反洗錢審計報告

1、反洗錢專項審計情況的報告中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 局： 為進一步規(guī)范我行反洗錢內控制度建設，提高反洗錢工作水平，根據(jù)中華人民共和國反洗錢法、金融機構反洗錢規(guī)定以及我行制定的相關反洗錢制度，2014年7月7日至12月10日我行對轄屬xx分行的xx營業(yè)網點反洗錢工作開展情況進行了專項審計，現(xiàn)將審計情況報告如下：一、審計基本情況 根據(jù)監(jiān)管要求，我行不斷完善反洗錢組織架構，從理念、領導、體系上全面提升對反洗錢工作的重視程度，制定反洗錢工作目標，在完善制度建設、履行崗位職責、開展培訓宣傳等方面都有了新的起色，取得了良好成效。反洗錢工作整體水平得到了進一步提高。2014年3月，在市金融機構反洗錢工作自律考

2、核評估中，我行以全市第二名的成績被評為xxx本次專項審計的xx個營業(yè)網點能夠較為嚴格的按照反洗錢法律規(guī)章以及我行的反洗錢制度有序的開展反洗錢工作。能較好的執(zhí)行大額可疑交易報送工作，對反洗錢信息監(jiān)控報告系統(tǒng)自動抓取的大額和可疑交易，能夠進行初步分析核查，及時上報總行法律合規(guī)部，法律合規(guī)部通過我行反洗錢信息監(jiān)控報告系統(tǒng)和銀行業(yè)大額交易和可疑交易報告數(shù)據(jù)接受平臺積極向人行反洗錢監(jiān)測中心報送反洗錢大額和可疑案例，提高了反洗錢信息的數(shù)據(jù)報送質量。2、 審計存在問題（1） 客戶身份識別、賬戶資料及交易記錄保存環(huán)節(jié)存在的問題1、 抽查單位結算賬戶開戶資料發(fā)現(xiàn)：（1） 個別賬戶系統(tǒng)未錄入或錄入的組織機構代碼證

3、、機構信譽代碼證、開戶許可證到期日、基本戶到期日有誤。（2） 個別單位開戶時提供的營業(yè)執(zhí)照正本過期。（3） 個別賬戶開戶資料證件過期未添加抑制代碼。（4） 個別非法定代表人辦理開戶，變更或代扣業(yè)務的，未留存法定代表人授權委托書，個別賬戶未按規(guī)定留存被授權人的身份證復印件及身份上網核實記錄。2. 應用機構信用代碼證輔助開展客戶身份識別工作中存在的問題：（1） 開立一般存款賬戶未留存信息登記簿，單位辦理增資后未要求客戶重新提供信息登記簿，或信息登記表出資金額與營業(yè)執(zhí)照注冊金額不一致（2） 客戶填寫的信息登記簿股東或實際控制人為自然人的，未根據(jù)客戶填寫證件信息登錄聯(lián)網核查系統(tǒng)進行身份核查（3） 客戶

4、填寫的信息登記表股東為機構的，未根據(jù)客戶填寫的組織機構代碼信息登錄全國組織機構代碼管理中心進行核查；未要求客戶追加提供該組織機構代碼證正本復印件。（3） 大額和可疑交易分析環(huán)節(jié)存在的問題1. 個別支行時點上存在漏補錄反洗錢交易信息現(xiàn)象2. 個別交易補錄信息與實際業(yè)務交易信息不一致。如法院扣劃交易，交易對手應為申請扣劃的有權機關，而支行錄入為總行內部賬戶。3. 過于依賴反洗錢系統(tǒng)抓取大額和可疑交易。個別支行存在反洗錢可疑案例未在系統(tǒng)中添加案例處理意見（4） 新產品、新業(yè)務洗錢風險評估工作有待于進一步完善3、 審計結論及建議 從本次檢查結果來看，我行逐步建立健全了反洗錢工作長效機制，反洗錢工作整體

5、水平有了進一步提高。但是在反洗錢制度執(zhí)行，可疑交易人工分析、客戶身份識別和賬戶資料保存等方面還存在一定不足。各支行及業(yè)務管理部門需認真落實整改工作，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題認真分析，制定整改措施，落實整改責任，確保整改到位。為更好的開展反洗錢工作，全面提升反洗錢工作的重視程度，已提出以下審計建議：（1） 進一步加強和完善反洗錢工作的內部協(xié)調和管理，明確各支行反洗錢工作責任，嚴格執(zhí)行反洗錢內控制度，將反洗錢與案件防控、風險控制相結合，提高對反洗錢風險控制政策目標的認識（2） 建立健全新產品 新業(yè)務 高風險產品的識別、評估機制，及時有效的傳遞反洗錢信息，總行各部門，轄屬分行應將反洗錢工作與內部控制 合規(guī)文化 制度執(zhí)行力建設緊密結合，加強培訓工作 提高制度執(zhí)行力 ，做到有章可循，有效防控操作風險，為穩(wěn)健經營提供有力保障。（3） 各支行需切實執(zhí)行結算賬戶開戶等基本管理制度。在相關業(yè)務憑證和業(yè)務系統(tǒng)上完整登記客戶身份信息，按照有關規(guī)定完整保存客戶身份資料和交易記錄，深刻認識到應用機構信用代碼輔助開展客戶身份識別對反洗錢工作的重要意義，在對客戶進行初次識別、持續(xù)識別、重新識別的環(huán)節(jié)中，認真執(zhí)行信用代碼應用服務系統(tǒng)的相關規(guī)定和要求。