金蝶K3財(cái)務(wù)操作說明

1、學(xué)習(xí)參考金蝶 K3 財(cái)務(wù)操作指導(dǎo)說明書金蝶軟件 （中國 ）有限公司學(xué)習(xí)參考、 總帳系統(tǒng)一）日常業(yè)務(wù)處理1 、 憑證錄入憑證錄入功能就是為用戶提供了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境 ， 在這里 ，可以將您制 作的記賬憑證錄入電腦 ， 或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證 。 在憑證錄入功 能中 ， 系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證 。步驟 ：在“金蝶 K/3 主控臺 ”，選擇 【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳 】【憑證處理 】雙擊 【憑證錄入】，如圖在輸入會計(jì)分錄前可通過 “查看”菜單中的 “選項(xiàng)”進(jìn)行一些預(yù)先設(shè)置 。如圖示 ：學(xué)習(xí)參考錄入記帳憑證時(shí)應(yīng)注意 ：1、憑證號 、 序號由系統(tǒng)自動編排

2、 ，用戶不需自已編號 。2、錄入憑證日期時(shí)點(diǎn)擊 “日期 ”旁的按鈕 ，彈出日歷后選擇即可 ，也可自已手工自行輸 入 。 但應(yīng)注意 ，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會計(jì)期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)， 而且過帳時(shí) ，只處理本期的記帳憑證 。3、憑證摘要的錄入有三種方法 ：a.直接錄入 ； b.如選擇了 “查看”菜單 “選項(xiàng)”中的自動攜 帶上條分錄摘要信息 ，則系統(tǒng)會自動復(fù)制上條記錄摘要到下條； c.或者在英文標(biāo)點(diǎn)狀態(tài)下， 雙擊鍵盤右邊 “DEL”的按鍵 ，也可以快速復(fù)制上條分錄摘要 ；d.按 F7 鍵或工具欄上 的“代碼 ”按鈕建立摘要庫 ，需要時(shí)調(diào)用 。建立摘要庫的步驟為 ：點(diǎn)擊記帳憑證中的摘要

3、欄 ，按下 F7 鍵或工具欄 “代碼 ”按鈕編輯 新增錄入類 別、代碼、名稱（注意：如沒有 “類別”，需點(diǎn)擊類別旁的按鈕去增加 ）保存。如再增 加摘要 ， 則重復(fù)此操作 。4 、輸入會計(jì)科目的方法有幾種 ： a.直接手工錄入會計(jì)科目代碼 ； b.定義了助記碼的可 輸入助記碼 ；c.如在 “查看 ”菜單選項(xiàng)中選擇 “自動顯示代碼提示窗口 ”的 ，可雙擊代碼提 示窗的科目即可 ；d.按 F7 建或工具欄中的 “代碼”按鈕也可以調(diào)出會計(jì)科目模板來選 。學(xué)習(xí)參考5、按空格鍵可轉(zhuǎn)換金額的借貸方向 ；負(fù)號可使金額變?yōu)榧t字 ； CTRL+F7 鍵可將憑證中 借貸方差額自動找平 ； 按 ESC鍵可刪除金額 。

4、6、如果會計(jì)科目設(shè)了按核算項(xiàng)目核算的 ， 需將所有核算項(xiàng)目內(nèi)容填列完畢后 ，系統(tǒng)才 允許保存憑證 。2 、 憑證查詢用戶可根據(jù)字段 、 比較關(guān)系 、比較值和邏輯關(guān)系篩選出自已想看的憑證 ，并且對 所查詢的憑證進(jìn)行新增 、修改、刪除 、審核、過帳操作 。步驟 1：在“金蝶 K/3 主控臺”，選擇【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳】【憑證處理 】雙擊 【憑證查 詢 】，即出現(xiàn)一個(gè)憑證過濾界面 ，如圖步驟 2： 系統(tǒng)根據(jù)過濾條件 ，在會計(jì)分錄序時(shí)薄中列示符合條件的憑證， 如圖學(xué)習(xí)參考3、憑證修改步驟 ：在憑證查詢的會計(jì)分錄序時(shí)薄中 ，點(diǎn)擊工具欄的 【修改 】，便可調(diào)出該憑證進(jìn)行 修改 ， 憑證修改完成后 ， 點(diǎn)擊

5、保存 。要點(diǎn) ：1、 不可雙擊左鍵調(diào)出憑證 ， 因?yàn)榇朔ㄕ{(diào)出的憑證僅供查看 ，不能修改 。2、 已審核或已過帳的憑證不能在憑證上直接修改。4、刪除憑證步驟 ：在憑證查詢的會計(jì)分錄序時(shí)薄中 ，點(diǎn)擊工具欄的 【刪除 】，便可刪除該憑證 。要點(diǎn) ：1、若刪除后仍看到該憑證保留在會計(jì)分錄序時(shí)簿里，用戶可用 F5 鍵或工具欄上的“刷新 ”按鈕刷新一下即可 。2、 已審核或已過帳的憑證不能刪除 。5、憑證審核及反審核學(xué)習(xí)參考關(guān)于憑證審核 K/3 系統(tǒng)有個(gè)限制 ， 即憑證的審核人與制單人不能同為一個(gè)人，所以在審核憑證前用戶必須更換操作員 。更換操作員可通過點(diǎn)擊 “系統(tǒng)”菜單進(jìn)行 。（ 1）審核憑證的方法有兩

6、種 ：一種是單張審核 ， 即一次只調(diào)出一張憑證 ， 仔細(xì)檢查后打上審核人的印章 。步驟 1：會計(jì)分錄序時(shí)簿中指定要審核的憑證 ，按工具欄上的 【審核 】按鈕調(diào)出要審核的 憑證 ， 如圖步驟 2 ：點(diǎn)擊工具欄的 【審核】按鈕，系統(tǒng)即會在憑證下方 “審核人 ”處打上審核人的印章；如圖學(xué)習(xí)參考另一種方法為成批審核 ， 即由系統(tǒng)依據(jù)系統(tǒng)參數(shù)里設(shè)定的條件或用戶自行設(shè)定的檢查條件等對憑證進(jìn)行簡單的檢查后，自動在憑證上打上審核人的印章步驟 1： 在會計(jì)分錄序時(shí)簿界面， 點(diǎn)擊 “編輯 ”菜單 ，選擇 “成批審核 “，讓系統(tǒng)對未審核的憑證進(jìn)行自動審核 。 如圖學(xué)習(xí)參考要點(diǎn) ： 憑證一旦審核后將不能再修改 ，如需

7、修改必須對其進(jìn)行反審核 ，反審核時(shí)要注 意， 必須更換回原來的審核人去做反審核的操作 ，否則系統(tǒng)不允許執(zhí)行反審核的操 作。（ 2）反審核的方法同樣有兩種 ：一是單張反審核步驟 1：選定會計(jì)分錄序時(shí)簿里的某一會計(jì)憑證，點(diǎn)擊工具欄 【審核 】按鈕調(diào)出該憑證 。步驟 2：調(diào)出憑證后點(diǎn)擊工具欄的 【審核】按鈕 ，即可銷除原來的審核人印章 ； 二是成批銷章步驟 ：點(diǎn)擊會計(jì)分錄序時(shí)簿里 “編輯”菜單中的 “成批審核 ”，選擇 “對已審核的憑證取消 審核 ”選項(xiàng)即可 。要點(diǎn) ： 反審核的操作只能由憑證的原審核人去做。6、憑證過帳及反過帳財(cái)務(wù)軟件里的憑證過帳操作相當(dāng)于手工做帳時(shí)的登帳工作。 當(dāng)用戶對所有記帳憑

8、證審核完畢 ，確定正確無誤 ， 即可將憑證過帳 ，但有個(gè)前提是總帳系統(tǒng)的初始化工作 已結(jié)束 。（ 1）憑證過帳有二種方法 ：方法一 ：在“金蝶 K/3 主控臺 ”，選擇【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳 】【憑證處理 】雙擊【憑證過學(xué)習(xí)參考帳】，然后選擇憑證過帳參數(shù) ，點(diǎn)擊 “開始過帳 ”按鈕即可 。方法在 “金蝶 K/3 主控臺，選擇【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳 】【憑證處理 】雙擊【憑證查詢】，進(jìn)入會計(jì)分錄序時(shí)薄中點(diǎn)擊 “編輯 ”菜單里的 “過帳 ”或“全部過帳 ”，即可進(jìn)行單張憑證過帳和全部憑證過帳工作2）反過帳的操作方法同樣有兩種一為單張的反過帳 ，即在會計(jì)分錄序時(shí)簿里指定要反過帳的憑證后 ，點(diǎn)擊“編輯 ”

9、菜單中“反過帳 ”選項(xiàng)即可 ；二為全部反過帳 ，在“編輯 ”菜單中選擇 “全部反過帳 ”即可 。學(xué)習(xí)參考要點(diǎn) ：1、 一旦過帳后 ， 憑證就不允許再修改其原來內(nèi)容 。2、如果過帳完畢才發(fā)現(xiàn)憑證出錯 ， 確需修改的 ，有兩種方法處理 ：方法一 ： 按正常途徑 ，像手工做帳時(shí)那樣用補(bǔ)充登記或紅字沖銷法去修改 錯帳 。補(bǔ)充登記即按短少的金額新增一張內(nèi)容相同的記帳憑證 ；紅字沖銷即在 會計(jì)分錄序時(shí)簿里指中要沖銷的憑證 ，點(diǎn)擊 “編輯”菜單中的 “沖銷”選項(xiàng)，系統(tǒng)會 自動根據(jù)原憑證出一張內(nèi)容相同 ， 金額相等但為紅字的憑證 ，其金額可根據(jù)實(shí) 際應(yīng)沖銷的數(shù)額修改 ， 完成后保存即可 。方法二 ： 先對已過

10、帳的憑證執(zhí)行反過帳的操作， 如果該憑證已審核過了還得反審核 ，最后才能去修改該出錯憑證 。7、憑證匯總 憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生 額。 按不同條件對會計(jì)憑證進(jìn)行匯總 ，可以提供各種所需的會計(jì)信息 。8、憑證模板對于經(jīng)常發(fā)生的業(yè)務(wù)類型的記帳憑證 ， 每次發(fā)生時(shí)除金額不同外 ，其他信息都沒 有太大改變 ， 用戶可將這些業(yè)務(wù)的憑證制成模式憑證 ， 用到時(shí)只需調(diào)出并填上金額即 可。步驟 ：在會計(jì)分錄序時(shí)簿里調(diào)出需制成模板的記帳憑證,點(diǎn)擊 “文件”菜單中的 “保存為模式憑證 ”進(jìn)入如下畫面 ：學(xué)習(xí)參考9 、帳簿、報(bào)表查詢（1）查詢帳簿系統(tǒng)提供了總分類帳 、明細(xì)

11、帳 、多欄帳 、核算項(xiàng)目分類總帳 、數(shù)量金額總帳 、 數(shù) 量金額明細(xì)帳的查詢 。查詢帳簿的操作是有共性的 ， 主要表現(xiàn) ：一方面 ， 點(diǎn)擊相應(yīng)帳簿的圖標(biāo)時(shí)系統(tǒng)總會彈出一個(gè) “過濾條件 ”的界面 ，此處用戶可 根據(jù)自已的實(shí)際需要設(shè)定查詢的條件來查看各個(gè)帳簿記錄 ；另一方面 ， K/3 系統(tǒng)完全支持一種帳證表一體化查詢的功能 ，即在不同界面可實(shí)現(xiàn) 記帳憑證 、總帳 、明細(xì)帳之間的互相調(diào)閱查詢 。 下面以幾種帳簿為例說明帳簿的查詢功能 ?？偡诸悗げ?步驟 1：在“金蝶 K/3 主控臺”，選擇【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳】【帳簿】雙擊【總分類帳 】， 即可見到如下畫面學(xué)習(xí)參考步驟 2：設(shè)定查詢條件后 ，點(diǎn)擊“

12、確定”按鈕，即可查看相應(yīng)總帳記錄 ，如下圖 ：提示 ：選擇某一總帳 ，點(diǎn)擊工具欄 “明細(xì)帳 ”按鈕，或通過“查看”菜單中的 “查看明細(xì)帳 ”一 項(xiàng)， 或直接在相應(yīng)總帳記錄上雙擊鼠標(biāo)左鍵，便可查看該總帳的明細(xì)帳 。在明細(xì)帳里 ，選中要查看的記錄 ，點(diǎn)擊工具欄 “憑證 ”按鈕 ，或在 “查看 ”菜單中選擇“查看憑證 ”選項(xiàng) ，或直接在相應(yīng)的憑證記錄上雙擊鼠標(biāo)左鍵 ，可查看詳細(xì)的記帳憑證 。 如需要打印總帳時(shí) ，可先通過工具欄的 “預(yù)覽 ”進(jìn)行打印設(shè)置 、頁面選項(xiàng)設(shè)置 ，還可 通過 “查看 ”菜單當(dāng)中的 “頁面設(shè)置 ”做打印總帳前的頁面內(nèi)容設(shè)定等操作 。 多欄式帳簿學(xué)習(xí)參考查看多欄帳有些特殊之處 ，

13、 即要先設(shè)計(jì)多欄帳簿的格式步驟 1：在“金蝶 K/3 主控臺 ”，選擇【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳】【帳簿】雙擊【多欄帳 】，系統(tǒng)彈出過濾界面 ，在多欄帳過濾界面點(diǎn)擊 “設(shè)計(jì)”按鈕，如下圖 ：步驟 2：進(jìn)入多欄式明細(xì)帳定義界面 ，點(diǎn)擊【編輯】按鈕 ，見到如下圖 ，按【新增 】后可進(jìn) 行多欄帳格式設(shè)計(jì) 。學(xué)習(xí)參考。注意 ： 下面未設(shè)明細(xì)步驟 3： 在會計(jì)科目選項(xiàng)框中選擇需設(shè)計(jì)為多欄式帳簿的科目的科目不能設(shè)計(jì)為多欄帳 ； 多欄帳名稱由系統(tǒng)根據(jù)選定的會計(jì)科目自動命名； 選擇該多欄帳核算的幣別 ； 點(diǎn)擊 “自動編排 ”按鈕 ，系統(tǒng)會自動將該科目下設(shè)的明細(xì)科目 取過來作為多欄帳的欄目名稱 。提示 ：如用戶是根據(jù)

14、明細(xì)科目來生成多欄帳 ，則要在 “按科目級別設(shè)置多欄帳 ”處打 “” 并錄入明細(xì)科目的級數(shù) 。步驟 4：點(diǎn)擊 【保存 】【確定 】選擇過濾條件后 ，點(diǎn)擊 【確定 】按鈕便可查看相關(guān)多欄帳。 在某一記錄上雙擊左鍵也可調(diào)出詳細(xì)的記帳憑證查閱其他帳簿的查詢以此類推 ， 不再復(fù)述 ，詳見用戶手冊2）報(bào)表查詢總帳系統(tǒng)中提供的報(bào)表主要是試算平衡表、 核算項(xiàng)目明細(xì)表等內(nèi)部管理性的會計(jì)學(xué)習(xí)參考報(bào)表 。其查看的方式都相似 ，即點(diǎn)擊相應(yīng)報(bào)表圖標(biāo) ， 設(shè)定查詢條件后點(diǎn)擊確定即可面主要以兩種報(bào)表為例簡述報(bào)表的查詢科目余額表】雙擊【科目步驟 1：在“金蝶 K/3 主控臺 ”，選擇 【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳】【財(cái)務(wù)報(bào)表余額表

15、 】，系統(tǒng)即彈出科目余額表查詢條件設(shè)置窗口 ， 如圖點(diǎn)擊 【確定】按步驟 2： 在過濾窗口中設(shè)定好要查詢的會計(jì)期間 、科目級別 、幣別等 ，鈕，系統(tǒng)即會輸出一張科目余額表 ，如下圖 ：，查看科目余注意 ：查看科目余額表時(shí)應(yīng)正確選擇幣別 ， 在有外幣業(yè)務(wù)發(fā)生的情況下 學(xué)習(xí)參考 額表要選擇 “綜合本位幣 ”的幣別 ， 否則輸出的科目余額表會出現(xiàn)借貸合計(jì)數(shù)不平的現(xiàn) 象。2、核算項(xiàng)目組合表核算項(xiàng)目組合表可以以二維表格的形式對不同核算項(xiàng)目從不同角度進(jìn)行組合分析。 查看核算項(xiàng)目組合表前也必須先設(shè)置查詢方案。步驟 1：在“金蝶 K/3 主控臺”，選擇【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳】【財(cái)務(wù)報(bào)表 】雙擊【核算項(xiàng)目 組合表

16、 】，系統(tǒng)即彈出一個(gè)過濾界面 ，如圖 ：步驟 2：點(diǎn)擊 【增加】按鈕看到如下畫面學(xué)習(xí)參考步驟 3：先在過濾器名稱中輸入易于識別的名稱，然后選擇組合項(xiàng)目 。（ 注意組合項(xiàng)目只能選兩個(gè) ， 不能多也不能少 ， 而且這兩個(gè)組合項(xiàng)目不能是隨意選的計(jì)科目時(shí) ， 確實(shí)設(shè)定了按多個(gè)核算項(xiàng)目核算的科目里的任兩個(gè)核算項(xiàng)目，必須是設(shè)置會，否則查詢不到數(shù)據(jù) 。）最后點(diǎn)擊 【確定 】設(shè)定查詢條件 【確定】。其他報(bào)表的查詢以此類推 ， 不再復(fù)述 ，詳見用戶手冊三）期末處理1 、 期末調(diào)匯主要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計(jì)算匯兌損益 ， 生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表 。步驟 1：在“金蝶 K/3 主控臺”，選擇

17、【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳】【結(jié)帳】雙擊【期末調(diào)匯 】，系統(tǒng)彈出期末調(diào)匯窗口 ，在調(diào)整匯率處輸入調(diào)整匯率 ，點(diǎn)擊 “下一步學(xué)習(xí)參考步驟 2：選擇匯兌損益科目以及設(shè)置相關(guān)選項(xiàng) ，最后點(diǎn)擊 “完成 ”。系統(tǒng)自動生成調(diào)匯憑 證。要點(diǎn) ：1、系統(tǒng)執(zhí)行此功能時(shí) ， 是根據(jù)在會計(jì)科目中的科目屬性來進(jìn)行的 ，只有在會計(jì) 科目中設(shè)定為期末調(diào)匯的科目才會進(jìn)行期末調(diào)匯處理 。2、調(diào)匯前 ， 必須將當(dāng)期所有憑證過帳 。2 、 結(jié)轉(zhuǎn)損益此功能是將所有損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目， 自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證 。學(xué)習(xí)參考步驟 1：在“金蝶 K/3 主控臺”，選擇【財(cái)務(wù)會計(jì) 】【總帳】【結(jié)帳】雙擊【結(jié)轉(zhuǎn)損益 】，

18、系統(tǒng)彈出結(jié)轉(zhuǎn)損益窗口 ，點(diǎn)擊 “下一步步驟 2：系統(tǒng)會列示損益科目與本年利潤科目的對應(yīng)表 ，點(diǎn)擊 “下一步步驟 3：設(shè)置相關(guān)選項(xiàng) ，最后點(diǎn)擊 “完成 ”系統(tǒng)自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證學(xué)習(xí)參考要點(diǎn) ：1、 在報(bào)表系統(tǒng)中 ，制作損益表時(shí) ，有一類取數(shù)類型為 ， 取損益表發(fā)生額 （其他 的類型不再詳細(xì)說明 ）， 此時(shí)這種與損益表取數(shù)相關(guān)的取數(shù)類型 ，必須在總賬中 進(jìn)行了相應(yīng)的損益結(jié)轉(zhuǎn)后才可以取數(shù)據(jù) ， 如果是手工進(jìn)行的損益結(jié)轉(zhuǎn) ，則無法取 數(shù)這種取數(shù)類型的數(shù)據(jù) 。2、 結(jié)轉(zhuǎn)損益前 ， 必須將當(dāng)期所有憑證過帳 。3、期末結(jié)帳將本期所有的會計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后 ， 就可以進(jìn)行期末結(jié)帳處理了 。步驟 1：在“金蝶 K/3 主控臺 ”，