商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引

1、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引（征求意見(jiàn)稿）第一章總則第-條為了加強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管，依據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)銀監(jiān)會(huì)）商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法等相關(guān)法律法規(guī)和行政規(guī)章，制定本 指引。第二條本指引明確了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則 和要點(diǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引及自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、 風(fēng)險(xiǎn)管理方式 和所開(kāi)展的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定更加具體、更有針對(duì)性的內(nèi)部風(fēng) 險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)程，建立健全個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系， 并將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中。第三條商業(yè)銀

2、行應(yīng)當(dāng)對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)行全面、全程風(fēng)險(xiǎn)管理。 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服 務(wù)和個(gè)人理財(cái)綜合委托投資服務(wù)過(guò)程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的 相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，以 及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。第四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備與管控個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的技術(shù) 支持系統(tǒng)和后臺(tái)保障能力，以及其他必要的資源保證。第五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定并切實(shí)落實(shí)內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)立審核措施， 保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)合規(guī)、有序地開(kāi)展，保障客戶資產(chǎn)的安全。第六條個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是最基本的個(gè)

3、人理財(cái)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行管 理其他個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)同時(shí)滿足個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn) 管理要求。第七條商業(yè)銀行應(yīng)建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的分析、審核與報(bào)告制度， 并將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)管理方式、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算方法與標(biāo)準(zhǔn)，以及 其他涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的重大問(wèn)題，積極主動(dòng)地與監(jiān)管部門溝通。第二章 個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理第八條商業(yè)銀行的董事和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分了解個(gè)人理財(cái)顧問(wèn) 服務(wù)可能對(duì)商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等產(chǎn)生的重要影響，密切關(guān) 注個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)管控工作的實(shí)際 執(zhí)行情況，確保個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施體 現(xiàn)了了解客戶和符合客戶最大利益的原則。第九條商業(yè)銀行

4、的高級(jí)管理層應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機(jī)制對(duì)于降低個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等 的重要性，應(yīng)至少建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督機(jī)制和獨(dú) 立審計(jì)部門審計(jì)監(jiān)督兩個(gè)層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制， 并要求內(nèi)部審計(jì)部門 提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，定期召集相關(guān)人員對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的 風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)估。第十條商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)配備必要的人員，對(duì) 本行從事個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)操作的合規(guī)性與規(guī)范性、個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內(nèi)部調(diào) 查和監(jiān)督。第十一條 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個(gè)人 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材

5、料等基礎(chǔ)上，重點(diǎn)檢查以下 兩種情況：（一）代理客戶進(jìn)行各類投資業(yè)務(wù)時(shí)，其操作行為是否遵守客戶 指令和相應(yīng)的操作規(guī)程情況；（二）在理財(cái)銷售活動(dòng)中，是否存在錯(cuò)誤銷售和不當(dāng)銷售情況。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員， 應(yīng)采用多樣化的方 式對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行調(diào)查。 銷售每類理財(cái)計(jì)劃時(shí)，內(nèi)部 調(diào)查監(jiān)督人員都應(yīng)親自或委托適當(dāng)?shù)娜藛T，以客戶的身份進(jìn)行調(diào)查。第十二條 商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)審計(jì)，應(yīng)制定審計(jì)規(guī)范，并保證審計(jì)活動(dòng)的獨(dú)立性。第十三條 商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，應(yīng)根據(jù)不同種類個(gè)人 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的特點(diǎn)，以及客戶的經(jīng)濟(jì)狀況、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能 力等，對(duì)客戶進(jìn)行

6、必要的分層，明確每類個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)適宜的客 戶群體，防止由于錯(cuò)誤銷售損害客戶利益。第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)在客戶分層的基礎(chǔ)上，結(jié)合不同個(gè)人理財(cái)顧 問(wèn)服務(wù)類型的特點(diǎn)，確定向不同客戶群提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的通 道，并應(yīng)慎重使用電子銀行（包括電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等） 渠道。商業(yè)銀行不應(yīng)使用電子銀行銷售理財(cái)計(jì)劃和其他風(fēng)險(xiǎn)較高的理 財(cái)投資產(chǎn)品。第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到不同層次的客戶、 不同類型的 個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的不同渠道所面臨的主要風(fēng) 險(xiǎn)，制定相應(yīng)的具有針對(duì)性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程。 相關(guān)制度、規(guī)范和流程應(yīng)當(dāng)突出重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理，并清晰明確，具有 較高的可操作

7、性。第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人 員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評(píng)價(jià)等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù) 人員具備必要的專業(yè)知識(shí)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力，充分了解所從事業(yè) 務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特性，遵守職 業(yè)道德。第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售 和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供投資 咨詢顧問(wèn)意見(jiàn)、銷售理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品?？蛻粼谵k理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng) 將客戶移交給理財(cái)業(yè)務(wù)人員。如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財(cái)業(yè)務(wù)人員向 客戶提供個(gè)人理財(cái)顧

8、問(wèn)服務(wù)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán) 管理規(guī)則。第十八條 商業(yè)銀行從事財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)和產(chǎn)品推介等個(gè)人理 財(cái)顧問(wèn)服務(wù)活動(dòng)的業(yè)務(wù)人員，以及相關(guān)協(xié)助人員，應(yīng)充分了解和認(rèn)識(shí) 銀行代理銷售的產(chǎn)品、銀行產(chǎn)品。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)了解相關(guān)產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)收益狀況及市場(chǎng)發(fā)展情況等。第十九條 商業(yè)銀行代理客戶進(jìn)行有關(guān)投資操作時(shí)，必須與客戶簽 訂必要的文件、合同，確保獲得了客戶的充分授權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)妥善保管相關(guān)合同和各類授權(quán)文件。 代理客戶進(jìn)行 投資操作的有關(guān)授權(quán)文件，應(yīng)每半年重新確認(rèn)一次。第二十條 商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)和推介投資產(chǎn) 品服務(wù)，或者銷售理財(cái)計(jì)劃或理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)首

9、先調(diào)查了解客戶的財(cái)務(wù) 狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目的，以及對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和承受能力，評(píng) 估客戶是否適合購(gòu)買所推介的產(chǎn)品或計(jì)劃，并將有關(guān)評(píng)估意見(jiàn)告知客 戶，雙方簽字。第二十一條對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相 關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動(dòng)向未從事過(guò)相關(guān)交易的客戶提供申 請(qǐng)材料?？蛻粢罅私庥嘘P(guān)產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)在向客戶當(dāng)面說(shuō)明有關(guān)產(chǎn) 品的投資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本知識(shí)， 并進(jìn)行客戶評(píng)估后，將有關(guān)材 料提交客戶，并簽署必要的說(shuō)明文件。第二十二條 商業(yè)銀行向客戶推介理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向客戶說(shuō)明有關(guān)產(chǎn) 品的提供機(jī)構(gòu)，以及相關(guān)機(jī)構(gòu)的基本情況。第二十三條 商業(yè)銀行在向客戶說(shuō)明有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)按照符

10、合客 戶最大利益和謹(jǐn)慎盡責(zé)的要求，說(shuō)明最不利的投資情形和投資結(jié)果。第二十四條 客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購(gòu)買某一產(chǎn)品或計(jì) 劃，但客戶仍然要求購(gòu)買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè) 銀行的意見(jiàn)、客戶的意愿和其他的必要說(shuō)明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可。第二十五條 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的評(píng)估報(bào)告，應(yīng)報(bào)個(gè)人理財(cái)業(yè) 務(wù)部門負(fù)責(zé)人或經(jīng)其授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員審核。審核人員應(yīng)著重審查理財(cái)投資建議是否存在誤導(dǎo)客戶的情況，避免部分業(yè)務(wù)人員為銷售特定銀行產(chǎn)品或銀行代理產(chǎn)品對(duì)客戶進(jìn)行了 錯(cuò)誤銷售和不當(dāng)銷售。第二十六條對(duì)于投資金額較大的客戶，評(píng)估報(bào)告除應(yīng)經(jīng)個(gè)人理財(cái)業(yè) 務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行

11、負(fù)責(zé)人 審核。審核的權(quán)限，應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況 制定。第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的跟蹤評(píng)估制度。商業(yè)銀行應(yīng)定期對(duì)客戶評(píng)估報(bào)告和投資顧問(wèn)建議進(jìn)行重新評(píng)估， 并向客戶說(shuō)明有關(guān)評(píng)估情況。第二十八條 商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對(duì)客戶投資情況 的評(píng)估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)當(dāng)充分、 清晰、準(zhǔn)確，確?？蛻裟軌蛘_理解風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。第二十九條 商業(yè)銀行通過(guò)理財(cái)服務(wù)銷售的其他產(chǎn)品， 也應(yīng)進(jìn)行明確 的風(fēng)險(xiǎn)揭示。第三十條第三十一條第三十二條 風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)設(shè)計(jì)客戶確認(rèn)欄和簽字欄。 客戶確

12、認(rèn)欄應(yīng)載 明以下語(yǔ)句，并要求客戶親筆抄錄后簽名：“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng) 險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)”。第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證配置了足夠的資源支持所開(kāi)展的個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，并向客戶提供有效的服務(wù)渠道。商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)置個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)專用投訴電話， 接受并及時(shí)處理客 戶投訴。第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開(kāi)管理， 明確規(guī) 定相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的權(quán)力。對(duì)于可 以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)交由第三方托管。第三十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保存完備的個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)記錄， 并保 證恰當(dāng)?shù)厥褂眠@些記錄。除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書(shū)面同意外，商

13、業(yè)銀行不得向第 三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。第三十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)應(yīng)急計(jì)劃， 保證個(gè) 人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的連續(xù)性、有效性。第三章綜合理財(cái)服務(wù)與理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)管理第三十七條 商業(yè)銀行的董事和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分了解和認(rèn)識(shí)綜合理財(cái)服務(wù)的高風(fēng)險(xiǎn)性，建立健全綜合委托投資服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān) 督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與報(bào)告體系，并及時(shí)對(duì)相關(guān)體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。第三十八條 商業(yè)銀行應(yīng)定期對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和審計(jì)程序的獨(dú)立性、充分性、有效性進(jìn)行審核和測(cè)試，商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督部門應(yīng)向董事會(huì) 和高級(jí)管理人員提供獨(dú)立的綜合理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估報(bào)告。第三十九條 商業(yè)銀行向特定

14、客戶提供私人銀行服務(wù)時(shí)， 應(yīng)配備專人負(fù)責(zé)客戶聯(lián)絡(luò)、信息溝通和相關(guān)事務(wù)處理，并應(yīng)根據(jù)銀行經(jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)收益狀況等，確定私人銀行服務(wù)的最低起點(diǎn)金額。第四十條 商業(yè)銀行應(yīng)綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對(duì)客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財(cái)計(jì)劃的銷售起點(diǎn)。保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬(wàn)元以上，外幣應(yīng) 在5千美元（或等值外幣）以上；保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額， 人民幣應(yīng)在8萬(wàn)元以上，外幣應(yīng)在5千美元（或等值外幣）以上；非 保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在 10萬(wàn)元以上，外幣 應(yīng)在1萬(wàn)美元（或等值外幣）以上；其他投資產(chǎn)品的銷售起點(diǎn)金額應(yīng) 依據(jù)潛在客戶群的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)和承受能力確定。第

15、四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立必要的委托投資跟蹤審計(jì)制度，保證 商業(yè)銀行代理客戶的投資活動(dòng)，符合與客戶的事先約定。未經(jīng)客戶書(shū)面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。第四十二條 商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和人力資源狀況等， 慎重研究決定商業(yè)銀行是 否銷售以及銷售哪些類型的理財(cái)計(jì)劃。第四十三條商業(yè)銀行在銷售任何理財(cái)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)事前對(duì)擬銷售的理 財(cái)計(jì)劃進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定主要風(fēng)險(xiǎn)的管控措施，并建立分級(jí) 審核批準(zhǔn)制度。商業(yè)銀行銷售由商業(yè)銀行承擔(dān)全部或大部分市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃，以及其他經(jīng)評(píng)估存在較大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。第四

16、十四條商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)根據(jù)本行理財(cái)計(jì)劃 的發(fā)展策略、資本實(shí)力和管理能力，確定本行理財(cái)計(jì)劃所能承受的總 體風(fēng)險(xiǎn)程度，并明確每個(gè)理財(cái)計(jì)劃所能承受的風(fēng)險(xiǎn)程度?？沙惺艿娘L(fēng)險(xiǎn)程度應(yīng)當(dāng)是量化指標(biāo)，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入等其他指標(biāo)相聯(lián)系第四十五條商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)確保理財(cái)計(jì)劃的風(fēng) 險(xiǎn)管理能夠按照規(guī)定的程序和方法實(shí)施，并明確劃分了相關(guān)部門或人 員在理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理方面的權(quán)限與責(zé)任，建立內(nèi)部獨(dú)立審計(jì)監(jiān)督機(jī) 制。第四十六條 商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃及 其所包含的投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷售規(guī)模和投資的復(fù)雜程度，針對(duì)理財(cái) 計(jì)劃面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，制

17、定清晰、全面的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度，建立相 應(yīng)的管理體系。理財(cái)計(jì)劃涉及的有關(guān)交易工具的風(fēng)險(xiǎn)限額，同時(shí)應(yīng)納入相應(yīng)的交 易工具的總體風(fēng)險(xiǎn)限額管理。第四十七條商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 的限額可以采用交易限額、止損限額、錯(cuò)配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險(xiǎn)價(jià) 值限額等。但在所采用的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。第四十八條 商業(yè)銀行除應(yīng)制定銀行總體可承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額外， 還應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風(fēng)險(xiǎn)限 額，并確定每一理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)限額。第四十九條 商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)限額的管理，應(yīng)當(dāng)包括結(jié)算前信用 風(fēng)險(xiǎn)限額和結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)限額。結(jié)算前信用風(fēng)險(xiǎn)限額可采用

18、傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)信用額度的計(jì)算方式， 根據(jù)交易對(duì)手的信用狀況計(jì)算；結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃所 涉及的交易工具的實(shí)際結(jié)算方式計(jì)算。第五十條 商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的 管理，但流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)至少包括期限錯(cuò)配限額， 并應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)銀行流動(dòng)性產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的限額指標(biāo)。第五十一條 商業(yè)銀行的各相關(guān)部門都應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行交 易，任何突破限額的交易都應(yīng)當(dāng)事先審批。對(duì)于未事先審批而突破交易限額的交易，必須進(jìn)行調(diào)查。第五十二條商業(yè)銀行對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估測(cè)算，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定采 用適宜、有效的方法和模型，并應(yīng)保證前臺(tái)、中臺(tái)和后臺(tái)部門在測(cè)算 同一風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，使用了

19、相同的測(cè)算方法。第五十三條 商業(yè)銀行以盯市價(jià)格評(píng)估和核算有關(guān)市值時(shí)， 必須以獨(dú) 立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門（中臺(tái)或后臺(tái)）計(jì)算的結(jié)果為依據(jù)，盯市數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng) 采用獨(dú)立的來(lái)源，不得直接使用前臺(tái)部門提供的數(shù)據(jù)。第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)清楚劃分相關(guān)業(yè)務(wù)運(yùn)作部門的職責(zé)， 采取充 分的隔離措施，避免利益沖突可能給客戶造成的損害。理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)分析部門、研究部門應(yīng)當(dāng)與理財(cái)計(jì)劃的銷售部門、 交易部門分開(kāi)，保證有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析、市場(chǎng)研究等的客觀性。第五十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將負(fù)責(zé)理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具交 易的交易人員，與負(fù)責(zé)銀行自營(yíng)交易的交易人員相分離，并定期檢查、 比較兩類交易人員的交易狀況。第五十六條 理財(cái)計(jì)劃的內(nèi)部監(jiān)督部

20、門和審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于理財(cái) 計(jì)劃的運(yùn)營(yíng)部門，并適時(shí)對(duì)理財(cái)計(jì)劃的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和審 計(jì)，并直接向高級(jí)管理層報(bào)告。第五十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的連續(xù)性服務(wù)計(jì)劃 和應(yīng)急計(jì)劃，保證相關(guān)系統(tǒng)和服務(wù)的可用性。第五十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確的向客戶揭示綜合理財(cái) 服務(wù)和理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于保證收益理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收益理財(cái) 計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語(yǔ)句：“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，除合同明確規(guī)定的收益或收益分配方 式外，任何預(yù)計(jì)收益、預(yù)期收益、測(cè)算收益或類似表述均屬不具有法 律效力的用語(yǔ)，不代表您可能獲得的實(shí)際收益”。第五十九條 對(duì)于非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)

21、至少 包括以下語(yǔ)句：“本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您的本金可能會(huì)因市場(chǎng)變動(dòng)而 蒙受重大損失，您應(yīng)在對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)有充分認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)上謹(jǐn)慎投資”。第四章 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理第六十條 商業(yè)銀行代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時(shí)， 應(yīng)對(duì)產(chǎn) 品提供者的信用狀況、經(jīng)營(yíng)管理能力、市場(chǎng)投資能力和風(fēng)險(xiǎn)處置能力 等進(jìn)行評(píng)估，并明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)責(zé) 任和轉(zhuǎn)移方式。第六十一條商業(yè)銀行代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品，除應(yīng)要求產(chǎn)品 提供者提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹外，還應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品提供者提供相關(guān)的市 場(chǎng)分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)收益測(cè)算報(bào)告。第六十二條 商業(yè)銀行在銷售代理產(chǎn)品前，應(yīng)對(duì)所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，并對(duì)相關(guān)

22、產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的驗(yàn)證。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對(duì)產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。第六十三條 商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時(shí)， 應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門認(rèn)為有必要對(duì)以上材料進(jìn)行重新編寫(xiě)時(shí)，應(yīng)注意所編寫(xiě)的相關(guān)材料應(yīng)與原有產(chǎn)品介紹和宣傳材料保持一致。第六十四條 商業(yè)銀行根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的 產(chǎn)品介紹和宣傳材料，應(yīng)當(dāng)經(jīng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門、 風(fēng)險(xiǎn)控制部門、法律部門和其他相關(guān)部門審核，并報(bào)有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第六十五條商業(yè)銀行在編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時(shí)，

23、應(yīng)進(jìn)行充 分的風(fēng)險(xiǎn)揭示，提供必要的舉例說(shuō)明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定對(duì)需要備 案的材料及時(shí)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)備案。第六十六條 商業(yè)銀行研發(fā)新的投資產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)制定產(chǎn)品開(kāi)發(fā)審批程 序與規(guī)范，在進(jìn)行任何新的投資產(chǎn)品開(kāi)發(fā)之前， 都應(yīng)當(dāng)就產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的 背景、可行性、擬銷售的潛在目標(biāo)客戶群等進(jìn)行分析，并報(bào)董事會(huì)或 高級(jí)管理層批準(zhǔn)。第六十七條 新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報(bào)告，并經(jīng)各相關(guān)部門 審核簽字。產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報(bào)告應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明新產(chǎn)品的定義、 性質(zhì)與特征，目標(biāo)客戶 及銷售方式，主要風(fēng)險(xiǎn)及其測(cè)算和控制方法，風(fēng)險(xiǎn)限額，風(fēng)險(xiǎn)控制部 門對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理權(quán)力與責(zé)任，會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理方法，后續(xù)服務(wù)，應(yīng)急計(jì)劃等。第六十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)

24、建立新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤評(píng)估制度， 在新產(chǎn) 品推出后，對(duì)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估。第五章附則第六十九條 本指引中個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的定義與分類、 適用范圍等，與商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法相同。第七十條 本指引中的某數(shù)量指標(biāo)“以上”，包含該數(shù)量。第七十一條 本指引由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。本指引自發(fā)布之日起施行。愛(ài)人者，人恒愛(ài)之；敬人者，人恒敬之；寬以濟(jì)猛，猛以濟(jì)寬，政是以和。將軍額上能跑馬，宰相肚里能撐船。最高貴的復(fù)仇是寬容。有時(shí)寬容引起的道德震動(dòng)比懲罰更強(qiáng)烈。君子賢而能容罷，知而能容愚，博而能容淺，粹而能容雜。寬容就是忘卻，人人都有痛苦，都有傷疤，動(dòng)輒去揭，便添新創(chuàng)，舊痕新傷難愈合

25、，忘記昨日的是非，忘記別人先前對(duì)自己的指責(zé)和謾罵，時(shí)間是良好的止痛劑，學(xué)會(huì)忘卻，生活才有陽(yáng) 光，才有歡樂(lè)。世界上沒(méi)有不爭(zhēng)吵的感情，只有不肯包容的心靈；生活中沒(méi)有不會(huì)生氣的人，只有不知原諒的心。感情不是游戲，誰(shuí)也傷不起；人心不是鋼鐵，誰(shuí)也疼不起。好緣分，憑的就是真心真意；真感情，要的就是不離不棄。愛(ài)你的人，舍不得傷你；傷你的人，并不愛(ài)你。你在別人心里重不重要，自己可以感覺(jué)到。所謂華麗的轉(zhuǎn)身，都有旁人看不懂的情深。人在旅途，肯陪你一程的人很多，能陪你一生的人卻很少。誰(shuí)在默默的等待，誰(shuí)又從未走遠(yuǎn)，誰(shuí)能為你一直都在？這世上，別指望人人都對(duì)你好，對(duì)你好的人一輩子也不會(huì)遇到幾個(gè)。人心只有一顆，能放在心上的人畢竟不多；感情就那么一塊，心里一直裝著你其實(shí)是難得。動(dòng)了真情，情才會(huì)最難割；付出真心，心才會(huì)最難舍。你在誰(shuí)面前最蠢，就是最愛(ài)誰(shuí)。其實(shí)戀愛(ài)就這么簡(jiǎn)單，會(huì)讓你智商下降，完全變了性格，越來(lái)越不果斷。所以啊，不管你有多聰明，多有手段，多富有攻擊性，真的愛(ài)上人時(shí)，就一點(diǎn)也用不上。這件事情告訴我們。誰(shuí)在你面前很聰明，很有手段，誰(shuí)就真的不愛(ài)你呀。遇到你之前，我以為愛(ài)是驚天動(dòng)地，愛(ài)