國際結(jié)算匯票案例題庫

1、 案例一 2003年 10月 5日，魚龍經(jīng)濟發(fā)展有限責任公司持一個異地建設(shè)銀行簽發(fā)的未到 期銀行承兌匯票， 在其所在地工商銀行辦理了匯票貼現(xiàn)手續(xù)。 貼現(xiàn)時， 魚龍經(jīng)濟 發(fā)展有限責任公司在匯票背面背書人一欄內(nèi)加蓋了單位公章和法定代表人印章， 但是未作文字背書。12月 5日，匯票到期后，該工商銀行向本地建設(shè)銀行，即匯票承兌行，提示付 款。建設(shè)銀行受理該提示付款以后， 并未向工商銀行付款， 而是向匯票最后簽章 人，魚龍經(jīng)濟發(fā)展有限責任公司付出票款， 劃入魚龍經(jīng)濟發(fā)展有限責任公司在建 設(shè)銀行開立的存款賬戶。隨后直接扣收， 抵償了魚龍經(jīng)濟發(fā)展有限責任公司欠建設(shè)銀行的借款。 工商銀行 交涉未果。問：誰是最

2、后的合法持票人？ 案例二 某年 3月 12日，華洋貿(mào)易公司與欣業(yè)有限責任公司簽訂了一單購銷合同，華洋 貿(mào)易公司賣給欣業(yè)有限責任公司一批手提電腦， 交貨期為 4月 1日，合同總價款 為 250 萬元，用銀行承兌匯票結(jié)算。欣業(yè)有限責任公司，應(yīng)當在合同簽訂后開出匯票， 2 個月后付款。欣業(yè)有限責任公司在合同簽訂后開出匯票， 并且在自己的開戶銀行某工商銀行申 請承兌。該銀行承兌，承兌日期為 6月 1日。匯票承兌以后， 欣業(yè)有限責任公司將匯票交給華洋貿(mào)易公司。 華洋貿(mào)易公司拿到 匯票以后， 為了馬上得到資金， 立即向自己的開戶銀行某農(nóng)業(yè)銀行申請貼現(xiàn)。 農(nóng) 業(yè)銀行向工商銀行查詢，回答是“承兌真實，有效”。

3、于是，某農(nóng)業(yè)銀行辦理了 貼現(xiàn)，將 200 萬元貼現(xiàn)款轉(zhuǎn)到華洋貿(mào)易公司的帳戶上。后來，華洋貿(mào)易公司貨源出現(xiàn)問題，無貨可以提供。欣業(yè)有限責任公司見不到貨物。 經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)， 華洋貿(mào)易公司根本沒有貨物， 也 沒有準備繼續(xù)履行合同的意思。 欣業(yè)有限責任公司立即通知某商業(yè)銀行， 合同有 欺詐嫌疑，要求拒絕承兌。 工商銀行又通知農(nóng)業(yè)銀行， 以該承兌匯票所依據(jù)的合 同是欺詐合同，合同無效。承兌也無效，拒絕對該匯票付款。貼現(xiàn)銀行，即農(nóng)業(yè)銀行聲稱經(jīng)查詢，工商銀行確認“承兌真實，有效”，所以， 承兌銀行，即工商銀行必須承擔到期付款義務(wù)。雙方協(xié)商未果，起訴到法院。問：工商銀行是否應(yīng)該承擔匯票的付款責任？ 案例三 2

4、003年4月 1日，G市煤炭（集團）有限責任公司與該市 AST公司訂立了一份 購銷合同。合同約定：由 G市煤炭（集團）有限責任公司供給 AST公司煤炭一批， 價值人民幣 128萬元。 4月 2日， AST公司簽發(fā)了一張以其開戶銀行為付款人、 以 G 市煤炭（集團）有限責任公司為收款人、票面金額為 128 萬元、見票后 30 天付款的商業(yè)匯票，并將匯票交付 G市煤炭（集團）有限責任公司。 4月 27 日， G市煤炭（集團）有限責任公司持該匯票向 AST公司的開戶銀行提示承兌，該銀 行經(jīng)審查后同意承兌，在匯票上作了相應(yīng)的記載后，交還 G市煤炭（集團）有限 責任公司。5月 3 日，G市煤炭（集團）有

5、限責任公司財務(wù)室被盜，由于當日為假日， 財務(wù)室無人值班，故直至 5月 8日財務(wù)室工作人員上班時，才發(fā)現(xiàn)財務(wù)室被盜， 并向公安機關(guān)報案。經(jīng)查明，除被盜走現(xiàn)金 5 萬余元外，另有匯票、支票 13張 失竊，票面總金額約 396萬元，其中包括該已經(jīng)承兌的匯票。 8日下午， G市煤 炭（集團）有限責任公司將匯票被盜的情況通知 AST公司的開戶行。 開戶行告知 G市煤炭（集團）公司，該匯票已于上午經(jīng)人向其提示付款，并已足額支付，對 此銀行不承擔責任。經(jīng)多次交涉無果， G市煤炭（集團）有限責任公司以該銀行為被告向法院起 訴，以銀行審查有過錯為由要求其承擔付款責任。問：銀行審查是否有過錯？ 案例四 建信紡織有

6、限責任公司與麥琪服裝有限責任公司簽訂了一份合同。 建信紡織有限 責任公司出售給麥琪服裝有限責任公司 40 萬元的布料。麥琪服裝有限責任公司向建信紡織有限責任公司出具了一張以工商銀行某分為 承兌人的銀行承兌匯票，該匯票記載事項完全符合票據(jù)法的要求。建信紡織有限責任公司將匯票貼現(xiàn)給建設(shè)銀行某分行。 后建設(shè)銀行某分行向承兌行工商銀行某分行提示付款時， 遭到拒付。 理由是：麥 琪服裝有限責任公司來函告知， 因布料存在瑕疵， 該匯票不能解付， 請協(xié)助退回 建行某分行認為， 該行是因為匯票貼現(xiàn)成為該匯票的善意持有人， 購銷合同糾紛 不影響自己的票據(jù)權(quán)利。于是起訴于法院，向建信紡織有限責任公司追索權(quán)利問：

7、1、建行某分行的看法是否正確？為什么？2、建行某分行可否向建信紡織有限責任公司追索權(quán)利？為什么？ 案例五 某公司于 1998年 3月向縣 Z銀行申請辦理銀行承兌匯票一張，金額為 300 萬元，期限 3個月，于 1998年 6月 20日到期，出票人為該公司，收款人為一化 工廠。后因業(yè)務(wù)需要，化工廠持該銀行承兌匯票向縣 A行申請辦理了貼現(xiàn)。 6 月 21 日匯票到期后 A 行會計科長劉某持該張經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓的匯票向承兌銀行 縣 Z行提示付款，請求 Z行履約付款。 Z行會計科科長李某在審查匯票有關(guān)要素 時，發(fā)現(xiàn)匯票在辦理背書轉(zhuǎn)讓時漏蓋收款人即化工廠法人代表名章， 并以此為由， 要求 A 行劉某蓋章后再

8、辦理， 由于劉某與李某同為該縣兩家銀行會計科長， 甚為 熟悉，因此也未留有“提示付款”有關(guān)證明。恰好，某化工廠會計人員出差， A 行劉某遲遲未能補蓋法人代表名章， 直到7月 1日方蓋好該化工廠法人代表名章。 當劉某再次持票到 Z行提示付款時， Z 行李某便以超過提示付款期 10日為由， 讓 A 行向出票人（某公司）索款，拒絕承兌付款。至此，該筆銀行承兌匯票在銀 行之間形成了結(jié)算糾紛。 A 行領(lǐng)導將此事提請人民銀行進行調(diào)解。問： A行如果想獲得付款可通過哪兩個途徑？ 案例六 魚龍農(nóng)產(chǎn)品有限責任公司與紫金經(jīng)濟發(fā)展有限責任公司聯(lián)營， 開出 3 張匯票，其 中一張收款人為宏泰有限責任公司，金額為 30

9、00萬元。其他 2 張收款人為益和 有限責任公司，金額為 2500萬元和 4000 萬元。聯(lián)營公司向玉山銀行申請承兌。 玉山銀行給予承兌。在魚龍農(nóng)產(chǎn)品有限責任公司與紫金經(jīng)濟發(fā)展有限責任公司聯(lián)營合同中約定， 除經(jīng) 承兌銀行同意外，該有關(guān)匯票不得貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓。玉山銀行也在合同上簽了字。紫金經(jīng)濟發(fā)展有限責任公司收到匯票后， 分別將其交給宏泰有限責任公司和益和 有限責任公司。宏泰有限責任公司收到金額為 3000 萬元匯票和玉山銀行發(fā)來的“予以確認，到 期付款”的確認書后，根據(jù)聯(lián)營合同，向有關(guān)單位支付了商品和代清償債務(wù)。益和有限責任公司收到匯票后，將其中一張金額為 4000 萬元匯票背書以后轉(zhuǎn)讓 給萬達工

10、貿(mào)有限責任公司。 萬達工貿(mào)有限責任公司又到南海銀行貼現(xiàn)， 南海銀行 與萬達工貿(mào)有限責任公司簽訂了匯票貼現(xiàn)契約， 同時經(jīng)省人民銀行分行查詢匯票 情況后， 南海銀行收到玉山銀行復電： 匯票不予貼現(xiàn)。 但是南海銀行仍然按匯票 貼現(xiàn)契約予以貼現(xiàn)。玉山銀行以受到欺騙為由，起訴，要求判決匯票無效，持票人交回匯票問：南海銀行的貼現(xiàn)是否合法？ 案例七 案例八1996 年 1 月 8 日，養(yǎng)雞廠向飼料廠購買雞飼料 5 噸，每噸 2.4 萬元，共計 12 萬元。同時，養(yǎng)雞廠開出了以其開戶銀行為付款人、以飼料廠為收款人、票 面金額為 12 萬元、見票即付的商業(yè)匯票一張，并在該匯票上簽章，注明出票日 期為 1996

11、年 1 月 8 日。然后將該匯票交付給飼料廠。 1 月 10日，飼料廠向機械 廠購買了一臺中型飼料粉碎機，價款為 13.5 萬元，飼料廠欲將所持匯票背書轉(zhuǎn) 讓給機械廠，再向其支付 1.5 萬元的現(xiàn)金。機械廠要求對該匯票提供保證方可接 受。于是飼料廠便請求出票人養(yǎng)雞廠為此提供保證， 養(yǎng)雞廠表示同意。 棉紡廠也 同意作該張匯票的保證人。 1 月 13 日，養(yǎng)雞廠和棉紡廠分別在匯票上寫明了各 自的名稱、住所，并注明保證日期為 1 月 13，然后分別簽章，被保證人是飼料 廠1 月 14，飼料廠將經(jīng)過保證的匯票作完全背書轉(zhuǎn)讓給機械廠， 在交付該匯票 的同時，將其余的 1.5萬元貨款也交與機械廠。 1月

12、27日，機械廠將該匯票向飼 料廠的開戶銀行提示要求付款， 飼料廠的開戶銀行以該廠經(jīng)營狀況不景氣、 即將 解散為由拒絕付款。 于是，機械廠便分別要求作為保證人的養(yǎng)雞廠、 棉紡廠支付 票面上的 12 萬元。養(yǎng)雞廠、棉紡廠互相推諉，都拒絕付款。幾次協(xié)商不成后， 機械廠于 2月5 日向人民法院提起訴訟。請問：（1）養(yǎng)雞廠是否承擔保證責任？ （2）棉紡廠是否承擔保證責任？（3）養(yǎng)雞廠與棉紡廠是否負連帶責任？案例九老王系某大學一教師 ,1995 年職稱評定時因受剌激而致精神失常。老王曾因 一專利發(fā)明而獲得了不少的收入 ,因而擁有匯票帳戶。 1996年 4月 5日老王簽了 一張 10 萬元的匯票給某建筑公司

13、購買有關(guān)修建房屋用材料 ,因匯票的出票人系個 人 ,某建筑公司提出應(yīng)有保證人進行保證。老王同意并找到其鄰居小王（已單獨立戶）,隨后小王進行了保證。建筑公司收受匯票后 4月 8日以背書的方式將該匯票 轉(zhuǎn)讓給了甲公司以支付所欠的房屋租金。 4 月 12 日甲公司持該匯票向某百貨商 場購置計算機 10臺,4 月 16日百貨商場通過其開戶銀行提示付款時 ,開戶銀行以 超越提示付款期為由作了退票處理。 百貨商場只好通知其前手進行追索。 在追索 的過程中 ,甲公司和建筑公司均以有保證人為由推卸自己的責任 ,保證人小王以老 王系精神病人其簽發(fā)匯票無效為由而拒不承擔責任。經(jīng)鑒定,老王確屬精神不正常,屬無行為能

14、力人。問題： 1.無行為能力人的票據(jù)行為是否有效 ?其所簽發(fā)的票據(jù)是否有效 ? 2.在有保證人存在的情況下 ,票據(jù)行為人應(yīng)否負票據(jù)責任 ? 3.本案中的保證人應(yīng)否承擔保證責任 ?案例十1996年 3月 1 日，上海甲公司以上海乙公司為收款人， 簽發(fā)商業(yè)匯票一張， 匯票金額為萬元人民幣， 匯票到期日為 1996年 7月 31日。乙公司在接到 該商業(yè)匯票后將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給浙江丙公司。此后 ，江蘇丁公司，上海戊貿(mào) 易公司和上海區(qū)自來水公司亦依次通過背書轉(zhuǎn)讓方式取得了該商業(yè)匯票。 同 年月日， 上海區(qū)自來水公司持該商業(yè)匯票向銀行提示付款。 銀行在接到 該商業(yè)匯票后經(jīng)查實， 確認上海甲公司在銀行的存款

15、不足以支付票據(jù)款而將商業(yè) 匯票退回給上海區(qū)自來水公司。 之后，上海 XX 區(qū)自來水公司依法向其前手 上海戊貿(mào)易公司進行票據(jù)追索，上海戊貿(mào)易公司在支付款項后又向其前手追償， 至江蘇丁公司支付完票據(jù)款項 100 萬元后，丁公司向浙江丙公司進行再追索。 浙 江丙公司支付了票據(jù)款項中的 萬元 ，上海甲公司支付了票據(jù)款項中的 萬元。之后。浙江丙公司依法向上海甲公司和上海乙公司就票據(jù)權(quán)利進行再追 償， 但甲公司和乙公司拒絕償付票據(jù)款項中的 75 萬元。為此， 浙江丙公司一人民法院提起訴訟， 訴稱： 被告上海乙公司背書轉(zhuǎn) 讓給原告（丙公司）商業(yè)承兌匯票，被告上海甲公司系匯票出票人和付款人。在 丙公司將匯票背書轉(zhuǎn)讓給后手后， 當最后持票人在匯票到期日提示付款時， 因 上海甲公司銀行存款不足被退票。要求判令上海乙公司支付票據(jù)款項 75 萬元及 利息， 并由上海甲公司承擔連帶清償責任。上海乙公司辯稱上海甲公司系商業(yè) 匯票的出票人 ，應(yīng)當由上海甲公司獨立承擔匯票款項的償付責任。上海甲公司 未答辯。