審計專業(yè)量化考核指標

1、審計專業(yè)量化考核指標審計專業(yè)量化考核總分值100分，分為審計專業(yè)管理、審計重點工作、審計創(chuàng)新管理3個部分，分別占總分值的30%、40%、30%。按照考核得分排名順序，確定考核等級：優(yōu)秀（占25%）、良好（占45%）、一般和較差。一級指標二級指標考核內(nèi)容設(shè)定分值審計專業(yè)管理（30分）審計專業(yè)對標管理（5分）按照公司審計部要求，認真參與并及時組織報送同業(yè)對標典型經(jīng)驗材料；報送材料滿足規(guī)定要求，得3分。未參與的不得分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3本單位積極開展審計專業(yè)對標工作，典型經(jīng)驗的組織、申報、評選等工作規(guī)范、有效；評選出的典型經(jīng)驗滿足質(zhì)量管理要求、符合審計發(fā)展方向，對審計工作有啟示和指導(dǎo)意

2、義，得2分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2所申報項目在公司評選典型經(jīng)驗中，入圍每項加3分；入選每項加5分。優(yōu)秀審計項目（5分）按照公司要求，認真參與并及時組織報送審計項目資料；報送材料滿足規(guī)定要求，得2分。未參與的不得分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2本單位積極開展優(yōu)秀審計項目評選工作，組織、申報、評選等工作規(guī)范、有效；評選出的優(yōu)秀審計項目滿足質(zhì)量管理要求、符合審計發(fā)展方向，對審計工作有啟示和指導(dǎo)意義，得3分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3評為優(yōu)秀審計項目，每項加1分，最高3分。計劃、總結(jié)及報表管理（4分）按照公司規(guī)定，按時報送審計工作計劃、總結(jié)及報表。延誤一次扣0.5分；數(shù)據(jù)不準確每次

3、扣0.5分，最多扣2分。2本單位制訂了審計計劃、報表管理制度，按時編報工作計劃、報表，按計劃有序完成審計任務(wù)，及時開展工作總結(jié)，得1分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。1根據(jù)計劃安排按時完成公司審計部安排的審計任務(wù)，并及時報告工作結(jié)果，得1分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。1審計理論與課題研究（4分）參與公司審計部組織的審計理論、審計課題研究，完成分工任務(wù)，工作成效明顯，得2分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2本單位組織開展審計理論、審計課題研究，課題立項符合審計發(fā)展方向，實施計劃可行、過程規(guī)范，評審客觀，成果對實際工作有指導(dǎo)與促進作用，得2分；有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2審計專業(yè)論文、課題

4、成果在省級及以上期刊登載，每篇（項）加3分；被國網(wǎng)公司采用，每篇（項）加2分；獲得審計署、國家電網(wǎng)公司、中國內(nèi)審協(xié)會表彰一、二、三獎的，每篇（項）分別加3、2、1分；獲得地方審計廳、省級內(nèi)審協(xié)會表彰，每篇（項）加1分。（同一論文、項目按最高值加分，不重復(fù)加分）審計信息報送及宣傳（4分）重視審計信息及宣傳工作，建立了審計信息管理機制，每年向公司審計部報送審計工作信息、稿件不少于8篇，得4分；每少1篇扣0.5分，最多扣4分。4信息、稿件經(jīng)公司審計部審核、被國網(wǎng)公司采用，每篇加2分；年度采用總數(shù)在同類企業(yè)中排名前5名，加2分。審計隊伍建設(shè)（4分）積極參加公司審計部組織的審計培訓(xùn)，利用本單位及外部培訓(xùn)

5、資源，較好地組織審計人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)的，得2分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2重視審計隊伍建設(shè)，審計編制人員到位，審計隊伍結(jié)構(gòu)較合理的，得2分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2單位重視審計隊伍建設(shè)，對審計人力資源有研究、對人員補充、更新有工作意見，酌情加1-3分；建立了開放的審計人員職業(yè)發(fā)展通道，審計與其他專業(yè)開展崗位交流，酌情加1-2分；在審計培訓(xùn)工作上有創(chuàng)新舉措、提升審計人員業(yè)務(wù)技能效果較明顯的，酌情加1-2分；審計人員參加同類專業(yè)競賽、考試，獲得國網(wǎng)公司表彰的，加3分，獲得省公司表彰的加2分。迎審工作（4分）建立了迎審工作機制，認真開展迎審配合工作，及時、準確提供審計組需要的資料、數(shù)據(jù)，保

6、證審計組工作順利開展的，得2分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2認真執(zhí)行重大審計事項報告制度，及時報告接收國家審計檢查情況的，得2分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2審計組指出迎審配合工作存在問題的，扣1-3分；拒不提供資料或者提供虛假資料，導(dǎo)致審計工作不能順利實施或者影響公司形象的，扣4分。在配合國家審計工作中，組織到位、配合到位，未發(fā)生重大問題，配合工作有效，相關(guān)工作信息報送及時的，酌情加1-3分。一級指標二級指標考核內(nèi)容設(shè)定分值審計重點工作（40分）公司總部下達的審計工作完成情況（6分）按照年度審計工作計劃，積極組織并順利完成總部布置的審計項目，得3分。部分審計環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3

7、總部審計項目組織得力，審計資源配備合理，現(xiàn)場審計開展順利，審計質(zhì)量較高，得3分。有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3 審計覆蓋面（5分）制訂審計項目3年滾動計劃和年度計劃，保證每三年對所屬單位審計覆蓋一次，得5分。實際實施審計沒有做到3年內(nèi)100%覆蓋所屬單位的，每缺少一個所屬單位扣0.5分，最多扣5分。5審計項目覆蓋相關(guān)業(yè)務(wù)幅度較寬或者延伸審計較深，提出較多切實可行審計建議的，酌情加1-3分。經(jīng)濟責(zé)任審計（6分）重視經(jīng)濟責(zé)任審計工作，做到領(lǐng)導(dǎo)干部離任必審，得2分。沒有做到領(lǐng)導(dǎo)干部離任必審，缺一個扣1分，做多扣2分。2任期經(jīng)濟責(zé)任審計項目安排及時，做到領(lǐng)導(dǎo)干部離任后3各月內(nèi)安排審計的，得2分，超出

8、3個月沒有安排任期審計的，每項扣0.5分，最多扣2分。2認真開展任期經(jīng)濟責(zé)任審計項目，項目組織得力，審計程序完整，審計質(zhì)量保證措施得當(dāng)，取得較好效果的，得2分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。2積極安排領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟責(zé)任審計的，酌情加1-2分；在任期項目中積極運用經(jīng)濟責(zé)任審計評價體系，提出有益實踐經(jīng)驗和改進措施的，酌情加1-3分。工程項目審計（5分）對220千伏及以上電壓等級的工程項目審計達到100%，得2分。2加強對工程重點管理環(huán)節(jié)的審計力度，做到分別對工程結(jié)算和竣工決算進行審計的，得3分，有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3工程項目審計中揭示存在的問題和風(fēng)險較具代表性，提出切實可行審計建議的，

9、酌情加3-5分；積極開展招投標、合同管理、物資管理等重點管理事項審計的，酌情加2-3分；積極開展對農(nóng)網(wǎng)工程、小型基建工程審計的，酌情加2-3分。營銷審計（5分）加大對營銷業(yè)務(wù)的審計監(jiān)督，做到積極開展營銷業(yè)務(wù)審計項目的，得2分。全年沒有開展營銷業(yè)務(wù)審計的，不得分。2營銷審計項目組織得力，審計程序完整，揭示出具有代表性、普遍性問題，提出較好合理化建議的，得3分。有部分環(huán)節(jié)未做到的，酌情扣分。3邀請營銷專業(yè)人員參與審計項目的，酌情加1-2分；積極對營銷重點管理環(huán)節(jié)開展審計（或調(diào)查），取得較好效果的，酌情加1-3分。專項業(yè)務(wù)審計與調(diào)查（5分）重視專項審計工作，立足實際，強化對重點、敏感管理業(yè)務(wù)的審計監(jiān)

10、督，每年堅持開展專項審計或調(diào)查項目的，得3-5分。5遵循風(fēng)險導(dǎo)向開展專項審計（調(diào)查），且取得較好成效的，酌情加1-3分。審計成果運用（8分） 重視審計成果運用，建立了審計成果運用機制，單位領(lǐng)導(dǎo)聽取審計情況匯報并做出批示，得2分。2審計整改率達到100%，得4分。沒有做到100%，按未整改比例，酌情扣分，最多扣4分。4積極探索審計成果運用渠道，通過審計案例等形式深化運用審計成果的，得2分。審計成果運用效果不好的，酌情扣分。2獲得表彰情況榮獲全國審計工作先進單位的，每人次加5分；榮獲公司先進單位的，每個加3分；榮獲先進個人的，酌情加1-2分。一級指標二級指標考核內(nèi)容設(shè)定分值審計創(chuàng)新管理（30分）審

11、計工作標準化（10分） 配合完成公司總部開展審計制度建設(shè)情況。能夠按照總部分工安排，保質(zhì)保量配合完成審計制度建設(shè)工作任務(wù)，得2-3分，具體根據(jù)完成工作量、時間要求，工作質(zhì)量等確定。未承擔(dān)建設(shè)任務(wù)的不得分。能夠按照公司總部要求，積極參與總部制度建設(shè)意見征求、制度研討、集中起草修改完善等工作，得1分，參與質(zhì)量不高的酌情減分；不參與的不得分?？己私Y(jié)合參與的積極性和資源支持、反饋及時性、意見質(zhì)量及采納情況等。4本單位審計制度建設(shè)情況。能夠按照總部建設(shè)要求，結(jié)合本單位實際制定相關(guān)實施細則或?qū)嵤┲改?，?.5分，制定不全面酌情減分，未制定不得分。在總部制度建設(shè)框架統(tǒng)領(lǐng)下，能夠結(jié)合本單位審計工作需求，開展本

12、單位特色領(lǐng)域?qū)徲嬛贫冉ㄔO(shè)，得1.5分。未制定不得分。3審計制度執(zhí)行情況。能夠在審計項目實施和審計工作日常管理中全面貫徹落實審計制度相關(guān)規(guī)定和要求，得3分，執(zhí)行不全面或不規(guī)范酌情減分。3審計手段信息化（10分）配合總部開展審計信息化建設(shè)工作情況。 能夠按照總部安排，積極參與總部組織的系統(tǒng)需求調(diào)研、測試、功能優(yōu)化、深化應(yīng)用管理等工作情況，得1-3分，具體根據(jù)參與的積極性、資源支持、工作質(zhì)量及采納情況等確定。未參與的不得分。3本單位審計信息化建設(shè)任務(wù)完成情況。能夠按照總部統(tǒng)籌安排，完成本單位建設(shè)任務(wù)得1-3分，具體根據(jù)建設(shè)組織實施管理和建設(shè)質(zhì)量情況確定。包括組織保障、建設(shè)準備、項目管控、里程碑節(jié)點工

13、作完成及上線應(yīng)用等方面。3審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用情況。能夠在審計項目實施和日常管理工作中全面應(yīng)用已上線審計信息系統(tǒng)，得1-4分，具體根據(jù)應(yīng)用情況及實用化評價結(jié)果確定。包括登錄率、功能應(yīng)用頻率、信息維護的全面性和及時性、向總部門戶推送信息及采納數(shù)量等。4審計信息系統(tǒng)建設(shè)與應(yīng)用取得評優(yōu)表彰的加1分。審計資源集約化（10分）落實總部審計資源集約化要求。能夠按照總部（分部）要求，選派優(yōu)秀專業(yè)人員到公司總部開展有關(guān)工作，得1-5分；根據(jù)選派人員的情況，以及完成工作任務(wù)情況等確定。未選派人員的不得分。5本單位審計資源集約化管理情況。能夠積極開展本單位審計資源集約化管理并取得實效，得1-5分，具體根據(jù)實際情況確定。包括省、地市審計資源配置情況，審計資源在審計項目實施及審計日常工作中的集約化管理情況等。5審計資源集約化方面的創(chuàng)新及其突出成效，加1-3分。風(fēng)險防范指標扣分標準（審計部分修改建議）對扣分標準進行了修改如下：序號風(fēng)險防范項目扣分標準考核責(zé)任部門考核配合部門六、合規(guī)風(fēng)險1發(fā)生違規(guī)擔(dān)保、出借資金、委托理財、對外投資、轉(zhuǎn)讓國有資產(chǎn)，以及擠占挪用資金，給企業(yè)造成損失的事件每發(fā)生1起扣1-5分審計部財