期末會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)

1、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)作業(yè)（三）要求：（1）考查學(xué)生對(duì)U8V8.72系統(tǒng)中總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收應(yīng)付、采購(gòu)、銷售、庫(kù)存、存貨等 模塊的應(yīng)用。（2）系統(tǒng)時(shí)間設(shè)置為2010年6月30日。每道業(yè)務(wù)題目在沒有特殊要求的情況下只做一張憑證，按 要求完成從完善賬套，到日常賬務(wù)處理及財(cái)務(wù)報(bào)表編制的操作。（3 ）系統(tǒng)管理、參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)檔案與期初余額設(shè)置由操作員101何敏”操作，操作日期為2010-6-1 ；（4） 業(yè)務(wù)題中憑證由操作員101何敏”填制、對(duì)賬并結(jié)賬，103李紅”審核、記賬，操作日期為2010-6-30 ；（5）由操作員101登錄101賬套，操作日期為2010年 6月30日，完成財(cái)務(wù)報(bào)表編制。（6）

2、該企業(yè)為工業(yè)企業(yè)一般納稅人，稅務(wù)局核定增值稅稅率17%運(yùn)費(fèi)抵扣率7%營(yíng)業(yè)稅稅率5% 城建稅稅率7%教育費(fèi)附加3%如果遇到題中未提供的信息或未作要求的內(nèi)容可以不填寫或使用 系統(tǒng)默認(rèn)值。一、單位基本資料1、賬套:1）賬套號(hào)：101，賬套名稱：北京聯(lián)宇制造廠，啟用期間：2010年 6月，單位名稱：北京聯(lián)宇制造廠。（2）企業(yè)類型：工業(yè)，行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目），賬套主管為：demo 3）編碼方案如表，數(shù)據(jù)精度：均為兩位小數(shù)。頂目編碼科目編碼4-2-2-2部門編碼L-2客戶分矣編碼2-2存賞分類地區(qū)分糞2-11-2（4）啟用模塊：總賬，固定資產(chǎn)，薪資管理，應(yīng)收管理，應(yīng)付管理，

3、采購(gòu)管理，銷售管理，庫(kù)存管理，存貨核算；啟用日期：2010年6月 1 日；（5）設(shè)置備份計(jì)劃狀|購(gòu)號(hào)10計(jì)劃名稱2010年備份備份類型賬套備份發(fā)生麵軍務(wù)天開始時(shí)間22:00:00有錢烈發(fā)d小時(shí)保鴿天數(shù)10天備恃路徑；D汽（6）設(shè)置操作員權(quán)限綢號(hào)姓塔101賬套主管103李紅會(huì)計(jì)主童仝用目錄設(shè)置.企并單據(jù)、總賬苣理5薪資苣 理、圈定詵產(chǎn)管理、應(yīng)收款管理.應(yīng)付款管理104壬麗業(yè)務(wù)主管公用目錄設(shè)置、公共單據(jù)、采購(gòu)菅理、誚售菅 理、庫(kù)存管理.存賞核幫二、參數(shù)設(shè)置（一）固定資產(chǎn)1.系統(tǒng)參數(shù)控制歩數(shù)姿數(shù)設(shè)置析舊信息豐賬喬計(jì)提折舊折舊方袪；平均年限法（二）折舊匯總井配同期* 1傘月當(dāng)（月初已計(jì)提月份m可使網(wǎng)月

4、份-1）時(shí)，將剩馀折1日全部提足編碼方式賢產(chǎn)類別編碼方武主2H2固定賢產(chǎn)編碼方式*按“部門編號(hào)僕別編碼+序號(hào)肝自動(dòng)編碼卡片序號(hào)長(zhǎng)庫(kù)為3財(cái)務(wù)接口與匪務(wù)系統(tǒng)送行附賬對(duì)賬科目乂固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：固定資產(chǎn)（1501） 累計(jì)折舊對(duì)賬科和 累計(jì)折舊（16吃） 曲慨木平的惰況下不允許固定賀產(chǎn)月耒結(jié)賬補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即常憚月未結(jié)賬前一定要完戰(zhàn)制單登賬業(yè)醫(yī) 固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目:1601 累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目；16凹 減值準(zhǔn)備默認(rèn)人雖科目：LS032.資產(chǎn)類別夷別 編碼莢別名稱使用年 限（月）浄殘值 率價(jià)） IJELTTa單位計(jì)提厲性折舊方犠卡片樣式不允詵轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備01電千沒瑤3S3.00臺(tái)正常計(jì)提平均年

5、限袪（二）通用樣或（二）是02房屋2405.00間正常計(jì)提平均軍限袪（二）邇用樺式二）是03運(yùn)輸謨備605.00輛正常計(jì)提平均年限袪通用拝式二）是04生產(chǎn)設(shè)備1205臺(tái)正常計(jì)提平均年眼法（二）通用樣式（二）是3.部門及對(duì)應(yīng)折舊科目部門綢碼部門名稱祈舊科目1行政部能。如石折舊費(fèi)101財(cái)務(wù)部660202410102廠辦E麗如2折舊費(fèi)2市場(chǎng)部201承購(gòu)部66O2D2,折舊費(fèi)202精售部660102,103生產(chǎn)部510102301整裝車間510W2302輔助車間E101D24.增減方式的對(duì)應(yīng)入賬科目壇辦昉式對(duì)應(yīng)扎賬科目減少方式對(duì)應(yīng)入賬料目直攜購(gòu)入100201固定養(yǎng)產(chǎn)清理（160S）（二）薪資管理1.工

6、資選項(xiàng)設(shè)置工資類別單工資羹別扣稅設(shè)番從工資中代扣折得稅按照“實(shí)發(fā)合計(jì)円扣澈所得稅稅卒基數(shù)20002.在職人員”需增加的工資項(xiàng)目工盜項(xiàng)目名稱檜度小數(shù)増減頂基才工貿(mào)數(shù)宇2崗位工號(hào)數(shù)宇82増頂數(shù)宇82増頃工論數(shù)字30其它通訊竇82增項(xiàng)請(qǐng)鍛天數(shù)B0具它錯(cuò)1艮扣款數(shù)字S2減項(xiàng)（三）應(yīng)收應(yīng)付管理1.初始設(shè)置一基本科目設(shè)置應(yīng)ift科目應(yīng)收雅款預(yù)收科目預(yù)收賬款銷售收入主營(yíng)小務(wù)收入稅堂科目銷項(xiàng)稅銀行承兌科耳應(yīng)收票據(jù)商業(yè)承兌科目應(yīng)收票據(jù)2.初始設(shè)置一基本科目設(shè)置應(yīng)付科目應(yīng)討竝款預(yù)付科目預(yù)忖賬款釆購(gòu)科目r原材料稅僉科目銀行承兌科目應(yīng)忖票據(jù)商業(yè)承兌科目應(yīng)付票據(jù)3. 應(yīng)收應(yīng)付結(jié)算方式設(shè)置結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬

7、支票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、電匯結(jié)算科目均為銀 行存款，幣種為人民幣。（四）銷售管理參數(shù)設(shè)置1. 有直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)2. 普通銷售必有訂單3. 退貨必有訂單4. 直運(yùn)銷售必有訂單5. 報(bào)價(jià)不含稅（五）采購(gòu)管理參數(shù)1. 普通業(yè)務(wù)必有訂單2. 退貨必有訂單3. 訂單到貨單 發(fā)票單價(jià)錄入方式：取自供應(yīng)商存貨價(jià)格表價(jià)格（六）存貨科目設(shè)置1.存貨科目設(shè)置：倉(cāng)庫(kù)名稱存賁科目原材料庫(kù)原材料1咸品庫(kù)庫(kù)仔曲品2.對(duì)方科目設(shè)置:收發(fā)類別對(duì)方科目采購(gòu)人庫(kù)材料采勉產(chǎn)戰(zhàn)品入庫(kù)生產(chǎn)戰(zhàn)木盤盜入癢待處理財(cái)產(chǎn)損溢銷售出陣主營(yíng)業(yè)務(wù)成本材料出庫(kù)生產(chǎn)戒本盤虧出庫(kù)待處理財(cái)產(chǎn)損溢三、基礎(chǔ)檔案：（一）公用信息（1）部門設(shè)置:部門編碼部門

8、名稱1行政部101財(cái)務(wù)部102廠力”2市場(chǎng)部20 L采購(gòu)部202悄害部3生產(chǎn)部301整裝豐間3C2輔助牟周(2)人員類別分糞名稱taoi管理人員1002普通員二(3)職員檔案:服員堀瑪職員名稱行如門是否操作員是否業(yè)勢(shì)員性別人員奠別101訶敏廠辦女管理人員102JiM?廠辦否否普通員工103李紅財(cái)務(wù)部是否女普通員工104王麗是勇瞽通員工105張宵春釆內(nèi)部否是男管理人員106張迪采購(gòu)部否男普通員工107李榮梢售部否是女管理入員108潘麗噩是女普通員工109整裝年間竇否男普通員工110李鳳整裝年間否女普通員工111張同輔助車間否否女管理人員112朱濤輔助車問(wèn)否男普通員工(4)地區(qū)分類分糞名稱01本地

9、02外地(5)客戶分類分糞編號(hào)分糞塔稱01工業(yè)企業(yè)02商*ew(6)客戶檔案客戶編號(hào)客戶簡(jiǎn)稱斯愿分類所雇地區(qū)開戶銀行開戶賬號(hào)稅號(hào)U10D101本地建行上地支行3646167862612323102255334150402001紗公司2外地工行建設(shè)路支行5421345612780520102335114150&4(7)供應(yīng)商檔案供應(yīng)商綢號(hào)供應(yīng)商簡(jiǎn)稱所屬地區(qū)供應(yīng)商屬性001光明公司豐地賞物 Q2通達(dá)公司外地黃物、委外(8)存貨分類祁貨另咲碼存貨另妾名稱1原料101原材料102輔肋材料103夕卜購(gòu)半成品2包裝物3產(chǎn)成品4應(yīng)稅勞務(wù)(9)計(jì)量單位計(jì)宣單位計(jì)重單位名稱所屬計(jì)量單位組01噸01無(wú)換算無(wú)換算關(guān)

10、吾02千克01無(wú)換算無(wú)換算關(guān)系03臺(tái)01無(wú)挽算無(wú)換算關(guān)系04套01無(wú)換算無(wú)換算關(guān)系05個(gè)01無(wú)換算無(wú)換算關(guān)系06公里01無(wú)換算無(wú)換算關(guān)盞(10)存貨檔案存貨分類存負(fù)編碼存貨名稱計(jì)軍單位屬性101原材斜101鑄鐵件噸夕生產(chǎn)耗用、委外102鑄鋁件噸外購(gòu)、主產(chǎn)柚用103噸外嗨、生產(chǎn)耗用102輔助原材料104潤(rùn)滑油干克外魁、生產(chǎn)耗煒105油漆干克外跑、生產(chǎn)耗用103 /FW半成品10S電動(dòng)車臺(tái)外購(gòu)、生產(chǎn)耗用107軸承套外憋k生產(chǎn)耗年10S電器元件外購(gòu)、生產(chǎn)耗月2包裝瞰201木箱個(gè)外購(gòu)、生產(chǎn)耗用3產(chǎn)成品301A產(chǎn)品臺(tái)外做自制、內(nèi)銷r外購(gòu)302B產(chǎn)晶臺(tái)林自制、內(nèi)慕湘4應(yīng)稅勞務(wù)4Q1運(yùn)輸費(fèi)公里外購(gòu)、應(yīng)稅勞務(wù)

11、(11)倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)嘶它庫(kù)名稱計(jì)價(jià)方式1原村料庫(kù)2戰(zhàn)品庫(kù)(12)收發(fā)類別收我犧怫碼收發(fā)頭別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫(kù)收101采!入庫(kù)收102產(chǎn)嚴(yán)品入庠收103調(diào)撥入庫(kù)收104盤盈入庫(kù)牧2P出庫(kù)201銷售出陣202訓(xùn)援出庫(kù)202村料出庫(kù)發(fā)203盤韋出庫(kù)發(fā)(13)采購(gòu)類型和銷售類型:采噸類型老稱出入庫(kù)類別銷售英型茗稱出入庫(kù)類別01音通釆!i采購(gòu)入庫(kù)01產(chǎn)品銷售銷害出陣吃材料銷售銷售出庫(kù)(14)費(fèi)用項(xiàng)目我用項(xiàng)目編碼費(fèi)用項(xiàng)目名稱費(fèi)用分糞01運(yùn)輸費(fèi)1無(wú)分類(15)結(jié)算方式編號(hào)結(jié)算茗稱1現(xiàn)金支票2轉(zhuǎn)睚支票13商業(yè)童兌匯累4銀行眾兌匚票5電匯(16)銀行檔案銀行編碼：02，銀行名稱：招商銀行，賬號(hào)長(zhǎng)度(企業(yè))：8(

12、17)本單位開戶銀行編號(hào)銀行賬號(hào)開戶銀行市種0U102T8145招商銀行馬甸支行人民幣(18)憑證類別類捌名稱限制芙型記記賬憑證(19)項(xiàng)目大類項(xiàng)目丈糞名稱核刪目產(chǎn)成品項(xiàng)目檢算無(wú)片類生產(chǎn)成本、主舊業(yè)務(wù)腹農(nóng)主營(yíng)業(yè)業(yè)笄換入庫(kù)存商品(20)項(xiàng)目目錄項(xiàng)目編號(hào)頃目名禰是否結(jié)算所眞分類碼00 LA產(chǎn)品無(wú)廿類02B產(chǎn)晶(21)會(huì)計(jì)科目及期初余額科目編瑪科目名稱輔助核算（計(jì)量單位）賬頁(yè)格式余額方向期初余諏1001庫(kù)存現(xiàn)金金顫式ft10001002銀行存款金額式惜1000000100201招商銀行金頷式僧10000001121應(yīng)收票據(jù)客尸往來(lái)金顫式倩1122應(yīng)收賬款容戶往來(lái)金頜式佶1123預(yù)付賬款供應(yīng)商往來(lái)金額

13、式1403原材料金顫式借9657731405庫(kù)存商品項(xiàng)目核算數(shù)量金額式借臺(tái)數(shù)呈金額式惜1601固定資產(chǎn)金艱式1602累計(jì)折舊金額式貸1901待處理財(cái)產(chǎn)揺溢金鞭式僧2001短期借款金瓠式貸2000002201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來(lái)金顫式貸2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)金鞭式貨2203預(yù)收賬款客戶往來(lái)金厳式2211應(yīng)付枳工薪酬金艱式貸2221應(yīng)交稅費(fèi)金顫式貸222101應(yīng)交増值稅金厳式22210101金艱式貸22210102銷頂稅金顫式賞2501長(zhǎng)期惜款金厳式貸1000004001實(shí)收貿(mào)本金歆式貸20000004002資本公積全顫式貸4101盤余公祝金諏式4102一股風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金做式貸41U3本年利闊金額式

14、貸謨4530 934104利閥分配金輙式r賃5001生產(chǎn)成本項(xiàng)昌核宜借5101制造費(fèi)用金做式借510101工資部門樓算金霰式憎510102折舊費(fèi)部門植貿(mào)金甌式借510103制造貴用轉(zhuǎn)出金做式借6001主巻業(yè)務(wù)收入項(xiàng)目核整黴量金馭式貸6301宜業(yè)外收入金戢式貸6401主警業(yè)務(wù)成本頂目核直惜數(shù)量金傾式r借6402瓦他業(yè)等底本金戢式借6403營(yíng)業(yè)稅金艮陽(yáng)E全輙式借6601銷售費(fèi)用n皆660101金徹式借660102折伯找金額式憎660103辦公費(fèi)全輙式r借66Q2管理費(fèi)用金額式惜6C020t工資部門核算金艱式借0202折舊費(fèi)部門核僅p it660Z03都門孩算借財(cái)務(wù)費(fèi)用金航式惜（22）指定科目：1.

15、 指定庫(kù)存現(xiàn)金”為現(xiàn)金科目2. 指定 銀行存款”為銀行科目 三、期初設(shè)置及期初數(shù)據(jù)（一）期初余額1.增加部分會(huì)計(jì)科目及期初余額:科目綢碼科目名稱余頷方向期初余額160113婕資產(chǎn)6020001驅(qū)累計(jì)折舊204233. 072.輔助明細(xì)：應(yīng)收賬款期初余額明細(xì)（會(huì)計(jì)科目：1122應(yīng)收賬款）日期客戶摘要力冋金頷2010-0&-01強(qiáng)盞公司悄售R產(chǎn)品倍20,000201D-01-1E戳尢公司銷售A產(chǎn)品惜40,0003.庫(kù)存商品期初余額（會(huì)計(jì)科目：1405庫(kù)存商品）項(xiàng)目方向金額A產(chǎn)品借320,000SB產(chǎn)品IODjDOO5合計(jì)借13（二）固定資產(chǎn)原始卡片卡片 編號(hào)00001000020000300040

16、0005000Q600D070DO000009固定資產(chǎn)編號(hào)10102001301020013UI1040013020400110203001102010011010100120101oni20201001國(guó)定 資產(chǎn)井公樓廠房車床鉗工平臺(tái)汽車復(fù)印華碩電腦華碩 電腦糞別名稱房屋房屋性產(chǎn)諫每注產(chǎn)設(shè)備運(yùn)漏 設(shè)備電干 設(shè)備電干 設(shè)備電干 設(shè)備電子 設(shè)備増加方式在建工齢入在建工 程饕入直揍購(gòu)人嗨入直揍嗨入購(gòu)入直接噸入直接直接購(gòu)入使用曰期2000. 10.012O0Q 05 012UI07.03.012008.07. 052009.血012009-DLQ12009.03.012u ：iy.OS. 01劉曲.

17、08. 01使用 年喉（月）24024012012D60363G363S原值200.000.ao12000.008,00000匚000” U0250,0皿005000.00叭000* 004. 000004, 000+ 00睪計(jì) 折舊91f ML675T, 00 0L00乙405.671L. 219.IT47. 50 0C2, 155.50370.0970.00970.00郵門則勢(shì)部2則廠辦SOS整裝年 間50V 輔助年 間呂呻整裝 年間輔助廠敗廠辦財(cái)務(wù)采購(gòu)誚售M（三）庫(kù)存管理和存貨管理期初倉(cāng)庫(kù)存貨 晦存貨名稱、丄 _m_單檢數(shù)量單價(jià)金額01原材料庫(kù)101鑄鐵件噸10. 00300.0130,

18、 000. 00102鑄鋁件噸3*002D, ooa DOSOf 000L 00103鋼材噸10C-OD8000. OC800, D0D.001的千克70.1D3, 90273. 0 0105油滓千克800.0010. DO,000.00106電動(dòng)車臺(tái)40. 30300.0032, ooa 0010750. 00360.00IT, 600* 00W8電器元件個(gè)300.0020. 0016, ODO. DO201木箱個(gè)10.M200.002,000.0002咸品庫(kù)孔1A產(chǎn)品臺(tái)8*0040* ooa oo320,000*00302B產(chǎn)品臺(tái)，5.00d ooa do100,DOO.（四）薪資管理期初

19、設(shè)置1.在職人員檔案人員姓名人員芙別部門名稱銀行名稱銀行賬號(hào)中古是否工資核算計(jì)現(xiàn)金編號(hào)人員計(jì)稅停發(fā)件工號(hào)叢放103tifl工財(cái)務(wù)都招商銀蒂2007000 1星是tfe104土麗普通員工財(cái)勢(shì)部招商輾行20070002是是ff101管理人員廠辦捋商覩行20070003是是習(xí)102普通員工廠竝梧商銀行20070004是是105張青春管理人員柚$招商銀行20070005曰7EB 疋否否106普通員工招商銀行20070006曰7EB 疋否否否107李榮管理人員銷SM增商銀行20070007B 7ES7E否否108tm普通員工銷售部招商鹽行20070008曇曇否否否109普通肛整裝車間20070009是是

20、110普通員工整裝車問(wèn)招商覩行20070010是是S晉111張同管理人員輔助車間招商銀行2007001 1是是否否112朱濤普通員工輔助車間招商銀疔20070012是是否否否2.工資計(jì)算公式崗位工資：iff（部門=銷售部,800,iff（ 部門=廠辦,800,500）請(qǐng)假扣款：iff（工齡=10,基本工資/30*0.2*請(qǐng)假天數(shù),iff（ 工齡6 ,基本工資/30*0.4*請(qǐng)假天數(shù), 基本工資/30*0.8*請(qǐng)假天數(shù)）（五）供應(yīng)商價(jià)格對(duì)照表供酸型無(wú)稅單價(jià)光明公司鑄鐵件3,10020, 0008,000潤(rùn)滑釉玉9油漆10電動(dòng)機(jī)300軸承3E0電器元件20通達(dá)公司委外昨鑄鐵件7, 000通達(dá)公司鑄

21、鋁件島期鋼材7, 500四、企業(yè)6份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)1.6月1日，財(cái)務(wù)人員從招行提取現(xiàn)金 10000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票：XJ001）2.6月2日，強(qiáng)盛公司預(yù)向我公司購(gòu)買一臺(tái)A產(chǎn)品向銷售部詢問(wèn)價(jià)格，銷售部李榮向客戶報(bào)價(jià)70000元/臺(tái)。3.6月3日，生產(chǎn)部門向采購(gòu)部門提出采購(gòu)原料需求：鋼材10噸，采購(gòu)部張迪當(dāng)天根據(jù)供應(yīng)商存貨價(jià)格表”最低價(jià)原則，向供應(yīng)商訂購(gòu)鋼材 10噸，計(jì)劃到貨時(shí)間：2010-06-08。4.6月5日，強(qiáng)盛公司向我公司購(gòu)買一臺(tái) A產(chǎn)品，倉(cāng)管部于當(dāng)天發(fā)貨，財(cái)務(wù)部門開據(jù)增值稅專用發(fā)票 一張，發(fā)票載明：A產(chǎn)品，數(shù)量1臺(tái)，無(wú)稅單價(jià)70000元/臺(tái)，增值稅額11900元，款項(xiàng)尚未收

22、回，財(cái) 務(wù)人員進(jìn)行應(yīng)收賬款憑證登記。5.6月7日，銷售部購(gòu)買打印機(jī)一臺(tái)，銀行存款支付4000元。（轉(zhuǎn)賬票號(hào)：Z001）6.6月8日，3日訂購(gòu)鋼材10噸到貨，采購(gòu)部門填寫到貨單交倉(cāng)管部門驗(yàn)收入原材料庫(kù)，同時(shí)收到對(duì)方開具的專用發(fā)票一張，發(fā)票載明：鋼材10噸，無(wú)稅單價(jià)7500元/噸，增值稅稅額12750元，交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行應(yīng)付賬款憑證登記。7.6月10日，銷售部潘麗麗向新簽約本地工業(yè)企業(yè)客戶（華新公司）銷售B產(chǎn)品3臺(tái)，貨已從成品庫(kù)發(fā)出，發(fā)票已開，發(fā)票載明：數(shù)量： 3臺(tái)，無(wú)稅單價(jià)：30000元/臺(tái)，增值稅額：15300元，貨已發(fā) 出，收到全額貨款，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行憑證處理。（轉(zhuǎn)賬票號(hào)：Z002）新増客戶信息

23、容戶 編號(hào)客戶名稱客戶所屬所屬 地岡開戶銀行開戶薙號(hào)稅號(hào)oiaoz華新 公司公司01本地北京銀行來(lái)四十桀支行455120000254574310225538512125（轉(zhuǎn)賬票號(hào):8.6月12日，收到強(qiáng)盛公司貨款130000元，抵付前欠貨款，剩余金額做預(yù)付賬款處理Z003）領(lǐng)用部門存貸編碼存貨名秣計(jì)量單位姻生產(chǎn)嚴(yán)QP整裝車間101鑄鐵件噸2盤產(chǎn)品102椿鋁件噸D. 5103鋼材噸2104潤(rùn)滑油千克2105油灤千克50106電動(dòng)機(jī)臺(tái)2107軸晟套14IDS電器元件個(gè)80201木箱個(gè)2輔肋車間lil禱鐵件噸2B產(chǎn)品102鑄鋁件噸1*5103鋼材噸3104潤(rùn)滑油千克3105油灤150103電動(dòng)機(jī)21

24、07軸趾套21IDS電舉元件120201木箱個(gè)39.6月14日，整裝車間領(lǐng)用材料用于生產(chǎn)，領(lǐng)用明細(xì)詳見下表: 目?jī)闪?、分兩張出?kù)單）（材料出庫(kù)單中增加項(xiàng)目編號(hào)、項(xiàng)10.6月16日，毅力公司向我公司訂購(gòu) 足，采購(gòu)部門聯(lián)系供應(yīng)商通達(dá)公司訂購(gòu) 直接送貨到毅力公司。B產(chǎn)品3臺(tái)，無(wú)稅單價(jià)：30000元/臺(tái)，由于我公司現(xiàn)在庫(kù)存不3臺(tái)B產(chǎn)品，無(wú)稅單價(jià)：25000元，合同簽訂后要求通達(dá)公司11.6月18日，通達(dá)公司貨物已發(fā)出，開據(jù)專用發(fā)票一張，發(fā)票載明：B產(chǎn)品，3臺(tái)，無(wú)稅單價(jià)：25000 元/臺(tái)，增值稅稅額：12750元，財(cái)務(wù)部門當(dāng)天用轉(zhuǎn)賬支票付清全部賬款， 并進(jìn)行財(cái)務(wù)憑證處理。（轉(zhuǎn) 賬票號(hào)：Z004,采購(gòu)科

25、目為：1405庫(kù)存商品）12.6月20日，計(jì)提本月工資，并合并制單服員編毎眼員名稱行政部門基本工資通訊費(fèi)獎(jiǎng)金工箭101訶敏廠辦4,0003OD500101102廠辦2,50010050032103李紅3,000200500?1&4王麗財(cái)務(wù)部2, E0020052105張吾春釆闢部3,0003003M2106張迪釆購(gòu)部2,50010030C11107李榮X000600SOO3108梢售部2,50040D90042整址年間3,0000060041110李鳳整裝年間2,6001005003111張同輔助車問(wèn)2, 60030050041112朱濤輔助車間2,00010030015計(jì)提類型名鄙部門名葩項(xiàng)

26、目惜方科目貸方科目應(yīng)付工資采購(gòu)部舌理人員=晉通員工應(yīng)捉合計(jì)管理費(fèi)用一工資C660201 ）應(yīng)付工賽（盈口菅理人員.晉邇扇工應(yīng)拔合計(jì)銷售費(fèi)用工資（S0C1J應(yīng)付工翌（星門）輔助壬間普通員工應(yīng)發(fā)合計(jì)生產(chǎn)成本f產(chǎn)成品唄目械算-衛(wèi)產(chǎn)品X 5OC1 7應(yīng)付工費(fèi)c 2211113.6月22日，倉(cāng)管人員對(duì)原材料庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)電器元件比賬面少一個(gè)，進(jìn)行盤虧出庫(kù)，并對(duì) 盤虧出庫(kù)單進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)人員對(duì)盤虧原材料進(jìn)行財(cái)務(wù)憑證處理。14.6月24日，對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，生成固定資產(chǎn)折舊憑證。15.6月27日，材料庫(kù)盤虧為按照營(yíng)業(yè)外支出處理，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。16.6月28日，完工產(chǎn)品入庫(kù)：A產(chǎn)品2個(gè)，B產(chǎn)品3個(gè)

27、。（產(chǎn)成品入庫(kù)單增加項(xiàng)目編號(hào)、項(xiàng)目?jī)蓹冢?7.6月29日，結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)使用原材料成本。（合并制單）18.6月30日，月末財(cái)務(wù)將相應(yīng)制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本。（分配比例：A產(chǎn)品:B產(chǎn)品=2:3）（使用自定義結(jié)轉(zhuǎn)19.6月30日，本月生產(chǎn)成本為：A產(chǎn)品50805.3、B產(chǎn)品：為79057.95，分配到產(chǎn)成品入庫(kù)單上，并 生成結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本憑證。20.6 月30日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本。（銷售發(fā)票生成憑證）21.6 月 30日，結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益。22.6 月 30日，對(duì)所有使用模塊進(jìn)行結(jié)賬。五、報(bào)表業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)負(fù)債表1、調(diào)用報(bào)表模板，生成資產(chǎn)負(fù)債表，要求資產(chǎn)負(fù)債表平衡。保存文件名稱為2、調(diào)用報(bào)表模板，生成利潤(rùn)表。保

28、存文件名稱為“利潤(rùn)表 ”。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)作業(yè)（三）參考答案1 借：庫(kù)存現(xiàn)金 10000 貸：銀行存款 100002 銷售報(bào)價(jià)單、訂單：客戶名稱：強(qiáng)盛公司 存貨： A 產(chǎn)品 數(shù)量： 1 臺(tái) 單價(jià)： 70000 元3 采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)訂單 供應(yīng)商名稱：通達(dá)公司 存貨名稱：鋼材 數(shù)量： 10 噸 單價(jià)： 7500 計(jì)劃到貨時(shí)間： 2010-06-084 發(fā)貨單，銷售專用發(fā)票 客戶名稱：強(qiáng)盛公司 存貨： A 產(chǎn)品 數(shù)量： 1 單價(jià)： 70000 應(yīng)收款憑證： 借：應(yīng)收賬款強(qiáng)盛公司 81900 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 70000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅 119005 固定資產(chǎn)卡片： 使用部門：銷售部 增加方式

29、：直接購(gòu)入 原值： 4000 資產(chǎn)類別：電子設(shè)備 憑證： 借：固定資產(chǎn) 4000 貸：銀行存款招行 40006 采購(gòu)到貨單、入庫(kù)單、采購(gòu)專用發(fā)票： 供應(yīng)商名稱：通達(dá)公司 數(shù)量： 10 無(wú)稅單價(jià)： 7500 應(yīng)付賬款憑證： 借：原材料 75000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 12750 貸：應(yīng)付賬款通達(dá)公司 877507 新增客戶檔案、銷售訂單、銷售發(fā)貨單、銷售專用發(fā)票： 客戶名稱：華新公司 倉(cāng)庫(kù)：成品庫(kù) 銷售類型：普通銷售數(shù)量： 3 價(jià)稅總額： 105300現(xiàn)結(jié)憑證：借：銀行存款招行 105300貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 90000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅 15300 8收款單、核銷單： 客戶名稱：強(qiáng)

30、盛公司 結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票 金額： 130000預(yù)收憑證 借：銀行存款招行 130000 貸：應(yīng)收賬款強(qiáng)盛公司 101900 預(yù)收賬款強(qiáng)盛公司 281009 單據(jù)格式設(shè)置： 增加項(xiàng)目、項(xiàng)目編碼兩列 材料出庫(kù)單： 出庫(kù)類別：材料出庫(kù) 部門：整裝車間、輔助車間 項(xiàng)目：按照表中數(shù)據(jù)錄入 存貨：按照表中數(shù)據(jù)錄入 數(shù)量：按照表中數(shù)據(jù)錄入10 直運(yùn)銷售訂單： 存貨名稱： B 產(chǎn)品 數(shù)量： 3 金額 :30000 業(yè)務(wù)類型：直運(yùn)業(yè)務(wù) 直運(yùn)采購(gòu)訂單： 存貨名稱： B 產(chǎn)品 數(shù)量： 3 金額 :25000 業(yè)務(wù)類型：直運(yùn)業(yè)務(wù)11 直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票 業(yè)務(wù)類型：直運(yùn)業(yè)務(wù) 數(shù)量： 3 價(jià)稅總額： 87750 現(xiàn)付憑證： 借：庫(kù)存商品 75000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 12750 貸：銀行存款招行 87750 121、 錄