內(nèi)部債務(wù)的資金利息管理流程圖(doc5頁)_第1頁
內(nèi)部債務(wù)的資金利息管理流程圖(doc5頁)_第2頁
內(nèi)部債務(wù)的資金利息管理流程圖(doc5頁)_第3頁
內(nèi)部債務(wù)的資金利息管理流程圖(doc5頁)_第4頁
內(nèi)部債務(wù)的資金利息管理流程圖(doc5頁)_第5頁
已閱讀5頁，還剩3頁未讀， 繼續(xù)免費閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內(nèi)容提供方，若內(nèi)容存在侵權(quán)，請進行舉報或認領(lǐng)

文檔簡介

1、MP02.02.07.03 內(nèi)部債務(wù)的資金利息01開始股份公司 財務(wù)部吐哈油田 財務(wù)資產(chǎn)處每季度末20日下 達轉(zhuǎn)利息清單和劃*轉(zhuǎn)利息的轉(zhuǎn)帳憑證股份公司財務(wù)部債務(wù)管理處吃毎利息清單劃款憑證O02廣核對本金、計息天財務(wù)資產(chǎn)處數(shù)、利率和相關(guān)單資金管理科1據(jù)丿資金計劃管理崗長期負息資金利息明細表自罷09f財務(wù)資產(chǎn)處審核相關(guān)單據(jù)資金管理科科長短期負息資金利息明細表F1.1M通過不通過1.風險(1) F1負息資金的利息計算分配不準確。(2) F2X利息費用入賬金額不完整、不準確(KA)2控制措施1 ) F:負息資金的利息計算分配不準確。(1) F1.1M財務(wù)資產(chǎn)處資金管理科科長審核負息資金的利息計算分配是

2、否準確。2)F:利息費用入賬金額不完整、不準確(1)KA5每個利息結(jié)算周期的記賬工作前，股份公司和吐哈油田公司債務(wù)管理負責人通 過系統(tǒng)分別查詢“總部 /地區(qū)公司簽認信息”為空的未完成帳務(wù)處理的短期負息資金利息 數(shù)據(jù)清單，對以上未處理的情況進行處理，確認所有當期上存資金計息數(shù)據(jù)完成帳務(wù)處理,并對檢查后的清單簽字確認。3流程步驟編號業(yè)務(wù)活動操作崗位/部門業(yè)務(wù)表單描述KP02.04.08.01.02 借款費用的資本化01每季度末20日下達轉(zhuǎn)利息清單和劃轉(zhuǎn)利息的轉(zhuǎn)帳憑證股份公司財務(wù)部債務(wù)管理處戈卩款憑證；利息清單02核對本金、計息天數(shù)、利率和相關(guān)單 據(jù)財務(wù)資產(chǎn)處資金管理科資金計劃管理崗04利息是否資本化財務(wù)資產(chǎn)處資金管理科資金計劃管理崗05根據(jù)資金科傳遞的資本化利息資料進行帳務(wù)處理財務(wù)資產(chǎn)處資金管理科資金計劃管理崗06進行財務(wù)費用核算財務(wù)資產(chǎn)處資金管理科資金計劃管理崗09審核相關(guān)單據(jù)財務(wù)資產(chǎn)處資金管理科科長短期負息資金利息明細表；長期負

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽，若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內(nèi)容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論