：例： SUM(C3) +SUM( C5)或 C3+C5或 SUM( C3,C5)表間取數略講。自定義報表的幾個基本步驟：( 1)設置報表屬性設置報表的行、列、外觀、頁眉頁腳、打印選項、計算選項( 2)輸入報表的固定內容( 3)設置取數公式“向導”4)設置單元屬性字體、顏色、文本對齊、數字格式、邊框、定義斜線、單元鎖定( 5)設置行列屬性設置寬度、文本對齊、數字格式缺省字體：指報表表體的字體、報表單元格未單獨設置字體時，系統即取回的字體分

19、段符：表示對當前頁眉或頁腳進行平均分段的符號。六、財務分析、往來、出納（一）財務分析“條件” T選擇分析方法，利用“圖形”按鈕可將報表切換為圖形T “條件”可選擇不同的圖形表達方式分析。注意：簡易報表只能分析非明細項目，即有明細項目的科目的一級科目。（二）往來模塊用于對往來業(yè)務進行核銷等管理。（三）出納模塊啟用出納模塊前， 先進入維護模塊的“帳套選項”， “高級”按鍵里調出“出納”的有關選項進行選擇。A.岀納帳初始設置：現金人民幣 30000銀行存款建設銀行 1000000港 幣 2000 中國銀行人民幣 500000美 元 200000B.日常業(yè)務處理：1、現金日記帳的登記：（1）由岀納手工一筆筆錄入（2）從憑證中直接引入：“文件”菜單下找到“從憑證中引入日記帳記錄”2、現金盤點與對帳：只需輸入盤點實際數進行帳實、帳帳對比。3、銀行存款日記帳的登記：與現金日記帳的處理相同，4、錄入銀行對帳單記錄：以建設銀行為例：5 日 提現 現金支票10