倉儲部盤點管理制度

1、編制申投繪合物流園右限公因ZXJK TOLJ WTCRATED L0G4STCS KXK CO.LTD-實施對間審檢倉儲部盤點管理制度文件控制_扛準I1、目的促進倉庫盤點工作的程序化和制度化，強化倉管員的責任，為公司管理提供準確的原始資料，保證企業(yè)財產(chǎn)的安全、完整。2、適應范圍本制度僅適用于屮投綜合物流園有限公司倉儲部的盤點管理工3、職責3.1倉儲部負責庫存商品盤點的組織、實施、抽查、確認、上3.2財務部負責每月定期或不定期對帳、卡、物進行抽查，年 點的組織及盤點后帳務調(diào)整工作。4盤點分類4.1按盤點主體分為倉儲科組織的口盤、財務參與的盤點。4、2財務參與的盤點按盤點時間分為：年屮、年終盤點

2、盤點、不定期抽盤。5、盤點方法5.1實地盤點法是在庫存商品的存放地點逐一對其進行清點確頁共5貞會計核算和作。報工作。終（中）盤、月末定實存數(shù)量的一種方法。5. 2抽樣盤點法是對某些商品價值小、數(shù)量多，不便逐一清點的中投蹤合物流園右限公呵ZHOKS T04JMTE RATED LOGISTICS PAR CO 1 TO.倉儲部盤點管理制度版本實施葉文件控制1編制批淮1:第2頁共5頁財產(chǎn)，采用從總體或總量屮抽取少量樣品，確定其樣品數(shù)量，然后再推算總體數(shù)量的方法。5.3估計法是對某些數(shù)量大、堆放不規(guī)則、價值低廉、不適合實地盤點法對庫存商品進行逐一計量，而計算其數(shù)量的一種方法。5.4測量計算法是對某些

3、存量大，但存放較有規(guī)則，可通過測量其體積、面積，以單位體積、面積換算成重量，從而求出實存重 量的方法。5. 5查詢法是采取向?qū)Ψ桨l(fā)函或派人前往查對詢問的方法。6盤點要求6.1各庫將應行盤點商品預先按倉庫管理耍求擺放整齊，標識清楚，備妥盤點用具，提前準備盤點明細表。6.2各項進出單據(jù)應丁盤點前登錄完畢，如因特殊原因無法完成時，應由財務部將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)，如入庫數(shù)據(jù)、出庫數(shù)據(jù)等，利用“結(jié)存調(diào)整表” 一式 二份，將帳面數(shù)調(diào)整至正確的帳面結(jié)存數(shù)。6. 3盤點期間除緊急用外，暫停收發(fā)，至于如因緊急需進、出庫，應與財務、倉儲兩部門經(jīng)理協(xié)調(diào)核準后方可進行，臨時入庫部 分加以標識另外存放。6.4盤點編組：

4、財務部于每次盤點前，事先依應盤點倉庫、簡品種類、項目 編排“盤點人員編組表”。6. 5各盤點倉庫應根據(jù)盤點對象物理特性選擇合適的盤點方法。倉儲部盤點管理制度宜中投綜仟物流恫盯限公司ZHONCi TOJ IIOTGRATED LOGISTICS PARK Jg 實施吋間66倉儲部經(jīng)理要對照盤點報表進行抽查（抽查數(shù)量比例大于5%確認后方可上報）67倉儲部對每次盤點結(jié)果，經(jīng)復核確認后，對盤盈、盤虧提出初步處理意見，交財務部（單項超過500元累計超過1萬元盤盈、盤虧同時報公司總經(jīng)理）。財務部或公司總經(jīng)理在接到報告3天內(nèi)作出批示。財 務部依照批示在當日內(nèi)通知各倉庫調(diào)整帳務7 倉儲部口盤管理規(guī)定各倉庫應在

5、每月的10日以前、20日以前、月末前分三次進行自查，每次自 查的品種數(shù)不得少于品種總數(shù)的四分Z-o由倉管員、科長簽字后將盤點差異表 于每月的10日、20日和月末最后一夭報 倉儲部經(jīng)理處（在自查報表備注欄內(nèi)注 明盈虧原因）。8財務盤點管理規(guī)定8.1財務部在盤點前應呈報總經(jīng)理，經(jīng)核準后，簽發(fā)盤點通知，并負責召集 各相關(guān)部門的盤點負責人召開盤點協(xié)調(diào)會后，擬訂盤點 計劃，明確盤點時間、方 式、分工及職責、存貨進出截止時間要求、盤點前準備事項、實地盤點要求等相 關(guān)事項，通知各有關(guān)部門，限期開展盤點工作。8. 2盤點商品時，會點人均應依據(jù)盤點人實際盤點數(shù)，詳實記錄于“盤點統(tǒng)計表”，每頁應核對一次，無誤者于

6、該表上互相簽名確 認后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有異中投棕件物卜 ZKONC TOU INTEGRATED LOdilCXI CO-. 1LT1-倉儲部盤點管理制度版才實怖時立件控制編韋1批準1第4貢共5頁常出入者，必需再復盤；盤點完畢，盤點人應將”盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤 點報表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由倉儲部自存，第二聯(lián)送財務部門，供核算盤點盈虧 金額（倉儲部核算金額以采購入庫單品單價 為依據(jù)）。9盤點報告9.1財務部應依盤點報表編制盤點盈虧報告表一式三聯(lián)，送倉儲部填 列差異原因的說明及整改措施后，送回財務部匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送倉 儲部，第二聯(lián)財務部自存作為帳項

7、調(diào)整的依據(jù)，第三聯(lián)財務留存。9. 2不定期抽盤，財務部應于盤點后兩日內(nèi)將盤點盈虧報告表呈報總經(jīng)理 核實。年屮、年終盤點，應由財務部于盤點后一星期內(nèi)將盤點盈虧報告表呈總 經(jīng)理核示。10考核措施10. 1所有參加盤點的倉庫人員必須按要求認真執(zhí)行盤點工作，如未按要求 進行盤點或者盤點數(shù)據(jù)準確率小于99%處以50元以上罰款，并責令更正。對按要求進行盤底，盤底數(shù)據(jù)準確率在99. 5%以上者，獎勵50元/月。10. 2盤點報表未按規(guī)定時間傳遞處以20元/天的罰款。10.3盤點后發(fā)現(xiàn)有由主觀過錯造成的盤虧損失，一般應由相關(guān) 責任人承擔20-50%咅償責任，但一般最低不少于50元最多不多于2000元，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準可不