企業(yè)集團母子公司管理制度

1、中國* 投資集團有限公司母子公司管理制度 一、總則 第一條為確立母子公司的出資關系，建立資本聯(lián)結紐帶，規(guī)范母子公司的 權利、義務關系，充分發(fā)揮公司的整體優(yōu)勢，根據(jù)中華人民共和國公司 法、國家體改委關于企業(yè)集團建立母子公司體制的指導意見（體改生 199827 號），并結合公司實際情況，特制定本管理制度。 第二條本制度所指母公司為中國 * 投資集團有限公司，子公司為中國 * 投 資集團有限公司全資和控股（絕對或相對控股）子公司。 二、母子公司權限劃分 第三條母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具 有資 本營運等多種功能的公司制企業(yè)。母公司是公司的決策中心、投資中心和 財務中心。

2、 第四條母公司的主要職能是：依照法定程序和公司章程，組織制定和實施 公司的長遠規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略；開展投融資、企業(yè)購并、資產(chǎn)重組等資本營運活 動；決定公司內的重大事項；推進成員企業(yè)的組織結構及產(chǎn)品結構調整；協(xié)調 成員企業(yè)之間的關系；編制公司的合并會計、統(tǒng)計報表；統(tǒng)一管理公司的名 稱、商標、商譽等無形資產(chǎn)；建立公司的市場營銷網(wǎng)絡和信息網(wǎng)絡；有利于形 成公司整體經(jīng)營優(yōu)勢的其他功能。 第五條子公司包括全資子公司和控股子公司。母公司單獨投資設立的公司 為其全資子公 司，母公司持有 50%以上股權，或持有股權雖不足 50%但擁有實際控制權 的公司為其控股子公司。子公司作為經(jīng)營與利潤中心，享有自主經(jīng)營權。 第

3、六條母公司、子公司都是依法設立的公司制企業(yè)法人，各自享有獨立的 法人財產(chǎn)權，獨立行使民事權利，承擔民事責任。 第七條母公司作為決策中心，各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從母公司 制定 的公司整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。 第八條各子公司的投資行為必須按照中國 * 投資集團有限公司投資管理 制度執(zhí)行。 第九條各子公司的財務管理必須服從中國 * 投資集團有限公司財務管理 制度的有關規(guī)定。 第十條人事任免。全資子公司的總經(jīng)理由母公司董事會任免，副總經(jīng)理、 三總 師、總經(jīng)理助理由子公司總經(jīng)理提名，母公司總裁批準，人力資源部備 案；控股子公司總經(jīng)理由子公司董事會聘任，母公司人力資源部備案，副總經(jīng) 理、三總師、總經(jīng)理

4、助理由子公司總經(jīng)理提名，子公司董事會任命，母公司人 力資源部備案。 第十一條分配。全資子公司的稅后利潤應全額上繳母公司；控股子公司的 稅 后利潤分配由母公司提出利潤分配預案，子公司董事會討論通過。 三、監(jiān)督、考核與獎懲 第十二條子公司必須接受來自母公司的監(jiān)督與考核。母公司作為出資人 （股 東），有權了解、監(jiān)督子公司生產(chǎn)經(jīng)營情況。 第十三條子公司按照中國 * 投資集團有限公司財務管理制度的有關規(guī) 定定期向母公司資金財務部報送財務報表，接受母公司財務檢查和業(yè)務指導。 第十四條子公司應按照中國 * 投資集團有限公司內部審計管理制度的 有關規(guī)定，接受母公司的審計。 第十五條母公司每年年初與各子公司法人代表簽訂業(yè)績指標合同，年底據(jù) 此 考核，按照指標完成情況，給予相應的獎勵與懲罰。 四、附則 第十六條本管理制度由中國 * 投資集團