仿真實習(xí)個人報告

1、 實習(xí)報告院 系： 財經(jīng)學(xué)院 專 業(yè)： 金融學(xué) 學(xué) 號： 09040903xx 姓 名： xxx 指導(dǎo)教師： 高老師 提交日期： 實習(xí)公司/機(jī)構(gòu)簡稱：_生產(chǎn)商a05_廣東白云學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理實驗教學(xué)中心 制 實習(xí)報告成績 評語： 指導(dǎo)教師（簽名） 年 月 日說明：指導(dǎo)教師評分后，實習(xí)報告交經(jīng)濟(jì)與管理實驗教學(xué)中心教務(wù)管理部保存。目 錄一、前言1二、公司介紹1三、個人實習(xí)崗位自述13.1 擔(dān)任cfo的職責(zé)13.2 擔(dān)任ceo的職責(zé)2四、關(guān)于仿真模擬實習(xí)24.1 仿真實習(xí)項目24.2 仿真實習(xí)內(nèi)容2五、不足及改正措施35.1擔(dān)任cfo期間的不足35.2 擔(dān)任ceo期間的不足35.3改進(jìn)措施3六、總結(jié)與

2、體會4七、個人經(jīng)驗與建議5八、結(jié)語6一、前言想起當(dāng)初在實習(xí)動員會上的情形，猶在眼前。而如今我們已經(jīng)開始著手實習(xí)總結(jié)?；腥婚g，時間溜走了，實習(xí)結(jié)束了。在經(jīng)歷了兩個月的校內(nèi)仿真實習(xí)之后，我深深體會到這是一個團(tuán)體性的合作實習(xí)，每個人在實習(xí)中獲得的東西與獲得的多少只有自己知道。不同的崗位，不同的態(tài)度，帶來的結(jié)果都是不一樣的。進(jìn)入這個實習(xí)系統(tǒng)，我們不僅僅是為了獲得學(xué)分，更多的是從中掌握一些基礎(chǔ)的財經(jīng)知識，真正結(jié)合白云特色。在實習(xí)中，我認(rèn)識到企業(yè)在運(yùn)營中的重要性，了解企業(yè)真實的運(yùn)營過程，身臨其境的進(jìn)行操作，真正感受到一個企業(yè)面臨的市場競爭的精彩與殘酷，承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險與責(zé)任，體會領(lǐng)悟企業(yè)經(jīng)營管理的關(guān)鍵。雖然只

3、有短短的八周，但也讓我簡單地體會到了開一家公司的艱辛及團(tuán)隊合作的重要性。.二、公司介紹 廣州伊美有限責(zé)任公司成立于2012年1月1日，位于廣州市白云區(qū)江高鎮(zhèn)學(xué)苑路1號，是一家專門生產(chǎn)中檔衣服的有限責(zé)任公司。公司的注冊資本為1500萬元，目前擁有四條半自動生產(chǎn)線，生產(chǎn)銷售人員的規(guī)模也逐年在擴(kuò)大中。無論從內(nèi)在、外觀質(zhì)量，衣服的水洗性能、干洗性能都有產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測設(shè)備來控制，使產(chǎn)品充分地滿足了現(xiàn)代服裝“輕、薄、軟、挺、彈”的要求。我們公司還擁有一批專業(yè)的人才管理公司，自成立以來產(chǎn)品遠(yuǎn)銷海內(nèi)外，倍受國內(nèi)外客戶的信賴。我們的有著“耐心、細(xì)心、專心”的服務(wù)精神，本著“精益求精、合作共贏”的發(fā)展理念來服務(wù)于更

4、多的客戶。在任何時候只要您需要,我們都將全力以赴，為您做得更好而努力！三、個人實習(xí)崗位自述3.1 擔(dān)任cfo的職責(zé)在這次仿真實習(xí)中，我擔(dān)任了生產(chǎn)商a05生產(chǎn)商的cfo角色。廣州伊美有限責(zé)任公司在這六年的經(jīng)營中，公司的業(yè)績也在逐年增加，利潤也在不斷增長中。這些業(yè)績都是我們團(tuán)隊共同努力的結(jié)果。在這期間，作為cfo的我，主要工作職責(zé)是每年年初協(xié)助ceo進(jìn)行生產(chǎn)和銷售預(yù)算，制定籌集和管理資金的計劃；做好現(xiàn)金預(yù)算，管好用好資金；支付各項費(fèi)用（稅金、長/短/高利貸款、應(yīng)收/還賬款、管理費(fèi)、折舊費(fèi)等），核算成本；按時報送財務(wù)報表，做好財務(wù)分析。同時，還具體負(fù)責(zé)公司財務(wù)方面的策略制定、執(zhí)行及公司財務(wù)管理及內(nèi)部

5、控制，根據(jù)公司發(fā)展的計劃完成年度財務(wù)預(yù)算，制定公司的籌資投資計劃，控制好融資成本，提高資金的利用率，產(chǎn)生更好的效益。3.2 擔(dān)任ceo的職責(zé)在第三年年末時，我們組進(jìn)行了輪崗，我由cfo升為ceo。作為一名管理者，我意識到自己責(zé)任的重大，公司運(yùn)作、市場、戰(zhàn)略、財務(wù)、企業(yè)文化的創(chuàng)立、人力資源、雇用、解聘及遵守安全法規(guī)、銷售、公共關(guān)系等等，這一切都落到了ceo的肩上。我上任之后，根據(jù)原有的企業(yè)戰(zhàn)略制定新的戰(zhàn)略和目標(biāo)、創(chuàng)立屬于公司自己的企業(yè)文化等進(jìn)行了一些改革。在我們共同努力下，公司的業(yè)績在不斷增長，公司有了自己的企業(yè)文化。四、關(guān)于仿真模擬實習(xí)4.1 仿真實習(xí)項目在這次仿真模擬實習(xí)中，我們的實習(xí)項目主

6、要是幾個人一起開一家服裝公司，公司的名稱為廣州伊美有限責(zé)任公司。在經(jīng)營這五年中，經(jīng)過我們團(tuán)隊的共同努力，廣州伊美有限責(zé)任公司有了較好的發(fā)展前景。起初，公司接不到訂單，支出大于收入，公司的生存存在很大的危機(jī)。經(jīng)過我們團(tuán)隊的商討，與渠道商的溝通，我們漸漸有了較少的訂單，基本能解決企業(yè)的日常支出。經(jīng)過幾年的努力，我們公司有了盈利，開始由虧損轉(zhuǎn)為盈利，而且以后的利潤也在逐年增長中，銷售收入也在不斷增長中，已經(jīng)達(dá)到了公司上市的條件。實習(xí)是一項綜合性的、社會性的活動，是一個由學(xué)校向社會接軌的環(huán)節(jié)，是學(xué)校學(xué)習(xí)向社會工作轉(zhuǎn)型的一大模塊。企業(yè)運(yùn)作仿真綜合實習(xí)（又名校內(nèi)仿真綜合實習(xí)），就是通過構(gòu)建仿真企業(yè)運(yùn)作的虛

7、擬環(huán)境，讓實習(xí)的同學(xué)在虛擬環(huán)境中運(yùn)用已經(jīng)掌握的專業(yè)知識，進(jìn)行企業(yè)運(yùn)作的仿真演練，熟悉企業(yè)的運(yùn)作。而在erp系統(tǒng)里面，e財經(jīng)是這個系統(tǒng)的一家傳媒公司。我們不僅以公司的身份參與到企業(yè)的運(yùn)作過程中去，而且我們一個更重要的任務(wù)是用自己專業(yè)的新聞眼光來審視這個實習(xí)系統(tǒng)以及實習(xí)人員，包括指導(dǎo)老師的動態(tài)，在變動中發(fā)現(xiàn)新聞，挖掘價值，真正實現(xiàn)專業(yè)理論和實踐的結(jié)合。4.2 仿真實習(xí)內(nèi)容在這次仿真實習(xí)過程中，實習(xí)的主要內(nèi)容有以下幾點：（1）了解仿真實習(xí)的基本情況、掌握模擬企業(yè)運(yùn)營的規(guī)則。（2）熟悉企業(yè)運(yùn)營的基本流程。（3）掌握如何去選擇融資方式，熟悉采購計劃的編制、生產(chǎn)計劃的編制、應(yīng)收賬款單的填制、貸款單的填制。

8、（4）掌握如何進(jìn)行現(xiàn)金流的預(yù)算；進(jìn)一步了解計劃編制和管理控制的重要。（5）掌握如何去進(jìn)行精細(xì)化管理，如何去降低企業(yè)的運(yùn)營成本增加企業(yè)利潤，如融資方式的選擇、產(chǎn)品組合的選擇、廣告策略的把握等。五、不足及改正措施5.1擔(dān)任cfo期間的不足（1）在第一年，由于沒有經(jīng)驗，在年初都沒有進(jìn)行資金的評估和預(yù)算；后面兩年，雖然在每年年終做完三張表后，都有對下一年的資金應(yīng)用做出估算，但估算過于粗略，對下一年的資金的順利運(yùn)轉(zhuǎn)并沒有起到很好的促進(jìn)作用。（2）在第一年初，對于其他組欲與我們組合作，做為財務(wù)總監(jiān)的我并沒有對所提供的合作項目進(jìn)行成本和收入的評價和預(yù)算，ceo在合作方面決策的失誤，導(dǎo)致企業(yè)第一年的嚴(yán)重虧損，

9、財務(wù)總監(jiān)對此也是難責(zé)其咎的。（3）在融資方面，由于我思想比較保守，在企業(yè)有能力向銀行借1200萬元的長期貸款的時候，我只決定借600萬元，導(dǎo)致企業(yè)在后來的經(jīng)營中，資金嚴(yán)重緊缺，因所有者權(quán)益不足而無法再向銀行借長期貸款和短期貸款，也造成企業(yè)的大量資金本不該有的損失。5.2 擔(dān)任ceo期間的不足 從財務(wù)總監(jiān)變?yōu)閏eo的我，在后面兩年的經(jīng)營結(jié)束后，我總結(jié)了再擔(dān)任ceo期間的不足之處，主要有以下幾點：1戰(zhàn)略意識不夠強(qiáng)作為一名管理者，首先必須有戰(zhàn)略意識。而我的戰(zhàn)略意識不夠強(qiáng)，對市場的估計不準(zhǔn)確，導(dǎo)致后來的訂單數(shù)量逐漸減少。因此，管理者應(yīng)培養(yǎng)起戰(zhàn)略意識，包括敏銳的眼光和洞察力，及時有效的作出正確的預(yù)期，為

10、公司的生存與發(fā)展指明方向。2管理能力不夠強(qiáng)管理是企業(yè)經(jīng)營的核心，直接影響企業(yè)本身的生存和發(fā)展，管理能力應(yīng)包括宏觀管理能力和微觀管理能力。宏觀管理能力是指管理者能從整個市場整個企業(yè)出發(fā)，從一個比較全面的角度對企業(yè)進(jìn)行管理的能力；微觀管理能力是指具體到某一個部門的管理能力，如生產(chǎn)管理能力、財務(wù)管理能力等。3創(chuàng)新精神有待加強(qiáng)窮則變，變則通。創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展的根本。無論是市場還是企業(yè)管理本身都是時刻在變化著的，管理者要有創(chuàng)新精神，要根據(jù)客觀情況及時作出相應(yīng)的調(diào)整變革。5.3改進(jìn)措施 問題的出現(xiàn)并不可怕，可怕的是知道了問題卻部尋找解決方法。我深深理解這句話的深刻意義。所以在問題的不斷出現(xiàn)的同時，我也不斷的

11、尋找著解決問題的方法。事在人為，只要我們肯定努力做，就沒有什么事情是不能做好的，這是我一直堅信的。所以在遇上以上出現(xiàn)的問題的時候我也并不覺得驚慌失措，而是認(rèn)真的分析問題的來龍去脈，從而能從本質(zhì)上認(rèn)識問題，以找到更好的解決方法。正對以上的問題，我通過思考和時間得出了以下對策： 1熟讀規(guī)則，而且是要在不斷的反復(fù)操作過程中理解規(guī)則，這樣才能更好的掌握規(guī)則，因為我知道，看懂不一定會用，只有看懂了用對了那才叫真正的掌握。2加強(qiáng)溝通，提高對溝通的認(rèn)同度。常言道：溝通萬歲。只要能夠很好溝通，那么就沒有什么困難不能解決。溝通是通向成功的有效途徑，我們公司也就是在良好的溝通氛圍中取得了優(yōu)秀的成績，這就要?dú)w結(jié)溝通

12、的作用。3加強(qiáng)對理論知識的閱讀與理解并運(yùn)用。俗語說：學(xué)海無涯苦作舟。既然學(xué)海是無涯的，那么我們就需要更加刻苦的學(xué)習(xí)，只有這樣才能有機(jī)會使無涯變成有涯。4仔細(xì)做好每步工作，認(rèn)真完成各項任務(wù)。既然是因為計算的錯誤導(dǎo)致問題的出現(xiàn)，那么克服這個問題的辦法就是減少錯誤，減少錯誤的方法就是更加用心，更加認(rèn)真?？档抡f：認(rèn)真是這個世界上最可怕的東西?？梢娬J(rèn)真的巨大魔力。5精心計算好各種人員的比例。用數(shù)字管理業(yè)務(wù)。六、總結(jié)與體會結(jié)束了“5年”的經(jīng)營，課程也即將結(jié)束了，我們?nèi)匀挥X得意猶未盡，看著桌面上經(jīng)歷了“5年”拼搏之后的企業(yè)的現(xiàn)狀，我們突然有點不舍，也很感慨。從一家曾經(jīng)瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)，到現(xiàn)在可謂是一家相當(dāng)有實

13、力、有潛力的企業(yè)，這一路經(jīng)營下來，我們堅信，我們的企業(yè)才剛步入成熟期，以后的發(fā)展肯定會越來越好的?！?年”的辛苦經(jīng)營將使每個團(tuán)隊的經(jīng)營潛力得到發(fā)揮，在這里看到激烈的市場競爭、部門間的密切協(xié)作、掌握的經(jīng)營理念的迅速應(yīng)用、團(tuán)隊的高度團(tuán)結(jié)！在模擬過程中，勝利者自會有諸多經(jīng)驗和感嘆，而失敗者更會在遺憾中體悟和總結(jié)?？芍^經(jīng)營成敗事盡在沙盤中在虛擬的公司里面，可以看到企業(yè)的現(xiàn)金流量、應(yīng)收賬款、工資費(fèi)用、折舊費(fèi)、生產(chǎn)線、市場認(rèn)證、市場推廣等運(yùn)營指標(biāo)，怎樣讓企業(yè)走向更美好的明天，不僅需要全體團(tuán)結(jié)協(xié)作，還要有精明能干的ceo，指定一個整體的運(yùn)營規(guī)劃；精打細(xì)算的財務(wù)總監(jiān)，編制預(yù)算表等資金控制表；縱觀市場的營銷總監(jiān)

14、，提高產(chǎn)品的市場占有率和收益率；熟練生產(chǎn)規(guī)則的運(yùn)營總監(jiān)，調(diào)整和控制生產(chǎn)能力；精確材料的采購總監(jiān)，在控制成本的情況下保證原料的供應(yīng)。根據(jù)環(huán)境、戰(zhàn)略與能力三者的關(guān)系，當(dāng)環(huán)境發(fā)生變化時，為了適應(yīng)這種變化，企業(yè)必須改變戰(zhàn)略，制定出適應(yīng)新環(huán)境的新戰(zhàn)略。同樣，當(dāng)戰(zhàn)略改變了，企業(yè)的能力也必須隨著變化，從而使企業(yè)的能力能夠符合戰(zhàn)略的要求，保證戰(zhàn)略的實現(xiàn)。具體的職業(yè)定位，做好每個職務(wù)都很不容易，最重要的，我想是要具有良好的職業(yè)素養(yǎng)，以及與人合作的精神，還有就是堅持原則。注重團(tuán)隊協(xié)作，團(tuán)隊精神。整個實驗中，ceo是舵手、財務(wù)總監(jiān)是保駕護(hù)航、營銷總監(jiān)沖鋒陷陣，他們是一環(huán)扣一環(huán)的，每一個角色都要各負(fù)其責(zé)，才能使整體得

15、到最大的發(fā)揮。融資渠道的正確應(yīng)用是至關(guān)重要的，向銀行貸款其實是有利于企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)的，對企業(yè)起到的作用是不可忽視的，一定程度的負(fù)債對于企業(yè)來說并非不是件好事，它可以起到杠桿的作用。對企業(yè)要有全面、整體的調(diào)控，在研發(fā)產(chǎn)品和開拓市場的同時，要注意生產(chǎn)線的引進(jìn)、生產(chǎn)能力的跟進(jìn)，使之相匹配。也只有生產(chǎn)能力與開拓的市場相匹配時，企業(yè)才能獲取最大的利潤。遇到困境時要有樂觀積極的態(tài)度，要對自己、對企業(yè)充滿信心。暫時的困境或許可以給我們更多的思考、啟發(fā)，讓我們有更深刻的體會，也讓我們學(xué)會如何調(diào)整好自己的心態(tài)，如何面對危機(jī)，如何處理危機(jī)。共贏互利的思想很重要，市場并不是獨(dú)贏、雙贏，而是共贏如果一味想到的是壓倒競

16、爭對手的話，自己的利益也不會得到保障，追求雙贏，爭取把蛋糕做大。七、個人經(jīng)驗與建議我針對自身所處的環(huán)境和所接觸的事情，提出以下經(jīng)驗和建議：第一、希望學(xué)校能夠安排好更加合理的響應(yīng)訂單系統(tǒng)。在實習(xí)時間，很多生產(chǎn)商和渠道商都私下商量好訂單，這會讓一些生產(chǎn)商根本沒有訂單，面臨破產(chǎn)。對此，我覺得訂單響應(yīng)系統(tǒng)可以參照證券交易市場規(guī)則。首先，訂單的響應(yīng)應(yīng)該建立在價格之上，價低者先獲得訂單。其次，如果價格相同，就按時間來選訂單，時間比較早的就先獲得訂單。最后，應(yīng)該完善訂單響應(yīng)系統(tǒng)，將訂單響應(yīng)系統(tǒng)升級為訂單自動撮合系統(tǒng)。這樣就不會出現(xiàn)仿真實習(xí)中的訂單響應(yīng)難的問題，也讓生產(chǎn)商有更多更公平的競爭。第二、在組織實習(xí)前

17、,要做好仿真實習(xí)的宣傳工作,引導(dǎo)學(xué)生正確認(rèn)識這次校內(nèi)實習(xí)。實習(xí)應(yīng)該從大三或更低的年級開始做好這次實習(xí)的宣傳，例如把一些前人做得比較好的成果利用網(wǎng)絡(luò)和宣傳欄的形式展現(xiàn)出來,請相關(guān)的指導(dǎo)老師或同學(xué)作報告等.在擴(kuò)大校內(nèi)仿真實習(xí)影響力和知名度的同時，還能增進(jìn)有興趣的同學(xué)對其的了解，以致進(jìn)入實習(xí)系統(tǒng)的時候不莽撞，更加系統(tǒng)化有序化。第三、對個人的建議是：堅持學(xué)習(xí).不要只學(xué)習(xí)和專業(yè)有關(guān)的知識,還要學(xué)習(xí)與財經(jīng)相關(guān)的知識。因為現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展不僅在于內(nèi)部的運(yùn)作,還要靠外部的推動.要按經(jīng)濟(jì)規(guī)律和法律規(guī)定辦事.有一位教育學(xué)家說過,當(dāng)我們把學(xué)過的知識忘得一干二凈時，最后剩下來的就是教育的本質(zhì)了。這里我把教育改成知識,我

18、們在大學(xué)里學(xué)習(xí)的知識也許會被淘汰，但那些最基本的學(xué)習(xí)方法永遠(yuǎn)是我們掌握最新知識的法寶。進(jìn)入社會之后，我們不可能脫離這些規(guī)律而存在，因此把自己的知識結(jié)構(gòu)建構(gòu)得更加龐大，是踏入社會的一個前提條件。八、結(jié)語時光飛逝，仿真實習(xí)工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。在老師耐心的指導(dǎo)下，通過模擬第五年的業(yè)務(wù)經(jīng)營工作，我對企業(yè)的運(yùn)作流程有了一個系統(tǒng)的認(rèn)識和了解，體驗到一個制造企業(yè)從生產(chǎn)鏈到銷售鏈的完整流程及各個部門的職能，還讓我意識到企業(yè)實際運(yùn)營過程中各個部門相互配合的重要性?？傊?，只有在不斷的總結(jié)中，不斷的學(xué)習(xí)中，我們才能適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展。希望在以后年度中公司的業(yè)績會更加輝煌。 薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃

19、蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁

20、薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋

21、薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅

22、蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃

23、莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀蒅蕿螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀羇荿蒀衿羇聿蚆螅羆膁葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆芀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄肁肀薄薀肀膂莆袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膅莁蚈袁膅蒃蒁螇膄膃蚇蚃螀芅蒀蕿蝿莈蚅袇袈肇蒈螃袈膀蚃蠆袇莂蒆蚅袆蒄艿羄裊膄薄袀襖芆莇螆袃荿薃螞袂肈蒞薈羂膁薁袆羈芃莄螂羀