財務(wù)決算報告模板11

1、個人收集整理勿做商業(yè)用途封面作者： ZHANGJIAN僅供個人學習，勿做商業(yè)用途1 / 11勿做商業(yè)用途個人收集整理2010 年度財務(wù)決算報告各位股東 :受董事會委托，我向股東大會作 2010年度財務(wù)決算報告 , 本報告所涉及的財 務(wù)數(shù)據(jù)已經(jīng) * 會計師事務(wù)所審計驗證 , 并出具了無保留意見審計報告 * 號，審 計報告認為： 財務(wù)報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制， 在所有重大方面公允 地反映了公司 2010年12月 31日的財務(wù)狀況以及 2010年的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況2010年是公司發(fā)展的重要一年，在產(chǎn)權(quán)治理方面，公司順利地與控股股東 進行了資

2、產(chǎn)重組及業(yè)務(wù)合并事宜，實現(xiàn)了資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、財務(wù)的完全獨立， 成功地進行了股份制改造及增資業(yè)務(wù)，順利地向證券會提交了IPO 材料申報工作，公司機構(gòu)設(shè)置及內(nèi)控制度趨于完善， 公司治理結(jié)構(gòu)逐步成熟； 在生產(chǎn)經(jīng)營方 面，產(chǎn)能大幅增加，銷售市場加速拓寬，生產(chǎn)成本大幅下降，經(jīng)濟效益和社會貢 獻大幅上升；在品牌形象建設(shè)方面， 成績也是非常顯著， 本年度公司獲得 * 獎。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索全年生產(chǎn)產(chǎn)品 * 噸，比上年增加了 51.87%；全年實現(xiàn)銷售產(chǎn)品達 * 噸， 比上年增加了 37.03%；實現(xiàn)營業(yè)收入 * 萬元，較去年同期增加了 25.38%；實現(xiàn) 毛利 10345.17 萬元，較上年同期增加了

3、32.25%；實現(xiàn)利潤總額 7484.88 萬元， 較上年同期增加 30.86%；全年營業(yè)收入、產(chǎn)量、銷量、利潤、出口創(chuàng)匯、稅金 等多項主要財務(wù)指標均創(chuàng)歷史新高，比上年實現(xiàn)了跳躍性發(fā)展。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索、財務(wù)收支情況1、產(chǎn)銷情況項目單位2010年2009年增幅%產(chǎn)量噸900.03592.6251.87%銷量噸871.26635.8037.03%2 / 11其中：出口噸350.28172.99102.48%產(chǎn)銷率%96.80%107.29%-10.48%營業(yè)收入元171,645,870.18136,898,540.2025.38%其中：出口元54,041,400.0027.707,600.0

4、095.04%營業(yè)成本元68,194,149.3258,672,301.6116.23%毛利總額元103,451,720.8678,226,238.5932.25%毛利率%60.27%57.14%3.13%個人收集整理勿做商業(yè)用途1）產(chǎn)量連破歷史記錄，全年通過技術(shù)改造，產(chǎn)量比上年大幅增長51.87%；2）因中石化市場的打開，銷售大幅上升，全年產(chǎn)品銷售基本處于供不應(yīng)求的局面，全年出口創(chuàng)匯 867.24 萬美元，比上年 406.92 萬美元增長了 113.12%； 文 檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（ 3）公司毛利率逐年增加，全年達到 60.27%，比上年 57.14%增加了 3.13%，主 要原因是因技術(shù)進步

5、及工藝改造，產(chǎn)品生產(chǎn)成本有較大幅度下降。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜 索2、期間費用情況項目單位2010年2009年增幅%營業(yè)稅金及附加元394,421.49銷售費用元10,883,676.048,248,848.5931.94%管理費用元18,622,721.3211,659,820.0159.72%財務(wù)費用元360,498.54717,824.27-49.78%資產(chǎn)減值損失元59,266.221,794,468.53-96.70%合計元30,320,583.6122,420,961.4035.23%（1）2010年 9月份始，公司開始繳納江西省地方教育費附加， 2010年 12月始， 開始繳納中央教

6、育費附加及城市建設(shè)維護稅， 以上稅率分別為應(yīng)交增值稅的 2%、 3%、7%；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（2）銷售費用的增加與銷量的增加比例基本一致；（ 3）管理費用比上年增加了 59.72%，主要是人工費（人員工資、五險一金）的 較大增長，以及新增無形資產(chǎn)的攤銷的大幅增加所致； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（4）財務(wù)費用的較大下降主要系全年貸款期限的減少及利息收入的增加；（5）公司對應(yīng)收帳款及其他應(yīng)收款計提了減值準備， 2010 年公司應(yīng)收帳款比 2009年增加不多，而 2009年比 2008年有很大增長，故資產(chǎn)減值損失比 2009年 大幅下降。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索3、非經(jīng)常性損益情況項目單位2010年2009

7、年增幅%投資收益元63,643.813 / 11營業(yè)外收入元1,807,230.031,446,441.0524.94%營業(yè)外支出元153,171.0053,383.31186.93%非經(jīng)常性凈收益元1,717,702.841,393,057.7423.30%個人收集整理勿做商業(yè)用途4、利潤情況項目單位2010年2009年增幅%毛利總額元103,451,720.8678,226,238.5932.25%減：期間費用元30,320,583.6122,420,961.4035.23%營業(yè)利潤元73,131,137.2555,805,277.1931.05%加：非經(jīng)常性凈收益元1,717,702.8

8、41,393,057.7423.30%利潤總額元74,848,840.0957,198,334.9330.86%減：所得稅費用元9,225,806.826,958,585.4632.58%凈利潤元65,623,033.2750,239,749.4730.62%1）公司全年的毛利總額、利潤總額、凈利潤均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的發(fā)展勢頭；（ 2）公司本年度所得稅率為 12.5%，全年所得稅費用 922.58 萬元，比上年增長 了 32.58%。5、稅金情況單位 : 萬元稅項2010年2009年同比增幅%序號應(yīng)交實交應(yīng)交實交應(yīng)交實交1應(yīng)交增值稅1444.241550.201269.

9、431191.0213.77%30.16%2城市建設(shè)維護稅15.223教育費附加24.2213.34地方17.7013.34中央6.524房產(chǎn)稅13.4913.178.9018.7551.57%-29.76%5土地使用稅46.2036.9316.6541.61177.48%-11.25%6印花稅11.5014.104.134.48178.45%214.73%7車船使用稅0.130.520.180.22-27.78%136.36%8企業(yè)所得稅791.95856.67893.30341.68-11.35%150.72%9代扣個人所得稅20.9919.084.924.94326.63%286.23%

10、10代扣外資紅利所得稅113.05113.05應(yīng)交合計2480.992617.062197.511602.7012.90%63.29%1）全年應(yīng)交稅金 2480.99 萬元，比上年 2197.51 萬元增長了 12.90%；全年實交稅金 2617.06 萬元，比上年 1602.7 萬元增長了 63.29%；文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（2）外資企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策已逐步取消，出口退稅已不再享受，今后公司的 稅負將有較大增加。4 / 11勿做商業(yè)用途個人收集整理6、利潤分配情況2010年公司董事會作出決議， 分配 2009年度以前利潤 3000萬元，與 2010 年新增股東一起共享分紅。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索

11、三、資產(chǎn)情況項目2010.12.312009.12.31同比增幅 %金額比例金額比例流動資產(chǎn)：貨幣資金7,674.6227.79%4,366.8122.76%75.75%應(yīng)收票據(jù)700.25%3051.59%-77.05%應(yīng)收賬款9,115.0633.01%8,499.6244.29%7.24%預(yù)付款項557.392.02%396.132.06%40.71%其他應(yīng)收款244.570.89%139.640.73%75.14%存貨2,139.487.75%1,457.607.60%46.78%其他流動資產(chǎn)0.000.00%-流動資產(chǎn)合計19,801.1271.70%15,164.8079.03%1

12、68.57%非流動資產(chǎn)：固定資產(chǎn)5,064.8118.34%3,423.0217.84%47.96%在建工程-無形資產(chǎn)2,650.739.60%373.21.94%610.27%遞延所得稅資產(chǎn)98.730.36%229.361.20%-56.95%非流動資產(chǎn)合計7,814.2728.30%4,025.5820.98%94.12%資產(chǎn)總計27,615.40100.00%19,190.37100.00%43.90%（1）公司資產(chǎn)總額呈現(xiàn)大幅增長趨勢。 截至 2010年 12月31日，公司總資 產(chǎn) 27,615.40 萬元，較 2009 年末增長幅度為 43.9%。公司資產(chǎn)規(guī)模的擴大與公 司處于業(yè)務(wù)

13、快速發(fā)展的成長期相符合。 隨著公司的快速發(fā)展和業(yè)務(wù)量的擴張， 公 司資產(chǎn)規(guī)模亦將進一步提高； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（2）公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中以流動資產(chǎn)為主， 2009 年、 2010年末流動資產(chǎn)占總資 產(chǎn)的比例分別為 79.03%和 71.70%，顯示了公司資產(chǎn)較好的流動性； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜 索（3）2010 年年末貨幣資金余額 7,674.62 萬元，較 2009年末的 4,366.81 萬 元增加 3,307.82 萬元，系公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量增加，經(jīng)營積累形成 的； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（ 4）應(yīng)收帳款占流動資產(chǎn)的 46.03%，比重較高，主要原因是公司經(jīng)營規(guī)模5 / 11勿做商業(yè)用途個

14、人收集整理不斷擴大， 公司貨款回收期較長所致， 公司針對客戶為大型煉油企業(yè)或較大貿(mào)易 公司的特性，為盡快打開銷售市場，公司采用了賒銷政策，這些客戶信用較好，至今尚末發(fā)生呆帳現(xiàn)象； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（5）本公司固定資產(chǎn)原值期末較期初增加 48.73%，主要原因為1 公司新購 置固定資產(chǎn) 9.901,538.8 元；2控股股東* 公司 2010年1月資產(chǎn)重組到本公司， 重組資 產(chǎn)原值 11,134,616 元，評估凈 值為 8,367,357.42 元，股本作價 336,258.26 元。固定資產(chǎn)分類變動如下表： 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索項目2009.12.31本期增加本期減少2010.12.31一、

15、賬面原值合計43,168,764.7721,036,154.80064,204,919.57房屋及建筑物11,769,804.698,039,109.54019,808,914.23機器設(shè)備28,164,482.6610,299,166.91038,463,649.57運輸工具1,274,512.001,429,886.6902,704,398.69辦公設(shè)備397,893.15204,406.060602,299.21其他設(shè)備1,562,072.271,063,585.6002,625,657.87（6）本公司無形資產(chǎn)較期初大幅增加， 原因為控股股東于 2010年 1 月將 100 畝土地資產(chǎn)

16、重組到本公司，評估值為 24,820,000 元，股本作價 997,041.74 元。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索四、負債情況項目2010.12.312009.12.31金額比例金額比例流動負債：短期借款2,300.0037.68%1,600.0035.09%應(yīng)付賬款1,459.3723.91%342.897.52%預(yù)收款項-54.091.19%應(yīng)付職工薪酬63.551.04%282.346.19%應(yīng)交稅費755.2312.37%890.9519.54%應(yīng)付利息6.030.10%-其他應(yīng)付款24.320.40%111.232.44%流動負債合計4,608.4975.50%3,281.5171.97%非

17、流動負債：其他非流動負債1,495.2524.50%1,278.2428.03%非流動負債合計1,495.2524.50%1,278.2428.03%負債合計6,103.74100.00%4,559.75100.00%1）年末短期借款余額為 2300 萬元，均為應(yīng)收帳款質(zhì)押保理合同，其中交通銀行借款 700 萬元，工商銀行借款 1600 萬元； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索6 / 11勿做商業(yè)用途個人收集整理（2）從負債環(huán)比分析，公司負債總額逐年遞增， 2009 年末較 2008 年末增 長 28.57%， 2010 年末較 2009 年末增長 33.86%，與公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展形勢、 與資產(chǎn)規(guī)模的擴大

18、趨勢相符； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（3）從資產(chǎn)負債比率分析， 2010年資產(chǎn)負債率為 22.1%，2009年為 23.76%， 負債率偏低，反映了公司較為保守、安全的財務(wù)理財； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（3）公司負債以流動負債為主， 2010 年末流動負債占負債總額的 75.50%， 非流動負債系 2009 年、2010 年公司收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助確認的遞延收益。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索五、所在者權(quán)益情況項目2010.12.312009.12.31股本10,000.002,866.67資本公積5,696.18-盈余公積581.551,222.76未分配利潤5,233.9310,541.19合計21,51

19、1.6614,630.62（1）2010年股本發(fā)生了二次變更， 2010年1月控股股東將重組資產(chǎn) （土地、 廠房、設(shè)備） 3,318.74 萬元作價 133.33 萬元， 股本由 2866.67 萬元增資到 3000 萬元，2010年 2月28日股改日，公司將凈資產(chǎn) 15696.18 萬元，作價股本 10000萬元，余額 5696.18 萬元作為股本溢價計入資本公積。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（2）盈余公積、未分配利潤大幅下降的原因是因公司股改，二者2010 年 2月 28 日前的余額全部清空為零， 2010 年 12 月 31 日二者的余額為后來新發(fā)生的 金額。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索六、現(xiàn)金流量情況

20、項目2010 年度2009 年度增幅 %經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額70,203,470.8021,413,681.09227.84%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-13,853,210.14-6,551,546.42111.45%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-23,254,329.634,986,048.94-566.39%匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響-17,761.22-25.3469991.63%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額33,078,169.8119,848,158.2766.66%7 / 11勿做商業(yè)用途個人收集整理本年現(xiàn)金凈流入 3307.81 萬元，比去年同期 66.66%，其中經(jīng)營活

21、動現(xiàn)金流 入 7020.34 萬元，與上年同比增加了 227.84%；投資活動現(xiàn)金凈流出 1385.32 萬 元，比去年同期增加了 111.45%；籌資活動現(xiàn)金凈流出 2325.43 萬元，去年同期 為凈流入 498.60 萬元，其中分紅支出 3000 萬元，增加貸款 700 萬元。 文檔來自于 網(wǎng)絡(luò)搜索七、主要財務(wù)指標完成情況及分析指標名稱本年實際上年實際一、盈利能力指標1、凈資產(chǎn)收益率36.31%41.46%2、總資產(chǎn)報酬率28.04%31.07%3、銷售收入利潤率38.23%36.70%4、每股收益（元 / 股）0.661.755、扣除非經(jīng)常性損益后每股收益（元 / 股）0.641.71

22、二、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力指標1、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率73.34%84.65%2、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率98.18%110%3、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次）1.931.994、存貨周轉(zhuǎn)率（次）3.713.67三、償債能力指標1、資產(chǎn)負債率22.10%23.76%2、已獲利息倍數(shù)（倍）238.9066.773、流動比率（倍）4.304.624、速動比率（倍）3.834.185、每股經(jīng)營活動現(xiàn)金流量（元）0.700.756、每股凈現(xiàn)金流量（元）0.330.697、歸屬于發(fā)行人股東的每股凈資產(chǎn) （ 元）2.155.1（1）流動比率和速動比率：本年度流動比率為 4.3 ，速動比率為 3.83 ，比 率均遠超過社會平均水平，顯示公司短期

23、償債能力較好； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（2）資產(chǎn)負債率： 2009年末和 2010 年末，公司資產(chǎn)負債率分別為 23.76%、 和 22.10%，公司經(jīng)營業(yè)績和盈利積累持續(xù)增長，資產(chǎn)負債率水平保持較低水平 且相對穩(wěn)定。公司總體償債能力強，財務(wù)風險較低； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（3）息稅折舊攤銷前利潤和利息保障倍數(shù)： 2009年度和 2010 年度，公司 利息保障倍數(shù)分別為 66.77 、238.9 ，遠遠超過社會平均水平， 主要原因為： 公8 / 11勿做商業(yè)用途個人收集整理司經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，經(jīng)營業(yè)績較好，盈利能力逐步增強。 公司銀行借款較 少，利息支出較低； 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索（4）本年凈資產(chǎn)收益

24、率為 36.31%, 較去年同期 41.46%降低了 5.15%，總資 產(chǎn)報酬率為 28.04%, 較去年同期降低了 3.03%，降低原因主要是公司資產(chǎn)規(guī)模大 幅度增加，公司收益率遠高于 10%的社會平均水平，反映了公司對股東較高的經(jīng) 濟回報。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索9 / 11勿做商業(yè)用途個人收集整理版權(quán)申明 本文部分內(nèi)容，包括文字、圖片、以及設(shè)計等在網(wǎng)上搜集整理。 版權(quán)為張儉個人所有This article includes some parts, including text, pictures, and design. Copyright is Zhang Jians personal ownership.文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索用戶可將本文的內(nèi)容或服務(wù)用于個人學習、 研究或欣賞， 以及其 他非商業(yè)性或非盈利性用途， 但同時應(yīng)遵守著作權(quán)法及其他相關(guān)法律 的規(guī)定，不得侵犯本網(wǎng)站及相關(guān)權(quán)利人的合法權(quán)利。除此以外，將本 文任何內(nèi)容或服務(wù)用于其他用途時， 須征得本人及相關(guān)權(quán)利人的書面 許可，并支付報酬 。 文檔來自于網(wǎng)絡(luò)搜索Users may use the contents or services of this articlefor personal study, research or appreciation, and other non-commercial