關(guān)于現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)檢查情況的報(bào)告

1、關(guān)于現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)檢查情況的報(bào)告為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，控制風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)稽核部于11月19日至26日對(duì)我行現(xiàn)金調(diào)撥情況進(jìn)行了檢查?，F(xiàn) 將檢查情況報(bào)告如下：一、檢查內(nèi)容與范圍本次檢查包括三方面層面，一是總部金庫和任丘、 泊頭支行兩家縣域支行金庫的崗位分工，現(xiàn)金下?lián)堋?上繳、押運(yùn)、交接、記賬等各個(gè)環(huán)節(jié)的操作流程，金 庫鑰匙的保管、使用和交接以及查庫、備忘登記等環(huán) 節(jié)的制度執(zhí)行情況；二是檢查了佟家花園、解放路、 府西、任丘支行的離行式 ATm機(jī)的崗位設(shè)置、加鈔、 安全防衛(wèi)情況；三是與御河、光榮路、東環(huán)等五家支 行座談了解支行的繳存款和出入庫環(huán)節(jié)的流程。二、檢查方法實(shí)地檢查前，我們首先系統(tǒng)學(xué)習(xí)、研究我行金庫 管理

2、規(guī)定，并查閱其他專業(yè)銀行相關(guān)制度規(guī)定，查找 制度不足與缺陷。在金庫現(xiàn)場，座談了解人員分工與職責(zé)，檢查庫 存現(xiàn)金、重要空白憑證是否賬實(shí)相符、鑰匙與密碼等 重要物品的使用交接保管是否符合規(guī)定。現(xiàn)場觀察與 人行現(xiàn)金業(yè)務(wù)往來、與支行之間現(xiàn)金往來業(yè)務(wù)的流程， 看其出入庫手續(xù)是否嚴(yán)密、繳存款環(huán)節(jié)是否規(guī)范銜接、 運(yùn)送款項(xiàng)的安全防護(hù)措施如何。逐本檢查登記簿，通 過登記簿的記載看查庫次數(shù)與內(nèi)容是否符合規(guī)定，現(xiàn) 金及重要物品交接是否嚴(yán)格規(guī)范。在佟家花園、解放路、府西、任丘四家有離行式 ATm機(jī)的支行，詢問其管理、加鈔、安防、日常維護(hù) 情況，檢查其吞沒卡的管理、登記簿記錄情況。在光榮路、市場、新東等支行檢查了金庫調(diào)

3、款所 用的支票和預(yù)留印鑒的保管、使用情況，出入庫人員、 流程。三、總體情況從檢查情況看，縣域支行的內(nèi)控嚴(yán)密、管理較規(guī) 范，經(jīng)檢查賬實(shí)相符、崗位職責(zé)權(quán)限明確、查庫交接 登記及時(shí)、流程環(huán)節(jié)較嚴(yán)密、各項(xiàng)登記簿種類齊全、 內(nèi)容完整?？偛拷饚熨~實(shí)相符，查庫及時(shí)，但在崗位 分工、操作流程等方面仍存在一些問題。四、存在的問題個(gè)性問題本次檢查出的問題主要集中于總部金庫。1、支行取款時(shí)，在總部專柜會(huì)計(jì)專柜記賬后，將 支票交還給取款人員，取款人員攜錢箱和支票從總部 后院進(jìn)入金庫，金庫人員看到持有支票的取款人，打 開整點(diǎn)室防盜門，登記現(xiàn)金日記賬后付款。風(fēng)險(xiǎn)分析：一是支票體外循環(huán)；二是取款人員攜 支票和款箱從后院進(jìn)入

4、，三是整點(diǎn)員僅憑手中的支票， 打開整點(diǎn)區(qū)的門，無法核實(shí)取款人的身份，也不再核 實(shí)支票的印鑒。存在著多重的安全隱患。2、支行繳款、取款人員為一人，不符合雙人解款 的規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)分析：不符合”四雙原則。交存款過程，實(shí) 際為權(quán)利的交接過程，應(yīng)做到有監(jiān)督與控制。3、整點(diǎn)員調(diào)款或其他原因外出，由金庫管理員以 整點(diǎn)員的工號(hào)記賬；總部專柜整點(diǎn)員還負(fù)責(zé)滄州交通 樞紐收費(fèi)站的上門收款工作。風(fēng)險(xiǎn)分析：頂崗操作，無法界定責(zé)任。4、在我行向人行繳款時(shí)，在行內(nèi)無款項(xiàng)交接登記 記錄。押鈔人員將支行的款箱從金庫取走或放入款箱 的環(huán)節(jié)，無支行款箱出入庫登記簿。據(jù)了解原有此 登記簿，用完后未印制。風(fēng)險(xiǎn)分析：交接手續(xù)不完備，內(nèi)控不

5、嚴(yán)密。5、 實(shí)地觀察發(fā)現(xiàn)，氣象支行由會(huì)計(jì)主管攜帶7 萬元?dú)垘胖苯咏淮娼饚?，未通知安全保衛(wèi)部押運(yùn)。風(fēng)險(xiǎn)分析：交存款項(xiàng)，無安全防護(hù)措施，存在路途安全隱患6、從總部專柜領(lǐng)取的現(xiàn)金支票使用不夠規(guī)范。其 中佟家花園支行無使用登記簿；市場支行使用登記 簿領(lǐng)用人簽字處未簽字；新東、東環(huán)、御河、解放路 支行的使用登記簿領(lǐng)用人簽字欄為保管人簽字，而 不是實(shí)際取款人。風(fēng)險(xiǎn)分析：現(xiàn)金支票屬重要空白憑證，是犯罪分 子實(shí)施犯罪活動(dòng)的重要載體。共性問題1、支行從總部領(lǐng)取的轉(zhuǎn)賬支票，近兩年無使用記 錄，也未上交。風(fēng)險(xiǎn)分析：長期閑置的重要空白憑證易失控，成 為隱患。2、由于受人員與車輛的限制，安全保衛(wèi)不能負(fù)責(zé) 調(diào)款的全程護(hù)送

6、。目前由支行自行開車或乘出租車攜 帶支票與空錢箱前往總部支行取款，存款后攜空箱自 行開車或乘出租車回行。風(fēng)險(xiǎn)分析：易被犯罪分子誤認(rèn)為是有現(xiàn)金的錢箱， 送款人員存在人身安全隱患。五、問題產(chǎn)生原因1、總部金庫人員較少且兼職工作較多； 如現(xiàn)金整 點(diǎn)員負(fù)責(zé)營業(yè)終了的押鈔、人行款項(xiàng)的調(diào)撥及其他工 作，造成金庫留守人員不到位，支行存取款由管庫員記賬、并負(fù)責(zé)復(fù)核現(xiàn)金2、制度規(guī)范與執(zhí)行不到位。我行對(duì)總部領(lǐng)取的支 票如何管理未明確規(guī)定；金庫管理規(guī)定和實(shí)施細(xì)則中 未明確規(guī)定各人行繳存款的出入庫的手續(xù)；按照金庫 管理細(xì)則規(guī)定金庫押運(yùn)員與管庫員將出、入庫款箱核 對(duì)無誤后，應(yīng)在支行款箱出入庫登記簿上簽章登記 ，但登記簿

7、已用完較長時(shí)間，無登記簿可記錄，也未 采取解決措施。3、安全防衛(wèi)意識(shí)提高。如支行有時(shí)認(rèn)為現(xiàn)金數(shù)量 不大，自己捎到總部存上，沒必要保衛(wèi)押運(yùn)的思想還 存在，安全防范意識(shí)不到位。六、整改建議支行在總部的存取款要保證雙人辦理，且相對(duì)固 定，并在總部專柜留存照片，以便核實(shí)。取款時(shí)，支 票在總部專柜會(huì)計(jì)處記賬完成后，由會(huì)計(jì)人員將支票 傳遞給整點(diǎn)員，取款員從后院進(jìn)入后，整點(diǎn)員從可視 門鈴中確認(rèn)付款人身份與支票簽名相符后，開門付款。合理調(diào)配人員，不得頂崗操作和調(diào)配總部專柜人 員負(fù)責(zé)營業(yè)部的上門收款，要保證業(yè)務(wù)的正常開展。在無安全保衛(wèi)護(hù)衛(wèi)的情況下，支行不得自行交款， 對(duì)自行交存的支行建議金庫整點(diǎn)員拒收，對(duì)少幣殘幣 可隨同大額現(xiàn)金出入庫時(shí)一并交存。從制度上明確規(guī)定支行從總部專柜領(lǐng)取的支票如 何管理，向人