杭州 XXX 商貿(mào)有限公司 需求分析報告及業(yè)務(wù)解決方案

1、杭州 XXX 商貿(mào)有限公司 需求分析報告及業(yè)務(wù)解決方案1.項目介紹 51.1.前言 51.1.1.快速消費品的特點 51.1.2.快速消費品行業(yè)面臨的挑戰(zhàn) 51.1.3.快速消費品經(jīng)銷商關(guān)注點 61.2.企業(yè)概述 81.3.項目背景 81.4.項目實施范圍 81.4.1.實施模塊 81.4.2.實施范圍 81.4.3.帳套啟用日期 91.4.4.實施地點 91.5.常用術(shù)語對照表 92.現(xiàn)有組織機構(gòu)及職能 112.1.職能機構(gòu)主要業(yè)務(wù)和職能 112.2.各主要業(yè)務(wù)部門的主要職能 112.3.各部門品牌對照表 123.基礎(chǔ)信息檔案管理 143.1.商品分類原則 143.2.商品分類標(biāo)準(zhǔn) 153.

2、3.商品編碼規(guī)則 153.4.商品檔案的基本內(nèi)容 153.5.倉庫檔案 163.6.供應(yīng)商、客戶檔案管理 173.6.1.供應(yīng)商檔案編碼規(guī)則 173.6.2.客戶檔案編碼規(guī)則 174.業(yè)務(wù)主要流程分析及解決方案 184.1.整體流程 184.2.采購流程 204.3.采購結(jié)算流程 224.4.運費處理 234.5.采購特殊業(yè)務(wù)處理 234.5.1.配送業(yè)務(wù) 234.5.2.廠家返利（票扣） 254.5.3.廠家返利（賬扣） 254.6.經(jīng)銷業(yè)務(wù)流程 264.7.聯(lián)營業(yè)務(wù)流程 334.8.殘次品的處理 354.9.預(yù)留商品的處理 364.10.贈品商品的處理 384.11.簽呈流程 395.財務(wù)

3、處理流程 405.1.應(yīng)收管理 405.2.應(yīng)付管理 425.3.存貨核算 456.主要統(tǒng)計報表 467.需求報告說明 501. 項目介紹1.1. 前言1.1.1.快速消費品的特點FMCG 是 Fast Moving Consumer Goods 的首字母縮寫，代表快速消費品?？焖傧M品指消費者消耗較快、不斷重復(fù)購買的產(chǎn)品。與之相對應(yīng)的是“耐用消費品”(Durable Consumer Goods)，通常使用周期較長，一次性投資較大，包括（但不限于）家用電器、家具、汽車等。之所以被稱為快速，是因為他們首先是日常用品，它們依靠消費者高頻次和重復(fù)的使用與消耗通過規(guī)模的市場量來獲得利潤和價值的實現(xiàn)，

4、典型的快速消費品包括日化用品、食品飲料、煙草等；藥品中的非處方藥(OTC)通常也可以歸為此類?？焖傧M品 = 基本的行業(yè)原則 + 更多細節(jié) 的關(guān)注 + 創(chuàng)新的產(chǎn)品概念 + 必要的廣告投入 +長期性品牌維護，快速消費品有以下基本特點，即：（1）便利性：消費者可以習(xí)慣性的就近購買（2）視覺化產(chǎn)品：消費者在購買時很容易受到賣場氣氛的影響（3）品牌忠誠度不高：消費者很容易在同類產(chǎn)品中轉(zhuǎn)換不同的品牌（4）單件金額較小，其消費額只占總消費中的較小比例。（5）品牌的影響力強，但是不同品牌的差異度并不是很大。（6）購買行為上以沖動型購買為主，較少謹(jǐn)慎的專家型購買。（7）生產(chǎn)方式上多以大批量生產(chǎn)為主。（8）售后

5、服務(wù)的要求很少或沒有。（9）許多產(chǎn)品有明顯的季節(jié)性和時尚性特點。1.1.2.快速消費品行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)（1）隨著世界經(jīng)濟的融合和中國經(jīng)濟的進一步發(fā)展, 更多的國外快速消費品公司進入到中國,同時國內(nèi)廠商也在逐步崛起,市場競爭日趨激烈.這種競爭不單體現(xiàn)在對最終消費者的密集宣傳攻勢上,也體現(xiàn)在對通路的爭奪上。（2）外資品牌在國內(nèi)的投入逐漸加大,國內(nèi)品牌的生存空間受到擠壓。（3）現(xiàn)代通路所占有的份額日漸增長,傳統(tǒng)渠道有萎縮的趨勢。（4）廠家對城市的爭奪更加激烈,同時在不斷的向城鎮(zhèn)鄉(xiāng)村延伸。（5）零售商自有品牌增多,盡管目前所占的份額依舊很小。（6）消費者擁有更多選擇的空間,對品牌/零售店的忠誠度下降。（

6、7）消費者越來越多的受到零售終端市場活動影響。（8）制造商及零售商都開始注重對消費者研究的投入?；谝陨戏治?，快速消費品行業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)，迫使企業(yè)向內(nèi)部要效益，準(zhǔn)確及時的反映銷售利潤，快速的處理簽程業(yè)務(wù)給企業(yè)效益帶來的影響，做好與信和賬期的管理，從而加速企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)，這一切勢必要靠信息系統(tǒng)以其巨大的信息化處理能力來應(yīng)對，從而構(gòu)建快速消費品銷售商的強大競爭力。1.1.3.快速消費品經(jīng)銷商關(guān)注點（1） 由于所經(jīng)銷的商品屬于快速消費品，商品周轉(zhuǎn)快，季節(jié)性強，商品的資金占用較大，因此對資金回籠非常關(guān)注，對信用和賬期的管理嚴(yán)格。（2） 快速消費品品種繁多,面對近千家客戶，商品銷售頻繁，關(guān)注商品的周

7、轉(zhuǎn)率以及以品牌為核心的數(shù)據(jù)統(tǒng)計。（3） 經(jīng)銷商一般和上游企業(yè)簽訂長期的采購合同，上家比較固定，單品一般固定一個上家，日常的進貨價格也比較穩(wěn)定，有專門的品牌業(yè)務(wù)員維系和上家的業(yè)務(wù)關(guān)系，比較關(guān)注上家品牌的影響力以及市場口碑，同時關(guān)注上家對品牌的市場推廣力度和政策。（4） 經(jīng)銷商作為上游和下游企業(yè)的中間橋梁，在面對下家企業(yè)時（下家較強勢），需要根據(jù)下家企業(yè)的要求，及時提供充足的貨源，穩(wěn)定優(yōu)惠的價格，這就要求經(jīng)銷商的商品流轉(zhuǎn)暢通、快速、高效，對倉庫的現(xiàn)場管理以及整個物流要求較高。（5） 作為批發(fā)型商品流通行業(yè)，影響經(jīng)銷商利潤的主要有兩個部分，一是進銷差價，二是為了應(yīng)對快速變化的市場，經(jīng)常舉行各種促銷活

8、動，伴隨著這些活動，制定了面向上家和下家的各種簽呈協(xié)議，如返利、通路費、抵貨等，以不同形式最終影響利潤，需要對這部分影響，核算清楚、準(zhǔn)確、快速。（6） 針對上面第 5 點提到的簽呈活動，是這個行業(yè)的核心管理訴求，其特點是靈活、多變，處理過程涉及物流、資金、上游、下游等多個因素，也是這個行業(yè)的管理難點。（7） 需要加強對專柜代銷的管理。代銷模式屬于事前發(fā)貨（發(fā)貨時，商品所有權(quán)沒有變化，仍屬于自己的商品），定期（一般一個月）根據(jù)實際銷售量結(jié)算貨款，對下家的資金占用少，代銷模式容易推廣，但由于代銷點遍布各地，代銷點的商品庫存和銷售情況目前沒有實時的反饋給經(jīng)銷商，容易造成滯銷商品反饋的遲緩，銷售資金回

9、籠的滯后，加大了資金周轉(zhuǎn)壓力。鑒于目前較為普及的網(wǎng)絡(luò)條件以及信息系統(tǒng)已經(jīng)能很好的解決對代銷點的管理，建議以后將信息系統(tǒng)延伸到代銷點。（8） 快速消費品行業(yè)商品種類繁多，需要從品牌、客戶、部門、地區(qū)、業(yè)務(wù)員等多個角度對數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，挖掘海量數(shù)據(jù)的價值。1.2. 企業(yè)概述杭州 XXX 商貿(mào)有限公司創(chuàng)業(yè)于 1992 年，是浙江省內(nèi)的大型化妝品、洗護用品、家居用品、紙制品批發(fā)貿(mào)易企業(yè)，年銷售額 5 億元?？蛻舭?lián)華超市、解百、浙北大廈、銀泰、華潤萬家、家樂福、沃爾瑪、物美、大潤發(fā)、歐尚等國有、外資著名零售企業(yè)和近千家化妝品超市、藥妝店、中小超市。代理商品包括歐萊雅、FT 資生堂、尤妮佳、妮維雅、

10、漢高、黑人牙膏、丁家宜、妮飄、霸王、威露士、花王、維達、旭包鮮等知名日化、生活用紙品牌。在運作百貨店高檔化妝品專柜、連鎖超市日化洗護線和居家用品線、化妝品專賣店、社區(qū)便利超市等各個渠道擁有全方位的大量網(wǎng)點布局。代理區(qū)域覆蓋杭州全部以及寧波、嘉興、湖州、紹興、金華等浙江省主要地區(qū)。員工 200 人，下設(shè)日化一分公司、日化二分公司、紙品居家分公司、寧波分公司和市場銷售部，擁有完善的銷售和物流團隊。1.3. 項目背景隨著企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，業(yè)務(wù)量增加，現(xiàn)有的業(yè)務(wù)處理模式已經(jīng)不能滿足企業(yè)管理需求，企業(yè)內(nèi)部信息無法實時的共享和溝通，從而也就不能提高企業(yè)整體運作效率。公司領(lǐng)導(dǎo)高瞻遠矚，非常重視公司內(nèi)部

11、的信息化建設(shè)，選擇國內(nèi)第一品牌“用友軟件”作為合作伙伴，建立一套集財務(wù)、供應(yīng)鏈的管理信息系統(tǒng)。1.4.項目實施范圍1.4.1.實施模塊用友 NC.57 系統(tǒng)：總賬、現(xiàn)金管理、應(yīng)收/應(yīng)付、固定資產(chǎn)、商品核算、網(wǎng)絡(luò)報表、采購管理、銷售管理、庫存管理、商品核算、運輸管理、銷售信用、合同管理、銷售返利、銷售價格、供應(yīng)鏈報表。1.4.2.實施范圍1、本實施方案針對杭州 XXX 商貿(mào)有限公司業(yè)務(wù)、財務(wù)系統(tǒng)，浙江用友項目組負(fù)責(zé)前期調(diào)研、系統(tǒng)測試、方案確認(rèn)，負(fù)責(zé)日常操作指導(dǎo)，XXX 項目組全程配合。1.4.3.帳套啟用日期2012 年 7 月 1 號（暫定）1.4.4.實施地點杭州 XXX 商貿(mào)有限公司。1.

12、5. 常用術(shù)語對照表序號術(shù)語NC 系統(tǒng)用語1上家供應(yīng)商2下家，渠道，網(wǎng)絡(luò)客戶3商品商品4預(yù)留商品凍結(jié)部分庫存供給某些指定的超市5入庫單采購入庫單6應(yīng)付款抽單應(yīng)付款核銷7銷更（原則上今后丌采用）客戶退貨的商品，丌能進行二次銷售，丌再入庫，直接對銷售金額進行的調(diào)整8回籠收款9貨號工廠的商品代碼10簽呈通路費11降價特價12補差特價13是否補庫存14與柜，聯(lián)營委托代銷主要指丌進行單品管理的客戶（結(jié)算前，商品所有權(quán)歸自己）15代銷委托代銷主要指進行單品管理的客戶(結(jié)算前，商品所有權(quán)歸客戶)16經(jīng)銷普通銷售（結(jié)算前，商品所有權(quán)歸客戶）17票扣（包含進貨和銷售）直接在發(fā)票上對金額進行紅沖18賬扣（包含進貨

13、和銷售）讓對方開發(fā)票過來做賬務(wù)沖抵19下家賬套(法人)結(jié)算（開票）的主體，也可稱之為法人20門店終端銷售21下家集團客戶方的總部集團22配送、代送貨為供應(yīng)商代送貨給其他客戶，月末按配送數(shù)量沖減應(yīng)付款或由供應(yīng)商還貨23品牌業(yè)務(wù)員主要面向供應(yīng)商24銷售業(yè)務(wù)員主要面向客戶25不信信用26倉間對應(yīng)倉庫現(xiàn)場的實際編號2. 現(xiàn)有組織機構(gòu)及職能2.1. 職能機構(gòu)主要業(yè)務(wù)和職能2.2. 各主要業(yè)務(wù)部門的主要職能本項目是一個圍繞企業(yè)物流、財務(wù)管理的信息系統(tǒng)，下列主要將與系統(tǒng)相應(yīng)的部門主要職能作一簡單描述。l高層：負(fù)責(zé)對公司的經(jīng)營活動做重大決策。l營運部：負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)的日常運營。l日化一部： 圍繞指定品牌經(jīng)營，主

14、要經(jīng)營洗滌用品、殺蟲水等，沒有獨立財務(wù)，有獨立的業(yè)務(wù)員，需要做業(yè)績考核。l日化二部：圍繞指定品牌經(jīng)營，主要經(jīng)營化妝品等，沒有獨立財務(wù)，有獨立的業(yè)務(wù)員，需要做業(yè)績考核。l紙品部：圍繞指定品牌經(jīng)營，主要經(jīng)營紙品等，沒有獨立財務(wù)，有獨立的業(yè)務(wù)員，需要做業(yè)績考核。l市場銷售部：主要經(jīng)營小客戶，沒有指定的品牌，沒有獨立財務(wù)，不需要做業(yè)績考核。l物流系統(tǒng)部：完成貨品的及時入庫、發(fā)貨以及運輸，保障庫存商品和賬面數(shù)的及時核對。對信息系統(tǒng)的維護，保證系統(tǒng)的正常運行。l財務(wù)部：完成業(yè)務(wù)活動的財務(wù)記賬，繳納稅款，提供業(yè)務(wù)、財務(wù)的分析報表。2.3. 各部門品牌對照表序號分公司名稱品牌名稱序號分公司名稱品牌名稱1日化一

15、公司丁家宜44紙品熱脈2日化一公司黑人牙膏牙刷45紙品維達3日化一公司漢高豐采46紙品得寶添寧4日化一公司施華蔻47紙品清清美5日化一公司GOT2B48紙品可愛可6日化一公司舒蕾49紙品旭包鮮7日化一公司光明50紙品五月花8日化一公司歐曼詩51紙品花王妙而舒9日化一公司花王52紙品微力達10日化一公司霸王53紙品蕾迪絲11日化一公司BOSS54紙品滿好12日化一公司威露士55紙品媽咪寶貝13日化一公司威潔士56紙品媽咪均吸14日化一公司優(yōu)色林57紙品益母草15日化一公司8 倍水58紙品小寶貝16日化一公司露得清59紙品可悅17日化一公司霸王追風(fēng)60紙品花仙子18日化一公司資生堂61紙品美康19

16、日化一公司絲蘊62紙品妮飄20日化一公司莎娜63紙品依依天使21日化一公司貝麗絲64紙品環(huán)保媽媽22日化一公司娥佩蘭65紙品楓康23日化一公司圣西亞66紙品媽咪樂互宜24日化一公司安秀多多67紙品媽媽淘淘25日化一公司佳麗寶68紙品媽咪寶貝濕巾26日化一公司妮維雅69紙品媽咪寶貝孔明己27日化一公司碧麗珠70紙品諾絲28日化一公司威猛先生71紙品花王樂而雅29日化一公司紅鳥72日化二分公司歐萊雅彩妝30日化一公司雷達73日化二分公司歐萊雅護膚31日化一公司佳麗74日化二分公司美寶蓮32日化一公司愛家75日化二分公司卡尼爾染發(fā)33日化一公司全無敵76日化二分公司羽西34日化一公司可蒙77日化二分

17、公司卡尼爾護膚35日化一公司花牌78日化二分公司歐萊雅男士36日化一公司美濤79日化二分公司歐萊雅染發(fā)37日化一公司潔婷80日化二分公司小護士38日化一公司風(fēng)影81日化二分公司美寶蓮護膚39日化一公司阿迪達斯82日化二分公司歐萊雅洗發(fā)40日化一公司順?biāo)?3日化二分公司歐萊雅護發(fā)41日化一公司M+W84日化二分公司美寶蓮卡裝42紙品蘇菲安心85日化二分公司羽西分銷43紙品蘇菲86日化二分公司卡尼爾分銷87日化二分公司美麗加分3. 基礎(chǔ)信息檔案管理3.1. 商品分類原則A、 根據(jù) XXX 集團信息化建設(shè)規(guī)劃，分類編碼，以便于管理信息系統(tǒng)的處理。C、 商品分類編碼規(guī)則，以管理需求為導(dǎo)向，結(jié)合管理信息

18、系統(tǒng)的特點，以促進管理標(biāo)準(zhǔn)化為宗旨。D、 商品分類編碼規(guī)則，以統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，兼顧業(yè)務(wù)擴展需要為原則。3.2. 商品分類標(biāo)準(zhǔn)l根據(jù) XXX 集團商品分類標(biāo)準(zhǔn)，商品按品牌小類進行商品分類編碼管理。4 位品牌編碼4 位小類編碼l例如：2011清清美（品牌）20118301清清美紙杯3.3. 商品編碼規(guī)則l 根據(jù) XXX 集團商品編碼規(guī)則，商品按小類碼順序編號進行編碼4 位小類碼4 位順序號l例如：9107牙膏91070001XX 牙膏3.4. 商品檔案的基本內(nèi)容商品編碼商品名稱商品分類主計量單位稅目條形碼助記碼(條形碼)型號（貨號）規(guī)格（部門）產(chǎn)地85073033140g 黑人超白青檸送40g

19、 超白31509107支174891338016421164211701698日化一杭州l 商品檔案的基本內(nèi)容包括商品編碼、商品名稱、商品分類、主計量單位、稅目、助記碼（條形碼后 5 位）、貨號（型號）、條形碼、規(guī)格、產(chǎn)地、倉間號、0 號價、1 號價、2 號價、3 號價、4 號價、5號價、6 號價。例如：蘋果85073037120g 黑人牙膏31509107支17489133800093209321710327日化一杭州l 說明：為了便于 NC 系統(tǒng)的統(tǒng)計需要，將商品對應(yīng)的分公司（部門檔案）設(shè)置在商品檔案中的規(guī)格一欄，將品牌名稱設(shè)置在產(chǎn)品線一欄。l 說明：若同一個商品有多個廠家，在商品檔案里不

20、對內(nèi)碼（商品編碼）進行區(qū)分。l 說明：在商品的檔案中設(shè)置自定義項倉間，輸入每個商品的所屬倉間編碼。3.5. 倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式01日化一移勱平均法02日化二移勱平均法03紙品移勱平均法Xxxxxxx1杭州聯(lián)華華商集團有限公司移勱平均法Xxxxxxx2浙江世紀(jì)聯(lián)華超市慶春店(萊雅)移勱平均法.l說明：出于統(tǒng)計需要，將 XXX 的分公司設(shè)置成對應(yīng)的倉庫，統(tǒng)一 2 位編碼。將代銷的客戶設(shè)置成倉庫檔案，統(tǒng)一 4 位編碼，倉庫的計價方式統(tǒng)一為移動平均法。舉例：設(shè) 1 個庫存組織 A(倉儲和成本屬性皆有)，設(shè) 3 個倉庫 B1、B2、B3（屬于前面的庫存組織 A）和 3 個庫存組織 C1、

21、C2、C3（成本屬性）做倉庫和成本域關(guān)聯(lián)，可以做到同一個庫存組織下多個倉庫分別核算成本，如下圖：庫存組織倉庫檔案庫存組織XXX（倉儲和成本屬性）01 日化一01 日化一（成本屬性）02 日化二02 日化二（成本屬性）03 紙品03 紙品（成本屬性）3.6. 供應(yīng)商、客戶檔案管理3.6.1.供應(yīng)商檔案編碼規(guī)則l供應(yīng)商檔案編碼采用 XXX 集團統(tǒng)一編碼規(guī)則。l供應(yīng)商按 4 位地區(qū)編碼（前兩位省名編碼）4 位順序號進行編碼。l例如：1914廣州19140005廣州黑人牙膏3.6.2.客戶檔案編碼規(guī)則l客戶按 4 位地區(qū)編碼（前兩位省名編碼）1 位城市編號+3 位順序號進行編碼。l例如：1106嘉興地

22、區(qū)11060嘉興11061海寧11060010嘉興江南超市11061136海寧世紀(jì)聯(lián)華4. 業(yè)務(wù)主要流程分析及解決方案4.1. 整體流程新花海（供應(yīng)鏈及財務(wù)部分）總體結(jié)構(gòu)圖代銷合同新花海銷售合同調(diào)出采購合同轉(zhuǎn)庫單調(diào)入是否經(jīng)銷合同代銷客戶經(jīng)銷采購訂單銷售訂單銷售訂單訂單審核后自動生成其他出庫采購入庫銷售出庫其他入庫其他出庫單單單單單采購成本參照出庫單生成發(fā)票配送差額沖應(yīng)收采購發(fā)票銷售發(fā)票暫估應(yīng)收差額調(diào)整成本存貨核算存貨核算存貨核算暫估銷售其他入庫存貨核算其他出庫采購入庫成本單其他出庫單單單存貨核算付款單 應(yīng)付賬款成本計算/移應(yīng)收賬款 收款單折舊清單動平均計算會計平臺，生成會計憑證憑證總賬、報表總

23、體流程說明(1) 品牌業(yè)務(wù)員下達【采購訂單】向供應(yīng)商訂購，物流部根據(jù)實物填制【采購入庫單】；(2) 采購入庫配售流程直接生成采購應(yīng)付款;（借：庫存商品貸：應(yīng)付賬款）(3) 品牌業(yè)務(wù)員收到供應(yīng)商送來的采購發(fā)票后，在系統(tǒng)內(nèi)參照發(fā)票對應(yīng)【采購入庫單】填制系統(tǒng)【采購發(fā)票】，無誤后審核采購發(fā)票，【采購發(fā)票】與【采購入庫單】自動進行結(jié)算，結(jié)算并審核；(4) 財務(wù)根據(jù)應(yīng)付會計在系統(tǒng)內(nèi)填制【付款單】并對【付款單】與【應(yīng)付賬款】進行核銷應(yīng)付賬款后付款；(5) 在采購未到采購發(fā)票的情況下入庫直接生成應(yīng)付單，；(6) 經(jīng)銷流程:內(nèi)勤從網(wǎng)上、傳真、電話獲得相關(guān)信息（處理后交由開單部錄入）【銷售訂單】，若超出與信額度和

24、賬期，需領(lǐng)導(dǎo)審核，只有審核后的銷售訂單才是有效的銷售訂單，可推式生成下游單據(jù)【銷售出庫單】；(7) 經(jīng)銷流程:物流部在系統(tǒng)打印【銷售出庫單】通知倉庫保管員發(fā)貨，車隊派車送貨，商品在送到客戶并簽收后，簽收回單拿回公司總部，倉庫根據(jù)客戶簽收數(shù)量修改【銷售出庫單】的實發(fā)數(shù)量，并同時生成暫估的銷售成本和暫估的銷售收入；(8) 經(jīng)銷流程:業(yè)務(wù)員根據(jù)【銷售出庫單】在系統(tǒng)內(nèi)填制【銷售發(fā)票】，確認(rèn)數(shù)量、金額無誤后，財務(wù)審核【銷售發(fā)票】，審核后的銷售發(fā)票和【銷售出庫單】的差額生成【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單】，【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單】在存貨核算系統(tǒng)進行記賬并計算后形成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)，同時審核后的【銷售發(fā)票】和原先的暫估銷售收入差額

25、傳遞至應(yīng)收系統(tǒng)生成【銷售應(yīng)收單】，應(yīng)收會計確認(rèn)應(yīng)收單無誤后審核【銷售應(yīng)收單】形成應(yīng)收賬款；(9) 經(jīng)銷流程:銷售收款到帳后銷售業(yè)務(wù)員提供相關(guān)的回款明細，應(yīng)收會計在系統(tǒng)內(nèi)參照【銷售應(yīng)收單】填制【收款單】并對【銷售應(yīng)收單】進行核銷；(10) 代銷流程：從總公司調(diào)撥（轉(zhuǎn)庫）商品到專柜（聯(lián)營），此過程只記錄實物的轉(zhuǎn)移（通過轉(zhuǎn)庫（名稱可以改為調(diào)撥）單實現(xiàn)），財務(wù)上不做處理，事后根據(jù)代銷專柜（聯(lián)營）實際銷售的數(shù)量、金額及銷售清單，在系統(tǒng)內(nèi)填制【銷售訂單】，后續(xù)流程同第六點經(jīng)銷流程；(11) 成本會計對系統(tǒng)出入庫單進行移動加權(quán)平均單價計算并反填至相關(guān)出庫單中，確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤后在存貨核算系統(tǒng)生成實時憑證；(12

26、) 各系統(tǒng)生成的實時憑證在會計平臺統(tǒng)一生成財務(wù)會計憑證，生成會計憑證在總帳系統(tǒng)審核、記賬形成系統(tǒng)正式財務(wù)報表；由上述可以看出，企業(yè)的業(yè)務(wù)流程，是各個職能部門共同協(xié)作來完成的，任何一個部門或任何一位操作人員的失誤，將導(dǎo)致系統(tǒng)數(shù)據(jù)的錯誤。ERP 對每一位員工的工作質(zhì)量也提出了更高的要求。4.2. 采購流程n配置與約定：控制點控制內(nèi)容及事項描述備注流程配置1、【采購合同】2、【采購訂單】參照【采購合同】生成，帶出單價和收付款協(xié)議；3、【采購入庫單】參照采購訂單,同時確保P052參數(shù) “入庫暫估時是否暫估應(yīng)付”設(shè)置為“是”；4、【采購發(fā)票】參照采購入庫單；5、【采購應(yīng)付單】推式保存；入庫：借：庫存商品

27、 100貸：應(yīng)付賬款 117業(yè)務(wù)約定1、【采購發(fā)票】審核（采購發(fā)票在付款時審核）時自動和【采購入庫單】結(jié)算；2、 結(jié)算完成的采購發(fā)票在審核時自動傳應(yīng)付3、 暫估應(yīng)付采用單到補差模式；發(fā)票金額大于入庫數(shù)量時通過線下處理，手工審核合同類型控制1、 年度合同控制：按合同分類，均做提示不嚴(yán)格控制；審批流約定系統(tǒng)內(nèi)審批流做如下規(guī)定；1、【采購訂單】：品牌業(yè)務(wù)員填制，品牌經(jīng)理審批，總經(jīng)理審批；2、【付款單】：由財務(wù)操作處理；價格控制1、 采購以含稅為基礎(chǔ)計算其他價格；2、 采購訂單價格，自動帶出的價格不可修改；入庫控制1、 保管員參照【采購訂單】生成【采購入庫單】，只填寫數(shù)量；2、 品牌業(yè)務(wù)員核對數(shù)量，不

28、可修改價格，審核【采購入庫單】；發(fā)票控制1、 品牌業(yè)務(wù)員參照【采購入庫單】生成【采購發(fā)票】2、 財務(wù)審核【采購發(fā)票】付款控制1、品牌經(jīng)理根據(jù)票、單合一，根據(jù)賬期，填制（付 款申請單），財務(wù)參照【采購發(fā)票】填制【付款單】；2、總經(jīng)理審批【付款單】；3、財務(wù)審批【付款單】；單價保留 6 位說明1、當(dāng)入庫數(shù)量大于發(fā)票數(shù)量時，在發(fā)票上添加一行負(fù)數(shù)金額，發(fā)票數(shù)量和入庫數(shù)量一致。2、貨抵部分用紅字入庫單沖回，再用其他入庫單沖回數(shù)量。4.3. 采購結(jié)算流程采購結(jié)算流程應(yīng)付確認(rèn)采購結(jié)算新增發(fā)票品牌業(yè)務(wù)員應(yīng)付會計開始收到發(fā)票品牌業(yè)務(wù)員收到廠家的采購發(fā)票采購發(fā)票開始參照生成系統(tǒng)發(fā)票手工新增系統(tǒng)發(fā)票品牌業(yè)務(wù)員參照采

29、購入品牌業(yè)務(wù)員在系統(tǒng)內(nèi)手庫單生成系統(tǒng)采購發(fā)票A工新增發(fā)票A采購發(fā)票采購發(fā)票UFIDAUFIDA審核系統(tǒng)發(fā)票品牌經(jīng)理審核采購結(jié)算采購發(fā)票必須與采購入庫單結(jié)算形成正式成本的結(jié)算單入庫單與發(fā)票自動結(jié)算參照采購入庫單生成的采購發(fā)票在發(fā)票審核時系統(tǒng)自動與對應(yīng)的入庫單自動結(jié)算結(jié)算單UFIDAUFIDA形成應(yīng)付采購結(jié)算完成后系統(tǒng)自動生成【采購應(yīng)付單】傳遞至應(yīng)付系統(tǒng)B形成應(yīng)付賬款應(yīng)付單UFIDA采購發(fā)票確認(rèn)應(yīng)付采購入庫單3單匹配后交應(yīng)付會計審核應(yīng)付單應(yīng)付會計審核應(yīng)付單，確認(rèn)應(yīng)付賬款B應(yīng)付單UFIDA結(jié)束n配置與約定：控制點控制內(nèi)容及事項描述備注業(yè)務(wù)約定1、 采購發(fā)票審核時自動結(jié)算；2、 結(jié)算完成的采購發(fā)票在審

30、核時自動傳應(yīng)付3、 暫估處理采用單到補差模式；4.4. 運費處理運輸費用不直接進入采購成本、銷售成本，而是做為公攤費用直接記入管理費用。4.5. 采購特殊業(yè)務(wù)處理4.5.1.配送業(yè)務(wù)配送業(yè)務(wù)，相當(dāng)于采購進來的商品一部分會被上家（供應(yīng)商）委托送到其他客戶，我方只收一些管理費用，在系統(tǒng)中的處理如下配送業(yè)務(wù)流程正常采購（1）采購入庫 100件有配送發(fā)生（2）銷售訂單10件（打印后凍結(jié)，可用量丌減少）紅字采購入庫（4）采購入庫（沖減） 10件財務(wù)（5）采購發(fā)票 90件借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入收取配送時的管理費用，直接在財務(wù)上做憑證處理說明：在發(fā)生配送業(yè)務(wù)的時候，配置配送流程銷售訂單(后續(xù)沒有其他單

31、據(jù)生成)，此銷售訂單保存、審核、打印后點“凍結(jié)”不減少自己的可用量，但需要做紅字沖減采購及應(yīng)付賬款，（配送考慮走經(jīng)銷流程，生成銷售訂單，不生成后續(xù)單子，然后直接凍結(jié)訂單。然后做紅字采購沖減及應(yīng)付款）4.5.2.廠家返利（票扣）對廠家的返利，采用票扣的形式處理，直接在采購發(fā)票上單列折扣進行沖減發(fā)票金額，如下圖。4.5.3.廠家返利（賬扣）對廠家的返利，采用賬扣的形式處理，開給上家發(fā)票，用其他應(yīng)收單，未收代墊費用沖減應(yīng)付金額。4.6. 經(jīng)銷業(yè)務(wù)流程經(jīng)銷流程（單據(jù)流程）財務(wù)部客戶分公司（部門）電腦部物流部網(wǎng)上、傳真、電話訂單內(nèi)勤摘抄花海內(nèi)碼后，一份交 電 腦 部 開單，根據(jù)客戶收貨要求，一份（或二份

32、）傳送倉庫銷售訂單 ( 應(yīng)收數(shù)量)接單、分單、集貨、送貨銷售出庫單（應(yīng)收數(shù)量）銷售專用發(fā)票倉 庫 （ 或 門店）驗收后，簽收回單（或打印回單）業(yè)務(wù)員根據(jù)簽收單到財務(wù)開票業(yè)務(wù)員根據(jù)客戶實際簽收數(shù)量回寫銷售出庫實發(fā)數(shù)量傳遞收貨簽收單給業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員傳遞銷售發(fā)票收款客戶n配置與約定：控制點經(jīng)銷控制內(nèi)容及事項描述備注流程配置1、【銷售訂單】自制；2、【銷售訂單】保存時做可用量檢查，在庫存參數(shù)設(shè)置:IC090可用量不足檢查,提示，不通過。3、【銷售訂單】審核自動生成【銷售出庫單】4、【銷售出庫單】打印成送貨單，給客戶簽收，簽收單收回后，手工回寫【銷售出庫單】的實發(fā)數(shù)量并點簽字按鈕登記實物臺賬，財務(wù)根

33、據(jù)實物回單手工生成暫估銷售收入和成本（消息驅(qū)動：手動收入成本結(jié)算）；5、【銷售發(fā)票】參照【銷售出庫】生成，根據(jù)簽呈生成相應(yīng)的價格，若發(fā)票和銷售訂單上的價格有差 異，自動生成銷售收入和成本調(diào)整單（消息驅(qū)動：審核時差額傳應(yīng)收）；6、【銷售結(jié)算單（虛擬單據(jù)）】傳應(yīng)收動作傳【銷售應(yīng)收單】；7、【收款單】參照銷售應(yīng)收單生成；見流程配置圖 1銷售出庫單的數(shù)據(jù)表 ic_general_h ，自定義項“自填簽字日期” 對應(yīng)字段 vuserdef10，設(shè)置表 ic_general_H 的觸發(fā)器，觸發(fā)器定義根據(jù)“自填簽字日期”去更新系統(tǒng)自帶的“簽字日期”（ daccountdate）和簽字時間（ taccount

34、time）與信和賬期控制（信用額度和賬期）1、 在【銷售訂單】環(huán)節(jié)，保存環(huán)節(jié)不做與信和賬期控制，審核時做與信和賬期控制，與信（信用額度）和賬期需要提前維護。2、 發(fā)貨發(fā)終端的客戶，發(fā)票和回款和開票的客戶結(jié)算，查詢總數(shù)按法人（開票客戶） 來查詢,信用額度按法人（開票客戶） 總信用額度控制3、 賬期以出庫（改為客戶）簽收日為開始日期 （簽收日期能夠修改）4、 信用額度的審批流程不進系統(tǒng)，做線下手工處理。5、 已收未核有應(yīng)收單能否自動增加信用，待后續(xù)測試見與信和賬期控制圖 2信用的檢查，配置在銷售訂單上。銷售訂單的信用檢查，在動作前約束配置中，配置“審核”動作?？梢耘渲觅~期和信用金額的檢查。約束項目

35、的自編號標(biāo)識了檢查的順序，編號小的項目先檢查，如果檢查不通過，后續(xù)的檢查不再進行。合同類型控制1、年度合同控制：按合同分類，均做提示不嚴(yán)格控制；審批流約定系統(tǒng)內(nèi)審批流做如下規(guī)定；1、【銷售訂單】：電腦部填制；價格控制1、 銷售以含稅為基礎(chǔ)計算其他價格；2、銷售訂單價格來源于銷售合同，可修改；出庫控制1、倉庫電腦根據(jù)送貨簽收單填寫【銷售出庫單】的見實發(fā)數(shù)量圖 3實發(fā)數(shù)量；發(fā)票控制1、 參照【銷售出庫單】生成【銷售發(fā)票】2、審核【銷售發(fā)票】見開銷售發(fā)票圖 4收款控制1、財務(wù)根據(jù)收到的貨款，參照【銷售發(fā)票】填制【收款單】；見收款單錄入圖 5打印1、銷售訂單在打印時，選分單打印，其中收貨地點做為倉間設(shè)

36、置，可以實現(xiàn)按倉間的分單打印，需要設(shè)置銷售訂單的模板，設(shè)置銷售訂單中“收發(fā)貨信息”頁簽，收貨地點自動取商品檔案中的自定義項值倉間號碼。見分單打印圖 6流程配置圖 1與信和賬期控制圖 2（1）賬期的設(shè)置（2）與信額度的設(shè)置（3）系統(tǒng)在銷售訂單審核環(huán)節(jié)的設(shè)置銷售訂單實發(fā)數(shù)量圖 3開銷售發(fā)票圖 4收款單錄入圖 5分單打印圖 64.7. 聯(lián)營業(yè)務(wù)流程聯(lián)營流程（單據(jù)流程）新花海倉庫聯(lián)營倉庫財 務(wù)庫 位 轉(zhuǎn) 移調(diào)撥出單調(diào)撥入單不做財務(wù)處理銷售訂單送貨單(推式生成)借：銷售成本貸：庫存商品銷售發(fā)票(推式生成)借：應(yīng)收賬款貸：銷售收入貸：應(yīng)交稅金銷售收款(參照生成)聯(lián) 營 發(fā) 貨借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款n配置

37、與約定：控制點代銷控制內(nèi)容及事項描述備注流程配置1、【轉(zhuǎn)庫單】（模板上名稱改為調(diào)撥單）自制；2、審核自動生成【其他出庫單】和【其他入庫單】，【其他出庫單】減少XXX本部的庫存，【其他入庫單】增加代銷點的庫存。3、代銷的銷售出庫，是事后補單，一般來說銷售訂單的商品品種、數(shù)量、金額銷售出庫單銷售發(fā)票收款單，因此可以在定義代銷流程時，銷售訂單推式生成下游所有單據(jù)，提高效率；后續(xù)流程不做與信和賬期控制。4、月底，代銷點將銷售清單傳回本部，電腦部根據(jù)清單做（后續(xù)流程同經(jīng)銷流程）【銷售訂單】【銷售出庫單】【銷售發(fā)票】【收款單】【轉(zhuǎn)庫單】見圖 7價格控制1、 銷售以含稅為基礎(chǔ)計算其他價格；2、銷售訂單價格來

38、源于銷售合同，可修改；注意點1、銷售訂單需要在顯示格式和打印格式上設(shè)置建議零售價格和商品的條形碼及貨號轉(zhuǎn)庫單圖 74.8. 殘次品的處理單獨設(shè)殘次品倉庫，（按部門分設(shè) 3 個殘次品庫，正品倉庫和殘次倉庫是并列關(guān)系）需要統(tǒng)計殘次品數(shù)量，不做公司的發(fā)貨可用量，正常商品確認(rèn)殘次品時，用【轉(zhuǎn)庫單】將商品從正常倉庫調(diào)撥到殘次品庫, 退貨環(huán)節(jié)如果是殘次品，先退回到殘次品倉庫。4.9. 預(yù)留商品的處理商品凍結(jié)部分庫存供給某些指定的超市，設(shè)置銷售訂單“預(yù)留商品鎖定”流程，流程中只配置銷售訂單一種單據(jù)（客戶固定在一個虛擬客戶上），不關(guān)聯(lián)其他任何單據(jù)，銷售訂單保存時，自動減少商品的可用量，但不減少倉庫實際庫存數(shù)。

39、解鎖時，只需要修改此銷售訂單，鎖定的數(shù)量便會釋放，鎖定的這部分?jǐn)?shù)量其他客戶便可發(fā)貨。控制點預(yù)留商品的處理事項描述備注流程配置1、設(shè)置“預(yù)留商品鎖定”流程。2、定義單據(jù)【銷售訂單】自制，不生成其他任何單據(jù)；見預(yù)留商品鎖定圖與信和賬期控制1、“預(yù)留商品鎖定”流程不做與信（信用）和賬期控制；價格控制1、“預(yù)留商品鎖定”流程不做價格控制，只關(guān)注數(shù)量；鎖定1、選擇“預(yù)留商品鎖定”流程，填制【銷售訂單】，點保存即減少可用量，完成對客戶的某些商品的鎖定，但不減少倉庫實際庫存數(shù)（現(xiàn)存量）。解鎖1、找到流程為“預(yù)留商品鎖定”的【銷售訂單】，對部分解鎖的數(shù)量，直接修改【銷售訂單】數(shù)量，如果整單解鎖，可先棄審【銷售

40、訂單】，再直接刪除【銷售訂單】預(yù)留商品鎖定圖 84.10.贈品商品的處理有贈品發(fā)生，贈品一般不是自己所經(jīng)營的商品，如掛歷等，專從外購買，以其他出庫方式出庫，將倉庫按日化一，日化二和紙品設(shè)成贈品倉庫。贈品處理流程流程采購入庫采購發(fā)票倉庫其他出庫單4.11.簽呈流程簽呈詳細流程如下：簽呈流程流程描述簽呈單判斷申請項目申請項目通路費降價特價補差特價是否補庫存代墊在應(yīng)收中自費自己承活動前直接維護【價格 表】，打折銷售活動后，填制【返利單】，沖減應(yīng)收針對上家的商品，盤點自己的庫存金額，按調(diào)整后的單價計算差對下家來說，以下家某個時填【代墊應(yīng)收單】擔(dān)，走銷售費用【憑證】處理貨抵【藍字銷售出庫】【紅字銷售出庫

41、】額，差額做【出庫調(diào)整單】調(diào)整金額（庫存價格），不影響應(yīng)付賬款，其差額通過其他費用的形式補償點庫存盤點，按調(diào)整后的單價計算差額，其差額在銷售發(fā)票上做票扣5. 財務(wù)處理流程5.1.應(yīng)收管理應(yīng)收賬款暫估流程應(yīng)收賬款暫估流程倉庫財務(wù)開票員應(yīng)收會計成本會計開始銷售出庫流程銷售出庫簽字確認(rèn)出庫數(shù)據(jù)后對銷售出庫單簽字銷售出庫單（已簽字）系統(tǒng)自動暫估收入系統(tǒng)根據(jù)簽字后的銷售出庫單自動形成應(yīng)收賬款暫估數(shù)據(jù)傳遞至應(yīng)收系統(tǒng) 暫估應(yīng)收款(自動審核) 暫估銷售成本暫估銷售成本UFIDAUFIDA(自動審核)應(yīng)收暫估生成憑證系統(tǒng)暫估的應(yīng)收款生成結(jié)束憑證開始銷售開票與結(jié)算流程A銷售發(fā)票UFIDA填制系統(tǒng)發(fā)票銷售財務(wù)根據(jù)出

42、庫信息在系統(tǒng)內(nèi)參照銷售出庫單填制系統(tǒng)【銷售發(fā) 票】交應(yīng)收會計審批審核銷售發(fā)票開票員確認(rèn)發(fā)票信息無誤后審核銷售發(fā)票，形成銷售應(yīng)收單確認(rèn)收入并形成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單結(jié)轉(zhuǎn)成本銷售應(yīng)收單差額生成銷售成本B結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本成本會計對發(fā)票生成的【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單】進行成本計算，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單UFIDAUFIDA存貨核算流程差額生成應(yīng)收單系統(tǒng)根據(jù)審核后的銷售結(jié)束發(fā)票差額自動記入銷售應(yīng)收單UFIDA自動審批銷售應(yīng)收單審核應(yīng)收單應(yīng)收會計審核開票員開具的銷售發(fā)票，確認(rèn)客戶應(yīng)收賬款銷售應(yīng)收單UFIDA應(yīng)收確認(rèn)與暫估回沖自動生成實時憑證系統(tǒng)根據(jù)會計平臺配置自動生成實時憑證生成會計憑證應(yīng)收會計在會計平

43、臺結(jié)束對應(yīng)收單制單，生成應(yīng)收賬款憑證會計憑證UFIDA應(yīng)收賬款收款核銷與賬務(wù)調(diào)整應(yīng)收賬款收款核銷與賬務(wù)調(diào)整銷售收款應(yīng)收收款核銷與應(yīng)收應(yīng)付沖銷應(yīng)收確認(rèn)出納/應(yīng)收會計應(yīng)收會計開始應(yīng)收確認(rèn)流程銷售發(fā)票UFIDA審核應(yīng)收單應(yīng)收會計審核銷售系統(tǒng)傳遞過來的應(yīng)收單，確認(rèn)客戶應(yīng)收賬款銷售應(yīng)收單UFIDA自動生成實時憑證生成會計憑證應(yīng)收會計在會計平臺對應(yīng)收單制單，生成應(yīng)收賬款憑證會計憑證UFIDA結(jié)束系統(tǒng)根據(jù)會計平臺配置自動生成應(yīng)收單實時憑證應(yīng)收賬款應(yīng)收銷賬應(yīng)收會計根據(jù)收款信息對應(yīng)收進行核銷沖賬核銷單UFIDA應(yīng)收應(yīng)付沖賬時應(yīng)收應(yīng)付沖銷開始生成會計憑證應(yīng)收會計在會計平臺對應(yīng)收單制單，生成應(yīng)收賬款憑證 會計憑證U

44、FIDA當(dāng)需要進行應(yīng)收與應(yīng)付的對沖賬務(wù)調(diào)整時進行應(yīng)收核銷，同時須生成憑證自動生成實時憑證系統(tǒng)根據(jù)會計平臺配置自動生成核銷單單實時憑證開始取得進賬信息 出納得到收款進賬信息，交應(yīng)收會計進行應(yīng)收確認(rèn)及核銷處理外部：進賬單填寫收款單應(yīng)收會計根據(jù)收款信息在系統(tǒng)內(nèi)填寫銷售收款單并審核確認(rèn)銷售收款單UFIDA自動生成實時憑證生成會計憑證應(yīng)收會計在會計平臺對應(yīng)收單制單，生成應(yīng)收賬款憑證會計憑證UFIDA結(jié)束系統(tǒng)根據(jù)會計平臺配置自動生成收款單實時憑證5.2.應(yīng)付管理應(yīng)付賬款暫估流程倉庫應(yīng)付會計成本會計開始采購入庫接受流程采購入庫單確認(rèn)入庫數(shù)量無誤后對采購入庫單簽字確認(rèn)發(fā)票未到應(yīng)付暫估應(yīng)付會計對未結(jié)算的采購入庫

45、單進行暫估，生成暫估應(yīng)付單及暫估入庫單 暫估應(yīng)付款 A(自動審核)暫估入庫單成本計算月末成本會計對暫估采購入庫單進行成本計 算，登記入賬采購入庫單U（FID已A簽字）暫估入庫單(自動審核)存貨核算流程UFIDA自動生成實時憑證應(yīng)收暫估系統(tǒng)根據(jù)會計平臺配 置自動生成暫估應(yīng)付實時憑證生成會計憑證應(yīng)付會計在會計平臺結(jié)束對暫估應(yīng)付單制單，生成暫估應(yīng)付憑證 會計憑證UFIDA開始B票UFIDA采購結(jié)算參照采購入庫單生成采購發(fā)票系統(tǒng)自動對采購入庫單與采購發(fā)票結(jié)算，否則需要手工結(jié)算，結(jié)算后形成結(jié)算單差額沖暫估生成正式入庫記錄 系統(tǒng)根據(jù)采購入庫單與發(fā)票結(jié)算后差額系統(tǒng)自動生成暫估入庫單的回沖單采購入庫單UFIDA審核應(yīng)付單應(yīng)付會計審核采購系統(tǒng)傳遞過來的采購應(yīng)付 單，確認(rèn)應(yīng)付賬款采購應(yīng)付單UFIDA應(yīng)付暫估回沖系統(tǒng)根據(jù)采購入庫單與發(fā)票結(jié)算后系統(tǒng)自動生成暫估入庫單與暫估應(yīng)付單的回沖單 暫估應(yīng)付回沖單UFIDAUFIDA自動生成實時憑證應(yīng)付確認(rèn)與暫估回沖系統(tǒng)根據(jù)會計平臺配置自動生成實時憑證生成會計憑證應(yīng)付會計在會計平臺對應(yīng)付單制單，生成結(jié)束應(yīng)付賬款及回沖單財務(wù)憑證 會計憑證UFIDA存貨核算流程應(yīng)付賬款確認(rèn)流程