反洗錢審計報告

1、反洗錢專項審計情況的報告中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 局： 為進(jìn)一步規(guī)范我行反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)，提高反洗錢工作水平，根據(jù)中華人民共和國反洗錢法、金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定以及我行制定的相關(guān)反洗錢制度，2014年7月7日至12月10日我行對轄屬xx分行的xx營業(yè)網(wǎng)點反洗錢工作開展情況進(jìn)行了專項審計，現(xiàn)將審計情況報告如下：一、審計基本情況 根據(jù)監(jiān)管要求，我行不斷完善反洗錢組織架構(gòu)，從理念、領(lǐng)導(dǎo)、體系上全面提升對反洗錢工作的重視程度，制定反洗錢工作目標(biāo)，在完善制度建設(shè)、履行崗位職責(zé)、開展培訓(xùn)宣傳等方面都有了新的起色，取得了良好成效。反洗錢工作整體水平得到了進(jìn)一步提高。2014年3月，在市金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作自律考

2、核評估中，我行以全市第二名的成績被評為xxx本次專項審計的xx個營業(yè)網(wǎng)點能夠較為嚴(yán)格的按照反洗錢法律規(guī)章以及我行的反洗錢制度有序的開展反洗錢工作。能較好的執(zhí)行大額可疑交易報送工作，對反洗錢信息監(jiān)控報告系統(tǒng)自動抓取的大額和可疑交易，能夠進(jìn)行初步分析核查，及時上報總行法律合規(guī)部，法律合規(guī)部通過我行反洗錢信息監(jiān)控報告系統(tǒng)和銀行業(yè)大額交易和可疑交易報告數(shù)據(jù)接受平臺積極向人行反洗錢監(jiān)測中心報送反洗錢大額和可疑案例，提高了反洗錢信息的數(shù)據(jù)報送質(zhì)量。2、 審計存在問題（1） 客戶身份識別、賬戶資料及交易記錄保存環(huán)節(jié)存在的問題1、 抽查單位結(jié)算賬戶開戶資料發(fā)現(xiàn)：（1） 個別賬戶系統(tǒng)未錄入或錄入的組織機(jī)構(gòu)代碼證

3、、機(jī)構(gòu)信譽代碼證、開戶許可證到期日、基本戶到期日有誤。（2） 個別單位開戶時提供的營業(yè)執(zhí)照正本過期。（3） 個別賬戶開戶資料證件過期未添加抑制代碼。（4） 個別非法定代表人辦理開戶，變更或代扣業(yè)務(wù)的，未留存法定代表人授權(quán)委托書，個別賬戶未按規(guī)定留存被授權(quán)人的身份證復(fù)印件及身份上網(wǎng)核實記錄。2. 應(yīng)用機(jī)構(gòu)信用代碼證輔助開展客戶身份識別工作中存在的問題：（1） 開立一般存款賬戶未留存信息登記簿，單位辦理增資后未要求客戶重新提供信息登記簿，或信息登記表出資金額與營業(yè)執(zhí)照注冊金額不一致（2） 客戶填寫的信息登記簿股東或?qū)嶋H控制人為自然人的，未根據(jù)客戶填寫證件信息登錄聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行身份核查（3） 客戶

4、填寫的信息登記表股東為機(jī)構(gòu)的，未根據(jù)客戶填寫的組織機(jī)構(gòu)代碼信息登錄全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心進(jìn)行核查；未要求客戶追加提供該組織機(jī)構(gòu)代碼證正本復(fù)印件。（3） 大額和可疑交易分析環(huán)節(jié)存在的問題1. 個別支行時點上存在漏補錄反洗錢交易信息現(xiàn)象2. 個別交易補錄信息與實際業(yè)務(wù)交易信息不一致。如法院扣劃交易，交易對手應(yīng)為申請扣劃的有權(quán)機(jī)關(guān)，而支行錄入為總行內(nèi)部賬戶。3. 過于依賴反洗錢系統(tǒng)抓取大額和可疑交易。個別支行存在反洗錢可疑案例未在系統(tǒng)中添加案例處理意見（4） 新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險評估工作有待于進(jìn)一步完善3、 審計結(jié)論及建議 從本次檢查結(jié)果來看，我行逐步建立健全了反洗錢工作長效機(jī)制，反洗錢工作整體

5、水平有了進(jìn)一步提高。但是在反洗錢制度執(zhí)行，可疑交易人工分析、客戶身份識別和賬戶資料保存等方面還存在一定不足。各支行及業(yè)務(wù)管理部門需認(rèn)真落實整改工作，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題認(rèn)真分析，制定整改措施，落實整改責(zé)任，確保整改到位。為更好的開展反洗錢工作，全面提升反洗錢工作的重視程度，已提出以下審計建議：（1） 進(jìn)一步加強(qiáng)和完善反洗錢工作的內(nèi)部協(xié)調(diào)和管理，明確各支行反洗錢工作責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢內(nèi)控制度，將反洗錢與案件防控、風(fēng)險控制相結(jié)合，提高對反洗錢風(fēng)險控制政策目標(biāo)的認(rèn)識（2） 建立健全新產(chǎn)品 新業(yè)務(wù) 高風(fēng)險產(chǎn)品的識別、評估機(jī)制，及時有效的傳遞反洗錢信息，總行各部門，轄屬分行應(yīng)將反洗錢工作與內(nèi)部控制 合規(guī)文化 制度執(zhí)行力建設(shè)緊密結(jié)合，加強(qiáng)培訓(xùn)工作 提高制度執(zhí)行力 ，做到有章可循，有效防控操作風(fēng)險，為穩(wěn)健經(jīng)營提供有力保障。（3） 各支行需切實執(zhí)行結(jié)算賬戶開戶等基本管理制度。在相關(guān)業(yè)務(wù)憑證和業(yè)務(wù)系統(tǒng)上完整登記客戶身份信息，按照有關(guān)規(guī)定完整保存客戶身份資料和交易記錄，深刻認(rèn)識到應(yīng)用機(jī)構(gòu)信用代碼輔助開展客戶身份識別對反洗錢工作的重要意義，在對客戶進(jìn)行初次識別、持續(xù)識別、重新識別的環(huán)節(jié)中，認(rèn)真執(zhí)行信用代碼應(yīng)用服務(wù)系統(tǒng)的相關(guān)規(guī)定和要求。