財(cái)務(wù)部崗位工作流程

1、財(cái)務(wù)部崗位工作流程一、采購工作流程政 策：建立政策程序來確保酒店?duì)I業(yè)所產(chǎn)生的一切物品采購處理正當(dāng)；保障酒店資源能發(fā)揮最大效益，避免浪費(fèi)及采購必須經(jīng)過報(bào)價(jià)及審批程序。此政策包括采購申請、報(bào)價(jià)、審批、執(zhí)行及驗(yàn)收等之程序。程 序：（一）、填寫采購申請單；對于新采購項(xiàng)目所需的資金花費(fèi)必須事前作出預(yù)算，如沒有采購預(yù)算，一定要提所采購項(xiàng)目的采購標(biāo)準(zhǔn)，并要有供充足采購理由，必須經(jīng)部門批示、財(cái)務(wù)部門審核、總經(jīng)理批示后方可執(zhí)行。1、對于補(bǔ)充采購，當(dāng)倉庫中的物品即將用完時(shí)，倉庫管理員必須開一張采購申請單并注明每個(gè)月的平均用量、現(xiàn)有庫存量及申購物料量的用量時(shí)間。2、如果部門經(jīng)理要更新已有的用具，在提出更新要求前必須

2、向財(cái)務(wù)經(jīng)理提交一份關(guān)于貨物遺失、破壞的報(bào)告，闡清更新理由。3、請購單填寫的規(guī)定：請購單共一式三聯(lián)，在物品及要求一欄中詳細(xì)填寫，如尺寸、直徑、體積、型號等規(guī)格。4、采購單上要寫明上次的采購情況，包括日期、數(shù)量、單價(jià)和供應(yīng)商名。倉庫開出的采購單必須由部門經(jīng)理開出并簽字。5、采購單由部門主管簽字后才生效6、核實(shí)采購要求：核實(shí)采購是否有效，核實(shí)采購的填寫正確無誤及是否經(jīng)過部門主管簽字認(rèn)可。核實(shí)數(shù)量：核查手頭的庫存及月消耗量，以確定采購貨物的準(zhǔn)確數(shù)量。（二）、采購申請單審批；1、填好的采購申請單經(jīng)請購部門主管簽字后需交財(cái)務(wù)部倉庫核簽。財(cái)務(wù)部倉庫主要核查倉庫里有無該種物品或有無可代用的物品，把好采購關(guān)。如

3、果有可以直接在倉庫領(lǐng)取的，就不需再申報(bào)采購，申報(bào)程序就此結(jié)束。2、請購單經(jīng)財(cái)務(wù)部核簽后，需要申購，按照酒店規(guī)定的審批程序報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批。（三）、采購執(zhí)行；采購員發(fā)展供應(yīng)商應(yīng)考慮的以下因素：1、選擇供應(yīng)商的標(biāo)準(zhǔn)：為了確保酒店的正常操作，貨物的供應(yīng)必須從多方面考慮，例如質(zhì)量、數(shù)量、送貨時(shí)間。其它供應(yīng)商和來源的信息也是需要的，因?yàn)橛袝r(shí)固定的供應(yīng)商也有可能發(fā)生貨物不全，或價(jià)格偏高的現(xiàn)象。2、供應(yīng)商的地域；從數(shù)量和質(zhì)量方面來考慮，盡可能的選擇本地的供應(yīng)商，以降低各種稅收、運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等其它有關(guān)費(fèi)用。3、供應(yīng)商的報(bào)價(jià)；依據(jù)質(zhì)量，運(yùn)貨條件和其它情況符合操作要求，質(zhì)量相同報(bào)價(jià)不同的情況下，應(yīng)選擇質(zhì)量

4、好價(jià)格底的物品。對需要購買的各種物品要從不同的供應(yīng)商處得到至少三個(gè)以上供應(yīng)商的報(bào)價(jià)。4、供應(yīng)商所能提供的保養(yǎng)技術(shù)；5、在購買需提供維修保養(yǎng)的設(shè)備時(shí)，要嚴(yán)格檢驗(yàn)供應(yīng)商售后服務(wù)及維修保養(yǎng)的能力。（四）、樣品評估；評估過程中仔細(xì)考慮所有的報(bào)價(jià)，選擇最好的產(chǎn)品。在此過程中，使用部門的建議應(yīng)于以考慮，以確保得到最好的采購效果。樣品測試應(yīng)遵循以下規(guī)定：1、采購供應(yīng)部應(yīng)要求供應(yīng)商提供測試所用的樣品。2、收集起來的樣品應(yīng)交給使用部門進(jìn)行測試（比如酒和食品的測試，洗衣房臺布，床單的測試，清潔用具的測試等。）3、為公平起見，使用部門不能知道不同產(chǎn)品的供應(yīng)商的名字。4、測試時(shí)，采購供應(yīng)部應(yīng)有一名員工在場，證實(shí)效果。

5、5、使用部門要把測試結(jié)果的報(bào)告送至采購供應(yīng)部作決定。6、樣品一般要交還給供應(yīng)商，除今后仍需保留的物品除外。(五)、訂單的確認(rèn)；訂單的確認(rèn)需經(jīng)采購供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理的簽字認(rèn)可才正真生效。采購訂單一式三聯(lián)，正本（白色） - 計(jì)劃財(cái)務(wù)部；第二聯(lián)（綠色）- 收貨部；第三聯(lián)（粉紅）- 采購供應(yīng)部。(六)、記錄和歸檔；1、為加強(qiáng)采購的作用，全面和有效的記錄保存是有必要的采購情況。2、價(jià)格記錄；價(jià)格記錄必須一直保存，以顯示此項(xiàng)目的最新價(jià)格，應(yīng)該包括定單上的一些情況，例如價(jià)格，購買日期、供應(yīng)商、數(shù)量、折扣等。這些記錄能反映價(jià)格的變化，幫助采購供應(yīng)部員工預(yù)測價(jià)格的趨勢，又能避免重復(fù)購買。3、庫存和消耗

6、記錄；庫存和消耗的記錄由計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供，以顯示月消耗量和每樣物品手頭的余量。這個(gè)情況能幫助采購供應(yīng)部預(yù)測將來的購買量，以例與供應(yīng)商協(xié)商。最重要的是，這能幫助采購供應(yīng)部按價(jià)格的變化建議倉庫所需物品的數(shù)量，以免造成浪費(fèi)。舉例來說，當(dāng)采購供應(yīng)部預(yù)測某項(xiàng)物品的價(jià)格有上漲時(shí)，可以通過和部門的協(xié)商調(diào)整所需的數(shù)量，使價(jià)格變動(dòng)和庫存費(fèi)用相抵銷。4、供應(yīng)商記錄：保存供應(yīng)商的記錄是確保酒店得到滿意的服務(wù)及合適的價(jià)格的保證。供應(yīng)商的情況記錄包括價(jià)格，提供的服務(wù)，運(yùn)貨時(shí)間等。這些價(jià)格情況對于判斷賣方的等級和評估很有用，選供應(yīng)商主要也取決于此。倉庫管理員工作程序一、驗(yàn)收政策：須建立政策程序來確保所收取的一切物料達(dá)到酒店

7、要求及標(biāo)準(zhǔn)；保證酒店資源運(yùn)用正確及發(fā)揮最高效益，防止不良現(xiàn)象的發(fā)生。此政策包括驗(yàn)收規(guī)定、驗(yàn)收操作，接收授權(quán)及財(cái)務(wù)記錄等之程序。所有用于酒店方面的，以酒店名義采購的物品都必須交倉庫驗(yàn)收。沒有簽收支持文件或合法批文任何采購物品都不可驗(yàn)收。二、驗(yàn)收程序：1、審驗(yàn)所購的物料是否具有完整的審批文件及其合法性。核查采購單上請購部門的簽字，倉管核查、財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理的簽署是否有效齊全;并根據(jù)其提供的信息，及時(shí)的安排倉位和驗(yàn)收人員。對沒有支持文件驗(yàn)收的操作程序; 查詢采購供應(yīng)部。 查詢申購部門 通報(bào)上級查證 暫不開正式的驗(yàn)收記錄作結(jié)算憑證2、根據(jù)用貨部門的具體要求，逐一檢驗(yàn)物品的品牌、產(chǎn)地、規(guī)格、生產(chǎn)日期與實(shí)

8、用期限及包裝這五大要素是否與申購一致。3、對物料的數(shù)量及質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，首先對物料的質(zhì)量進(jìn)行全面或抽樣核查，對不符合規(guī)定的物料做及時(shí)的退回,并通過過稱和數(shù)數(shù)精確的記錄物料的數(shù)量。4、核對定價(jià)及進(jìn)貨商核對該物料的申購價(jià)、歷史價(jià)及進(jìn)貨商，對價(jià)格偏高的物料進(jìn)行跟蹤調(diào)查并及時(shí)的報(bào)告。5、.開具驗(yàn)收憑證。驗(yàn)收憑證一式三聯(lián)，第一聯(lián)正本送計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)付帳，第二聯(lián)送使用部門，第三聯(lián)做供應(yīng)商結(jié)算憑證。6、及時(shí)通知有關(guān)部門將合格的商品送抵相應(yīng)的倉庫或用貨部門。三、驗(yàn)收規(guī)定：1.所有進(jìn)入酒店的一切物料必須執(zhí)行物料驗(yàn)收程序，驗(yàn)收合格后才能分發(fā)至各部門使用。2.所有進(jìn)入酒店之物品必須先送往財(cái)務(wù)部倉庫；財(cái)務(wù)部倉庫將負(fù)責(zé)執(zhí)行

9、及控制有關(guān)之程序。3、驗(yàn)收部開放時(shí)間為：周一至周六（08:00至18:00）；周日（08:30至12:00）;法定假期另行通知。4、.所有食品每天從12:00至13:00不進(jìn)行驗(yàn)收，采購員與供應(yīng)商安排妥當(dāng)。（特殊緊急情況除外。）5、所有物料必須根據(jù)已審批的采購單進(jìn)行驗(yàn)收；驗(yàn)收內(nèi)容包括：質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格、有效期及價(jià)格等。6、驗(yàn)收物料時(shí)，以下所述之人員必須到場執(zhí)行物料檢查及作接收授權(quán)之程序。接收授權(quán)程序：物料類 接收授權(quán)人 備注食品 各分部廚師長/倉管員 特別是海鮮類食品食品（員工餐廳） 員工餐廳廚師長 /倉管員 兩方人員必須同時(shí)到場酒類 餐飲部經(jīng)理/酒吧員/倉管員 只限於貴重酒類營業(yè)用具 有關(guān)之

10、部門經(jīng)理/倉管員 一次性用品 有關(guān)之部門經(jīng)理/倉管員 確認(rèn)第一次到貨之物料表格 有關(guān)之部門經(jīng)理/倉管員 確認(rèn)第一次到貨之物料工程用品 工程部經(jīng)理主管 /倉管員 專業(yè)驗(yàn)收倉庫補(bǔ)充品 會計(jì)主管/倉庫員確認(rèn) 補(bǔ)充之貨物1.每當(dāng)貨物到達(dá)驗(yàn)收部時(shí)，驗(yàn)收部人員必須立即了解貨物的使用部門及采購單編號；電話通知有關(guān)的接收授權(quán)人到場驗(yàn)收。2.有關(guān)的接收授權(quán)人必須在十分鐘內(nèi)到達(dá)驗(yàn)收部執(zhí)行任務(wù)。3.在驗(yàn)收時(shí)如有任何爭議或不接收之情況，采購人員必須召喚到場了解及處理。4.在驗(yàn)收現(xiàn)金采購類食品及海鮮類食品時(shí)，對任何爭議的問題采購供應(yīng)部經(jīng)理應(yīng)立即提出并做現(xiàn)場處理。5.驗(yàn)收過程完成及認(rèn)可接收貨物時(shí)；接收授權(quán)人必須立即及當(dāng)日

11、在驗(yàn)收記錄上簽收。6.所有物料接收后使用部門自行安排，財(cái)務(wù)倉庫不作運(yùn)送，存放及看管協(xié)助。財(cái)務(wù)記錄：為配合資產(chǎn)管理及一切財(cái)務(wù)規(guī)定，以下之財(cái)務(wù)記錄必須辦理妥當(dāng)：供應(yīng)商送貨單；驗(yàn)收過程完成及認(rèn)可接收貨物時(shí)，驗(yàn)收部門應(yīng)在供應(yīng)商之送貨單蓋上驗(yàn)收部印章作證明酒店已收取貨物；供應(yīng)商在追款時(shí)作核對用。四、驗(yàn)收記錄：1.所有物料在認(rèn)可接收使用時(shí)，驗(yàn)收部人員必須填寫每一項(xiàng)的物料及登記在“驗(yàn)收記錄”（看附表）上，填寫完成后必須及時(shí)獲得接收授權(quán)人之簽署。2.驗(yàn)收部每日下班前必須將當(dāng)日所有處理之驗(yàn)收記錄匯總在“收貨日報(bào)表”及送往成本控制部處理。五、其它重要事項(xiàng)：1.如有大量物料進(jìn)行驗(yàn)收，采購員應(yīng)預(yù)先通知財(cái)務(wù)部倉庫做人手

12、排。如物料在驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)并未有任何采購申請單支持或從未辦理采購申請之情況，驗(yàn)收部必須立即匯報(bào)成本會計(jì)經(jīng)理并獲得財(cái)務(wù)經(jīng)理同意后才可進(jìn)行驗(yàn)收手續(xù)。2.如價(jià)格、數(shù)量或供應(yīng)商與采購申請單有差異，采購供應(yīng)部經(jīng)理必須知會到場進(jìn)行了解及辦理，如同意接收之情況采購供應(yīng)部經(jīng)理必須在采購申請單上注明原因，并獲得財(cái)務(wù)經(jīng)理同意后才可進(jìn)行驗(yàn)收手續(xù)，更改后之采購申請單驗(yàn)收部必須復(fù)印一份連同驗(yàn)收記錄送往應(yīng)付款部。六、物品檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)：1.百貨用品：嚴(yán)格的按照采購申請單中的具體要求檢驗(yàn)物品的五大要素，堅(jiān)決的杜絕不合格及三無產(chǎn)品的入庫。2.營業(yè)用品：嚴(yán)格的按照星級飯店的等級標(biāo)準(zhǔn)來檢驗(yàn)營業(yè)用品。對于用量特別大的一次性用品作盡可能全面的

13、抽樣核查與記錄。對不符合規(guī)定的用品做及時(shí)的退回和統(tǒng)計(jì)，并匯報(bào)采購供應(yīng)部和成本部以更新供應(yīng)商的信用檔案。3.酒水與飲料：嚴(yán)格的檢驗(yàn)酒水的品牌、規(guī)格、酒精度是否符合既定的要求。對特別名貴的瓶裝酒應(yīng)在餐飲部經(jīng)理的陪同下檢驗(yàn)。嚴(yán)格檢查瓶裝酒的包裝與密封程度，對于已開封的瓶裝酒應(yīng)做退回處理。對進(jìn)口的洋酒要認(rèn)真檢查其是否有中文標(biāo)簽、生產(chǎn)商及代理商。4.工程用具：應(yīng)在總工程師及高級工程師的陪同下，對所購的工程用品進(jìn)行型號、尺寸、規(guī)格、性能等方面的專業(yè)測試驗(yàn)收。5.進(jìn)口商品：應(yīng)根據(jù)中華人民共和國進(jìn)出口商品管理?xiàng)l例、進(jìn)口食品衛(wèi)生管理?xiàng)l例以及其它相關(guān)法規(guī)來全面的審核進(jìn)口商品證件的完整性和合法性。6.食品應(yīng)跟據(jù)相關(guān)

14、的食品衛(wèi)生管理?xiàng)l例及野生動(dòng)物保護(hù)法來嚴(yán)格檢驗(yàn)鮮活類、肉類、冷凍類食品的新鮮度及合法性。七、存貨管理政策：為確保供給各營業(yè)部門的突發(fā)而緊急的需求,以保證貨品的質(zhì)量等級標(biāo)準(zhǔn)和成本價(jià)在一定時(shí)期內(nèi)的相對穩(wěn)定, 和能有效地控制物料的投入耗用在合理范圍內(nèi),及能有效地減少不必要的損耗和浪費(fèi)特制定本政策和程序。此政策包括：八、存貨管理程序：為了盡可能的避免貨品的自然質(zhì)損，使其在一定時(shí)期內(nèi)有相對穩(wěn)定的成本價(jià)以使成本核算有統(tǒng)一性、可比性，以及更好的配合各用貨部門的標(biāo)準(zhǔn)變更，最大限度的減少浪費(fèi)，存貨管理必須嚴(yán)格執(zhí)行“先進(jìn)先出”原則。1、 倉庫貨區(qū)分類及貨品擺設(shè)規(guī)定。 按物料的性質(zhì)類別分食品庫、酒水庫、煙草庫、百貨用

15、品庫、營業(yè)用具庫、工程用品庫及危險(xiǎn)品庫，確保相應(yīng)的物料入其相應(yīng)的倉庫。嚴(yán)格的按照有關(guān)倉儲衛(wèi)生管理?xiàng)l例來擺設(shè)物品，并充分考慮其照明、通風(fēng)、周轉(zhuǎn)、貨運(yùn)、濕度、氣味等因素。應(yīng)根據(jù)貨品的規(guī)格、包裝特點(diǎn)及進(jìn)出貨標(biāo)準(zhǔn)不同，嚴(yán)格區(qū)分散貨區(qū)和貨架區(qū)的布置。貨品的擺設(shè)應(yīng)符合先進(jìn)先出的操作規(guī)則且方便定期的盤查核點(diǎn)，作到整齊規(guī)劃、安全穩(wěn)固、取放方便。2、 存貨臺賬的填制要求； 存貨臺賬帳是記錄商品物質(zhì)進(jìn)出貨的賬目，格式為三欄式。 進(jìn)貨登記；應(yīng)詳細(xì)登記發(fā)貨當(dāng)日日期、領(lǐng)貨部門名稱、領(lǐng)貨單號、出庫數(shù)量、出庫單號、結(jié)存余額。 每月的月末兩日為倉庫盤存日，應(yīng)詳細(xì)的記錄盤點(diǎn)日期、摘要事項(xiàng)、盤存實(shí)數(shù)余額及盤點(diǎn)人簽名。存貨臺賬上記

16、錄的余額必須與實(shí)物相符；與倉庫賬目相符；進(jìn)出貨單號與驗(yàn)收單或領(lǐng)貨單相符。存貨臺賬上的任何更改都須簽名確認(rèn)。3、 倉庫的補(bǔ)貨程序。倉庫主管在發(fā)現(xiàn)某種貨品低于最高存量的六成余量時(shí)，應(yīng)核實(shí)實(shí)際庫存并填制“采購申請單”開始倉庫的補(bǔ)貨程序?！安少徤暾垎巍钡奶钪票仨氉裱韵碌囊?guī)定： 采購申請單為一式三聯(lián)（見附件）。 必須清楚的填寫出單日期、申購部門名稱及部門主管簽字。 應(yīng)準(zhǔn)確的填寫現(xiàn)庫存商品的數(shù)量及既定的計(jì)量單位，以整包裝數(shù)為準(zhǔn)。 根據(jù)近段時(shí)間上存貨臺賬的進(jìn)出量來估算一下到當(dāng)天為止的這個(gè)月內(nèi)的平均用 量，據(jù)以確定申購的數(shù)量。本地采購的貨物，應(yīng)在月平均數(shù)的30%左右開出一個(gè)月用量的采購單。異地采購、進(jìn)口的貨

17、物一般應(yīng)在月平均數(shù)的50%-70%左右開出1-3個(gè)月的用量。所有物品的申購數(shù)均不應(yīng)超過最高存量為限。 應(yīng)詳盡的填寫申購物品的品名、品牌、產(chǎn)地、規(guī)格、生產(chǎn)日期與實(shí)用期限及包裝要素及上次采購的相關(guān)資訊。 按同類貨品的順序依次進(jìn)行填寫，印刷品作為獨(dú)立部分進(jìn)行順號填寫。4、 倉庫的進(jìn)貨程序； 對所有到倉的物品逐一檢驗(yàn)物品的品牌、產(chǎn)地、規(guī)格、生產(chǎn)日期與實(shí)用期限及包裝這五大要素是否符合既定的標(biāo)準(zhǔn)。 核實(shí)所到貨品的訂單數(shù)量、單價(jià)是否與實(shí)際相符。 核實(shí)物品的生產(chǎn)日期與保質(zhì)期及其他有關(guān)資料，并在貨卡上詳盡的記錄。 在“申購單”上登記記錄相關(guān)的資訊以備考查。 將貨品擺放在相關(guān)的貨區(qū)或貨架上。 簽記確認(rèn)“驗(yàn)收記錄”

18、及留存副本歸檔。5、 月未盤存程序。為了核實(shí)倉庫進(jìn)出貨的實(shí)際情況，檢查存貨管理的優(yōu)勢，堵塞漏洞，減少人為的損失。在每月的月末兩日應(yīng)進(jìn)行月度盤點(diǎn)，并遵循以下的操作守則： 盤點(diǎn)的人員應(yīng)有日間審核部及倉庫各派一名代表組成。 盤點(diǎn)人員應(yīng)如實(shí)的盤查貨堆或貨架上的貨品數(shù)量，以及與存貨卡是否一政。 如實(shí)的填寫“盤點(diǎn)表”上的實(shí)盤數(shù)，先不論盈或虧原因。在“存貨臺賬”上填寫盤點(diǎn)日期、摘要說明、盤存實(shí)數(shù)及盤點(diǎn)人員簽名。 對經(jīng)過盤點(diǎn)而發(fā)現(xiàn)盈虧的物品應(yīng)遵循以下處理程序。A、 立即暫停發(fā)生誤差之貨品的進(jìn)出操作。B、 應(yīng)逐一重新盤查，核點(diǎn)貨區(qū)或貨架上的實(shí)物，是否與“貨卡”余額一致。C、 翻查所有“領(lǐng)貨單”之正副本記錄，是否

19、與“存貨臺賬”記錄相一致。D、 翻查電腦輸入記錄與“驗(yàn)收記錄”、“領(lǐng)貨單”記錄是否有遺漏或錯(cuò)誤 貨品保質(zhì)期的跟蹤與監(jiān)控規(guī)定。A、 嚴(yán)格執(zhí)行“先進(jìn)先出”原則擺放貨品、并作明顯標(biāo)記以便檢查跟蹤。B、 嚴(yán)格按“先進(jìn)先出”原則進(jìn)行發(fā)貨，以自然流轉(zhuǎn)方式更替商品保質(zhì)期。C、 定期定時(shí)的巡查各貨區(qū)、貨架，及時(shí)注意及檢查貨品的保質(zhì)期，詳細(xì)填寫“食品庫滯銷報(bào)告”、“食品庫貨品到期報(bào)告”。D、 對已過期和將要到期的物品應(yīng)立即請示匯報(bào)、溝通、協(xié)調(diào)，及時(shí)的作出特別處理九、倉庫員物質(zhì)領(lǐng)用工作程序； 政 策；建立政策程序來確保酒店所有物料使用正當(dāng)；保證酒店之一切資源能發(fā)揮最高效益避免浪費(fèi)。此政策包括申請，授權(quán)，領(lǐng)料時(shí)間及

20、領(lǐng)發(fā)守則等之程序。程 序：所有在倉庫領(lǐng)取之物料必須預(yù)先填寫“領(lǐng)料單”（見附表），填寫提貨單必按以下規(guī)則：1、 不同倉庫種類，必須分別填寫提貨單；2、 不同分部，必須分別填寫提貨單；3、 填寫項(xiàng)目包括：部門及分部名稱、日期、現(xiàn)存量、申請數(shù)量、單位及貨名；4、 填寫提貨單必須有計(jì)劃及按以下所列之天數(shù)前往交倉庫。5、 填寫后簽署并送往部門主管審閱。6、 經(jīng)審閱后送往會計(jì)主管或財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。十、審批程序物 類 申請準(zhǔn)備人 審 閱 人 天 數(shù) 批 準(zhǔn) 人食 品 分部督導(dǎo) 部門經(jīng)理 1天前 財(cái)務(wù)經(jīng)理或會計(jì)主管酒 水 分部督導(dǎo) 部門經(jīng)理 1天前 財(cái)務(wù)經(jīng)理或會計(jì)主管煙 草 分部督導(dǎo) 部門經(jīng)理 1天前 財(cái)務(wù)經(jīng)理

21、或會計(jì)主管百 貨 分部督導(dǎo) 部門經(jīng)理 1天前 財(cái)務(wù)經(jīng)理或會計(jì)主管工程用品 部門督導(dǎo) 部門經(jīng)理 1天前 財(cái)務(wù)經(jīng)理或會計(jì)主管營業(yè)用具 部門督導(dǎo) 部門經(jīng)理 1天前 財(cái)務(wù)經(jīng)理或會計(jì)主管倉庫領(lǐng)貨時(shí)間表倉 庫 周 日 時(shí) 間 部 門食品庫 星期一至六 10:0016:00 所有部門酒水庫 星期一至六 13:0015:00 所有部門煙草庫 星期二和五 13:0016:00 餐廳收銀百貨庫 星期一和四 13:0016:00 餐飲各部百貨庫 星期二和五 13:0016:00 管家部及前廳部百貨庫 星期三 13:0016:00 其它部門營業(yè)用具庫 星期二和五 10:0011:30 所有部門1.各部門應(yīng)預(yù)先將負(fù)責(zé)領(lǐng)

22、取物料的指定員工姓名提供給倉庫員。2.所有物料將按以上時(shí)間發(fā)放，超越時(shí)間表將不被接受及辦理。3.任何部門申請物料領(lǐng)取非按以上時(shí)間表，財(cái)務(wù)經(jīng)理必須預(yù)先審批。4.如倉庫關(guān)閉后而因工程維修或緊急物料領(lǐng)取之情況必須進(jìn)入倉庫時(shí)：進(jìn)入倉庫必須按有關(guān)之政策執(zhí)行。5.領(lǐng)取物料時(shí)各部門需自備運(yùn)輸工具，領(lǐng)貨人員需遵守倉庫規(guī)則。物料管理守則各部門經(jīng)理應(yīng)控制物料領(lǐng)取之申請數(shù)目，以足夠應(yīng)付經(jīng)營為原則；不可建立部門倉庫（除已被批準(zhǔn)的項(xiàng)目外）而大量領(lǐng)取物料造成成本及人力浪費(fèi)。為做到更加嚴(yán)謹(jǐn)之成本控制，以下各項(xiàng)守則必須遵守：1. 物料發(fā)放守則；倉庫主管必須嚴(yán)格執(zhí)行“先進(jìn)先出”之物料管理理念來處理物料發(fā)放；確保所有物料的保管在

23、有效期之內(nèi)，避免浪費(fèi)。會計(jì)主管應(yīng)對此情況做出控制。2、經(jīng)營一次性用品；部門經(jīng)理應(yīng)估算經(jīng)營情況來做出物料申請之?dāng)?shù)量；避免產(chǎn)生營業(yè)額與成本不對應(yīng)之情況。會計(jì)主管應(yīng)對此情況做出控制。3.瓶酒領(lǐng)發(fā)守則所有白酒、洋酒及其他貴重酒水必須蓋有酒店倉庫之印章；酒吧各部在領(lǐng)貨時(shí)必須以空瓶交換（啤酒除外），倉庫人員必須檢查空瓶是否蓋有印章；同時(shí)酒吧人員在領(lǐng)貨時(shí)務(wù)必確認(rèn)領(lǐng)貨之瓶酒是否蓋有酒店倉庫印章。4.文具領(lǐng)發(fā)守則領(lǐng)取以下單價(jià)較高物品時(shí)必須提供原物，即以一換一，以舊換新：計(jì)算機(jī) 起釘器 打孔機(jī) 訂書機(jī) 剪 刀膠帶臺 筆 筒 美工刀 熒光筆 直 尺電 池 簽字筆 圓珠筆 塑料夾板等 工程庫維修工具的領(lǐng)發(fā)亦應(yīng)參照“文

24、具領(lǐng)發(fā)守則”來操作。十一、倉庫物質(zhì)調(diào)撥工作程序：政 策：建立政策程序來提供有效之成本管理；控制及管理食品飲料之調(diào)撥情況及提供更清晰之銷售成本率。此政策包括申報(bào)與審批、成本核算等之程序。程 序：1、 申報(bào)及審批。2、 在不同經(jīng)營點(diǎn)之廚房或酒吧作任何食品或飲料之調(diào)撥前必須預(yù)先申請及填寫“調(diào)撥單”；3、 行政總廚或酒吧主管負(fù)責(zé)審查及批準(zhǔn)有關(guān)之申請并簽字確認(rèn)；4、 經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行調(diào)撥，物料發(fā)出部門負(fù)責(zé)填寫實(shí)際發(fā)出數(shù)量；5、 調(diào)撥完成后，此表格必須于次日上午十時(shí)前送往財(cái)務(wù)部存檔及執(zhí)行成本分析工作。6、 酒店各部門之間如需調(diào)撥物料，請參照政策與程序“倉庫物料領(lǐng)取”。成本核算1、 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)將所有調(diào)撥之物

25、料執(zhí)行核算并進(jìn)行帳務(wù)處理；2、 成本部將核算后之?dāng)?shù)據(jù)匯總并反映在成本分析月報(bào)表上。前臺工作流程一、 備用金管理流程政 策； 前臺在本班次開始和結(jié)束時(shí)必須清點(diǎn)備用金。本班次結(jié)束前將抽屜內(nèi)備用金清點(diǎn)分類，并將實(shí)收現(xiàn)金上交。前臺對本班次備用金數(shù)額各負(fù)其責(zé)。嚴(yán)格按照備用金管理程序是保證備用金安全的前提。凡是涉及到備用金使用的部門和人員均必須遵循備用金管理程序。程 序：1、.在通常情況下，為保證前臺員工能順利進(jìn)行收款工作，前廳需按照財(cái)務(wù)部門備用金管理制度，填寫備用金申請單。經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方能領(lǐng)取備用金。2、領(lǐng)用備用金的人員必須保證備用金的安全，確保任何時(shí)間此筆備用金都能被酒店收回使用且僅限

26、 于收款員找零及外幣兌換等工作需要的情況下使用，不得挪作他用。3、.備用金管理和使用人員須接受酒店財(cái)務(wù)部任一指定人員在任何時(shí)候?qū)溆媒鸬那宀椤?、.前廳備用金分兩處保管，分別為前臺主管處及當(dāng)班前臺人員處。5、當(dāng)班前臺人員的備用金每班每人均為固定金額，在當(dāng)班期間各自保管。6、前臺主管處備有一定數(shù)額的備用金以應(yīng)對萬一前臺發(fā)生備用金周轉(zhuǎn)困難時(shí)供前臺人員臨時(shí)借用。7、.每位前臺員工只有權(quán)打開自己的備用金抽屜，并確保時(shí)刻鎖好抽屜，自己保存抽屜鑰匙。8、在接班人員到崗后，清點(diǎn)備用金及其他事宜，填寫備用金交接本，交接雙方各自簽字，當(dāng)場交接清楚。9、交接備用金時(shí)，必須保證至少清點(diǎn)兩遍，保證金額準(zhǔn)確。10、所有

27、現(xiàn)金必須通過驗(yàn)鈔機(jī)辨別真?zhèn)?，且在交接雙方視線范圍內(nèi)。11、當(dāng)接班人員少于交班人員時(shí)（如中夜班交接），交班人員在下班前必須將備用金移交給當(dāng)值大堂副理，由大堂副理移交給次日早班前臺人員。12、.正常情況下，前臺主管處的備用金不得隨意動(dòng)用。13、在當(dāng)值期間尤其是周末和節(jié)假日，前臺人員沒有足夠的現(xiàn)金時(shí)，可及時(shí)向前臺主管借用并作好移交記錄。14、前臺主管必須確保隨時(shí)均有足夠的零錢供前臺人員兌換，保證日常營運(yùn)正常開展。15、如發(fā)現(xiàn)備用金短缺，由當(dāng)事人補(bǔ)足。如發(fā)現(xiàn)備用金挪作他用，特按規(guī)定進(jìn)行處罰。二、餐廳收銀員崗位流程政 策：方便客人結(jié)帳，提供讓客人滿意的服務(wù)，保證酒店每筆餐飲收入入帳。程 序：1、準(zhǔn)備工作

28、準(zhǔn)備所需要的各種備品，如印章，發(fā)票，繳款袋，客人餐單控制表，香煙銷售日報(bào)表存放在臺上，擺放整齊。準(zhǔn)備好足夠的零錢，并了解本班預(yù)訂餐情況。報(bào)到后，查看留言本，跟辦注意事項(xiàng)。收到入廚菜單：收到服務(wù)員點(diǎn)菜單時(shí)，核對內(nèi)容是否完整清楚。如出現(xiàn)價(jià)格不對等情況，及時(shí)通知點(diǎn)菜員便于給客人做好相應(yīng)的解釋?？腿诵枰硬思语嬃希?wù)員在服務(wù)終端在給相應(yīng)的臺號增加相應(yīng)的菜品及飲料，收銀員根據(jù)相應(yīng)的賬單提供酒水。2、結(jié)賬客人用餐完畢結(jié)帳時(shí)，收銀員立即檢查及審核出客人的應(yīng)付款項(xiàng)，并打印出帳單交服務(wù)員，前去收款。按不同付款方式進(jìn)行結(jié)帳。現(xiàn)金：清點(diǎn)并過驗(yàn)鈔機(jī)注意識別出是否假幣，并找清零錢。將客戶聯(lián)交給服務(wù)員。支票：是否是酒店

29、允許接受的支票，是否在有效期內(nèi)，收款人的酒店名稱填寫是否正確。印章是否清楚。一切符合后，復(fù)印出示支票人身份證，記錄下其公司名稱，地址，聯(lián)系人及電話號碼。若檢查發(fā)現(xiàn)支票有問題，應(yīng)還給客人并請客人換一種支付方式。信用卡：按信用卡操作程序辦理第一步、收取客人身份證、信用卡；第二步、拿與卡相對應(yīng)的簽購單第三步、看卡有效期 ；第四步、看消費(fèi)金額是否在限額內(nèi),如超出限額請致電F.O.C授權(quán)。第五步、看刷卡機(jī)日期是否正確，然后刷卡；f： 刷卡后填上身份證號碼、商戶編號、金額、授權(quán)號，同時(shí)在帳單上抄下客人的姓名、地址、身份證號碼；g：讓客人在填寫好的簽購單和帳單上簽名,然后核對簽名h：撕下持卡人一聯(lián)交給客人。

30、掛房帳；如客人要求入房帳，收銀員必須有禮貌地檢查客人之鎖匙卡，姓名，住店有效日期，并立即與前臺收款員確認(rèn)所有資料，核對無誤后請客人在帳單上簽署，帳單的第二聯(lián)立即送往前臺收款處辦理入帳手續(xù)。掛帳：主要是跟酒店有信協(xié)議的公司，單位和團(tuán)隊(duì)。先查是否獲得酒店預(yù)先的授權(quán)，核對確認(rèn)簽名模式是否一致。核對無誤后請客人簽名。高級員工用餐：用內(nèi)部用餐單結(jié)算，并請用餐人簽字。宴請：宴請單預(yù)先經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可執(zhí)行。推廣券：檢查是否是酒店發(fā)出的券，有無蓋酒店證券章，有無行政人員的簽字，是否在有效期內(nèi)，核對無誤后，收取之推廣券。結(jié)算完畢后，在帳單上蓋上已入帳的印章。3、 開發(fā)票；如客人要求開發(fā)票，在發(fā)票聯(lián)上蓋上“

31、發(fā)票已開”章并在餐飲系統(tǒng)里做好相應(yīng)的備注，將發(fā)票記帳聯(lián)同帳單一并送夜審。4、 填寫餐廳客單使用控制表；所有客人餐單上的號碼都應(yīng)連續(xù)，這些號碼都將記錄在控制表上易于審計(jì)。所有已用或報(bào)失的餐單都必須記錄和上報(bào)，及時(shí)申請補(bǔ)充。5、 .編制香煙銷售報(bào)表。出售香煙后，要編制香煙銷售報(bào)表。6、 編制當(dāng)日每日收銀員報(bào)表和每日折扣控制表。在交接班后把現(xiàn)金存入保險(xiǎn)箱并確?，F(xiàn)金封包投入保險(xiǎn)箱，準(zhǔn)確填寫現(xiàn)金投款控制表，要有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及證人簽名。7、 營業(yè)款投入投款箱并在下班前將錢放在指定的保險(xiǎn)箱內(nèi)，要有見證人見證并由見證人簽名，并將帳單及報(bào)表送交指定地點(diǎn)交核數(shù)員審核。二、 前臺收銀員崗位流程。相關(guān)流程請參照餐廳收銀員

32、崗位流程執(zhí)行。會計(jì)崗位流程一、固定資產(chǎn)管理；政 策：為保證酒店固定資產(chǎn)的安全，完好，避免財(cái)產(chǎn)流失，并在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中充發(fā)分揮作用。程 序:1、資產(chǎn)采購；、固定資產(chǎn)的采購必須納入年度預(yù)算計(jì)劃，未列入采購計(jì)劃的須逐級上報(bào)審批，其總額不得超過本部門當(dāng)年預(yù)算的15%。、標(biāo)準(zhǔn)的采購程序適用于所有的資產(chǎn)購置。部門領(lǐng)導(dǎo)每次采購都要填寫采購申請單,若是重置的資產(chǎn)，其編號應(yīng)清楚列在采購申請單上。、所有資產(chǎn)采購最少有三個(gè)報(bào)價(jià)。 備注:如果當(dāng)?shù)厥袌鰲l件不可能或者不能實(shí)際的獲得三個(gè)或以上價(jià)位的,董事長/總經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理/會計(jì)主管必須準(zhǔn)備一份報(bào)告加以說明。、此類采購申請單必須先經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理/董事長批準(zhǔn)后方可采購。

33、2、固定資產(chǎn)記錄。、固定資產(chǎn)記錄必須具有如下最少的信息記錄: 資產(chǎn)型號 資產(chǎn)說明 資產(chǎn)類型,如桌子,柜子,床,燈等等 供應(yīng)商名稱,海外市場或者本地市場 資產(chǎn)分類采購日期采購費(fèi)用資產(chǎn)使用部門資產(chǎn)位置、固定資產(chǎn)的記錄要落實(shí)到財(cái)務(wù)部指定的員工,對每一項(xiàng)固定資產(chǎn)項(xiàng)目要做每月一次的運(yùn)作更新。3、固定資產(chǎn)標(biāo)記。 、所有固定資產(chǎn)上需編排號碼標(biāo)記。 、指定負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)記錄的會計(jì)人員同時(shí)也負(fù)責(zé)標(biāo)記固定資產(chǎn)序列號,以便于容易查閱和確認(rèn)。、財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)控制有關(guān)固定資產(chǎn)標(biāo)記的使用。 、有需要的情況下,新的固定資產(chǎn)標(biāo)記可發(fā)出以替代報(bào)廢的標(biāo)簽。3、固定資產(chǎn)使用部門的責(zé)任、使用部門領(lǐng)導(dǎo)有責(zé)任保護(hù)和管理本部門使用的固定資產(chǎn),

34、并指定部門固定資產(chǎn)保管員，在正常損耗或超出他/她控制的情況下,部門領(lǐng)導(dǎo)及固定資產(chǎn)保管員可以免除責(zé)任。、當(dāng)使用部門領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)了固定資產(chǎn)有明顯的損壞,應(yīng)聯(lián)系工程部看是否能修復(fù),經(jīng)過工程部確認(rèn)此項(xiàng)目不能修復(fù)或維修費(fèi)用太高,部門領(lǐng)導(dǎo)可以申請采購新的。、當(dāng)有固定資產(chǎn)從同一部門的一個(gè)地方移到另一個(gè)地方,或者從一個(gè)部門轉(zhuǎn)移到另一部門，有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)必須以書面通知財(cái)務(wù)部固定資產(chǎn)的處理及變更移動(dòng)單,以保證記錄的準(zhǔn)確性。5、固定資產(chǎn)實(shí)際控制及實(shí)際盤點(diǎn) 、固定資產(chǎn)三個(gè)月盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)前,各部門要準(zhǔn)備好固定資產(chǎn)登記的明細(xì)清單。、 財(cái)務(wù)部會計(jì)和使用部門代表一起進(jìn)行盤點(diǎn)。、發(fā)生的差異將要調(diào)查并且作出書面解釋,其結(jié)果必須向董事

35、長/總經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào),他們將做出處理決定。、盤點(diǎn)后,最新的項(xiàng)目清單也要通知使用部門以便記錄準(zhǔn)確。6、固定資產(chǎn)差異調(diào)整；除非獲得總經(jīng)理的書面允許,所有固定資產(chǎn)盤點(diǎn)后出現(xiàn)之差異都不能被調(diào)整。7、固定資產(chǎn)報(bào)廢；、使用部門領(lǐng)導(dǎo)想要報(bào)廢固定資產(chǎn)必須填寫固定資產(chǎn)報(bào)廢申請表,使用部門資產(chǎn)清單中即使沒有被報(bào)廢項(xiàng)目的數(shù)據(jù),如單價(jià),年期,采購日期,和供應(yīng)商名字,也要根據(jù)自己所知道和估計(jì)的數(shù)據(jù)盡量填寫,以方便處理及評估將被報(bào)廢的資產(chǎn)。、計(jì)算報(bào)廢資產(chǎn)折舊后的帳面價(jià)值。、董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理在批準(zhǔn)資產(chǎn)報(bào)廢申請單前，要準(zhǔn)確檢查申請的詳細(xì)資料,并指派另一人員當(dāng)場清點(diǎn)報(bào)廢資產(chǎn)的數(shù)量和實(shí)際情況。、固定資產(chǎn)在實(shí)際處理前要

36、經(jīng)過財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)。出賣獲得的收益要存進(jìn)銀行帳戶。、固定資產(chǎn)記錄要不斷更新、一些帶有酒店形象的固定資產(chǎn)在被處理前不能在二手市場上出賣,報(bào)廢前必須確定是不可用的。、如果可能的話,采購供應(yīng)部經(jīng)理至少邀請三個(gè)有競爭潛力的購買者,基于最高市場價(jià)格基礎(chǔ)上采購供應(yīng)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理為總經(jīng)理/副總經(jīng)理計(jì)劃一個(gè)出售價(jià)格和處理方法(如對內(nèi)部員工出售或外賣).8、固定資產(chǎn)銷帳處理、被損壞和不能用的固定資產(chǎn),必須從財(cái)務(wù)帳上處理及適當(dāng)?shù)貤壷?。固定資產(chǎn)的銷帳單必須由部門使用者填寫,并經(jīng)過總經(jīng)理、董事長允許。、被指定保管固定資產(chǎn)報(bào)表的財(cái)務(wù)人員將負(fù)責(zé)所有固定資產(chǎn)銷帳文件的備案。二、費(fèi)用審核1、 商務(wù)出差費(fèi)用。政 策

37、：建立一個(gè)完善及正規(guī)的政策來處理有關(guān)商務(wù)出差事宜。此制度包括申請程序，各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷程序等。此政策的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)將按實(shí)際及市場價(jià)格情況作修改。程 序：申 請 程 序；每項(xiàng)商務(wù)出差應(yīng)與年初的預(yù)算配合及執(zhí)行。在預(yù)計(jì)出差的三周前必須填寫商務(wù)出差申請表（見附件）或以備忘錄的形式向總經(jīng)理申請。申請內(nèi)容必須包括以下項(xiàng)目：出差目的地出發(fā)日期及行程出差目的及理由出差的每項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算（以下說明）在申請預(yù)付款時(shí)，已批閱的文件必須附上作為申請的憑證。申請預(yù)付款必須在出發(fā)前一周送往計(jì)劃財(cái)務(wù)部辦理。各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)所有申請費(fèi)用必須按董事帳、總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理審核的標(biāo)準(zhǔn)作預(yù)算。住宿費(fèi)用住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷，按出差實(shí)際天數(shù)計(jì)算。

38、因業(yè)務(wù)需要超過標(biāo)準(zhǔn)的，須事先經(jīng)總經(jīng)理、批準(zhǔn)并報(bào)計(jì)劃計(jì)劃財(cái)務(wù)部備案方可據(jù)實(shí)報(bào)銷。由接待單位免費(fèi)接待或住親友家的，不予報(bào)銷住宿費(fèi)。交通費(fèi)；1因任務(wù)緊急或路途較遠(yuǎn)等特殊情況，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐飛機(jī)、軟臥等交通工具須事先經(jīng)董事長、總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)并報(bào)計(jì)劃計(jì)劃財(cái)務(wù)部備案。乘坐火車從20：00 次日7：00過夜6小時(shí)以上或連續(xù)乘車8小時(shí)以上的，可購?fù)P鋪票，未乘坐臥鋪的按實(shí)際乘坐座位票價(jià)的60%計(jì)發(fā)補(bǔ)助費(fèi)。出差期間未自帶交通工具的，可按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)，到外地參加會議（不含訂貨類會議）、培訓(xùn)班或由接待單位提供交通工具的不實(shí)行包干辦法；往返機(jī)場的長途交通費(fèi)可另外據(jù)實(shí)報(bào)銷（一般情況報(bào)銷機(jī)場往返大巴費(fèi)用）。出差

39、期間，事先經(jīng)批準(zhǔn)因私事繞道而產(chǎn)生的費(fèi)用，扣除出差直線車船費(fèi)后，多開支的交通、餐宿費(fèi)個(gè)人自理；事先未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自繞道，除所有費(fèi)用由個(gè)人自理外，同時(shí)作違反相關(guān)規(guī)章制度論處。出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用，均由個(gè)人自理?；锸逞a(bǔ)貼；出差期間經(jīng)批準(zhǔn)的接待用餐另外報(bào)銷，同時(shí)應(yīng)按每餐10元的標(biāo)準(zhǔn)扣減本人伙食補(bǔ)貼。出差去特區(qū)的往返在途期間，按一般地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)伙食補(bǔ)貼。出差費(fèi)用表及報(bào)銷程序在出差后返回酒店工作的兩天內(nèi)，必須向財(cái)務(wù)部提交一份商務(wù)出差費(fèi)用詳細(xì)表及列明以下項(xiàng)目：以上列明的每項(xiàng)費(fèi)用總數(shù)；以上未列明的其它報(bào)銷費(fèi)用總數(shù)；已收的預(yù)付現(xiàn)金；報(bào)銷或退回之余額。財(cái)務(wù)部將對以上所提交的報(bào)表，發(fā)票

40、及憑證執(zhí)行查證。在查證后將按付款政策程序送往財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理審批。2、通訊費(fèi)用報(bào)銷程序；、按酒店不同的崗位執(zhí)行不同標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)按酒店崗位管理制度標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。、其它相關(guān)崗位工作需要報(bào)總經(jīng)理特批。、每月10號至15號，各部門相關(guān)人員根據(jù)通訊費(fèi)報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷憑證，并在憑證后必須附上相關(guān)的發(fā)票。、將填好后的憑證交財(cái)務(wù)部，計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核無誤后，上交財(cái)務(wù)經(jīng)理，總經(jīng)理審批。 、審批完畢后，出納通知各相關(guān)部門人員領(lǐng)取通訊款。 、報(bào)銷憑證及粘貼表可到計(jì)劃財(cái)務(wù)部領(lǐng)取。三、付款申請及審批政 策： 建立政策程序來確保酒店付款事宜一切按正規(guī)運(yùn)作及所有付款必須經(jīng)過檢查及審批程序。此政策包括費(fèi)用授權(quán)，付款憑證，付款申請

41、，付款查證及付款審批等程序。程 序：1.費(fèi)用授權(quán)在申請付款前應(yīng)先獲得有關(guān)費(fèi)用的授權(quán)，費(fèi)用授權(quán)政策如下： 、酒店采購和物料驗(yàn)收政策（控制操作中所采購及收到的所有物品）。 、合同及協(xié)議政策（控制操作中所有承包商提供的服務(wù)）。 、商務(wù)出差政策（控制操作中的所有商務(wù)出差費(fèi)用）。 、宴請政策（控制在本酒店內(nèi)或在外的有關(guān)費(fèi)用）。 、市場調(diào)查政策（控制所產(chǎn)生的市場調(diào)查費(fèi)用）。 、長途電話、傳真及速遞寄件政策（控制操作中所產(chǎn)生的有關(guān)費(fèi)用）。 、公用事業(yè)費(fèi)用政策（控制操作中所產(chǎn)生之水、電、氣、油和燃油等費(fèi)用）。 、交通費(fèi)用政策（控制操作中所產(chǎn)生的交通費(fèi)用）。 、交通費(fèi)用政策（控制操作中所產(chǎn)生的交通費(fèi)用）。2、付款憑證每項(xiàng)費(fèi)用申請必須有充足憑證支持