農(nóng)村信用社貸后管理實(shí)施細(xì)則

1、縣農(nóng)村信用社貸后管理實(shí)施細(xì)則第一章 總則第一條 為加強(qiáng)貸后管理，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)貸款通則和有關(guān)法律、法規(guī)及縣農(nóng)村信用社（以下稱本社）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本社實(shí)際情況和特點(diǎn)，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條 貸后管理是指從貸款發(fā)放之日起到貸款收回之時(shí)止的各個(gè)環(huán)節(jié)的信貸管理工作。它是以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，通過對(duì)貸款跟蹤檢查，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和貸款形態(tài)的變化分析，達(dá)到防范和降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，清收、化解不良貸款，提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量和效益的目的。第三條 本實(shí)施細(xì)則適用于本社各基層信用社、營(yíng)業(yè)部（以下稱各分支機(jī)構(gòu)）在縣聯(lián)社授權(quán)范圍內(nèi)和經(jīng)聯(lián)社審批發(fā)放的貸款管理。第二章 貸后管理的基本程序第四條 廣義的貸后管理應(yīng)包括六個(gè)基本步驟：1

2、、貸款檢查：這是貸后管理最經(jīng)常的工作，是指在貸款發(fā)放以后，定期或不定期地對(duì)貸款的運(yùn)行情況，包括對(duì)貸款使用、借款人及擔(dān)保等進(jìn)行檢查分析。貸款本身是借貸雙方的一種契約行為，雙方有義務(wù)遵守事先的約定，因此，貸款檢查的主要依據(jù)是貸款合同，即檢查借款人是否按照合同約定正確合理地使用貸款，是否按照合同約定定期還本付息或有無能力還本付息等。通過對(duì)貸款的檢查，可以發(fā)現(xiàn)借款人在資金運(yùn)用能力、經(jīng)營(yíng)管理水平、經(jīng)營(yíng)中存在的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，以及履行合同義務(wù)的資信狀況。貸款檢查要做好以下幾個(gè)方面的工作：（1）要密切跟蹤貸款資金的流向，確保貸款按照約定的用途使用。（2）要加強(qiáng)對(duì)貸款資金運(yùn)動(dòng)的監(jiān)督，適時(shí)檢查和分析借款企業(yè)資金

3、運(yùn)動(dòng)變化情況及存在的問題。了解掌握客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場(chǎng)變化和經(jīng)濟(jì)效益；（3）對(duì)于我社貸款所形成的資金回流、貨款回籠等情況要密切跟蹤，督促企業(yè)按時(shí)還貸，防止挪作它用，增大貸款的回收風(fēng)險(xiǎn)。（4）要加強(qiáng)對(duì)貸款本息的催收工作，在貸款到期前向借款人發(fā)出“貸款還本付息通知書”。（5）借款人不按期支付利息、不按期歸還到期本金的，要依合同約定直接從借款人或保證人帳戶上劃收貸款本息。對(duì)企業(yè)的貸后檢查還應(yīng)注意以下方面：企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子的綜合素質(zhì)及其變動(dòng)情況。 企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，包括生產(chǎn)能力、成本費(fèi)用、特別是產(chǎn)品的市場(chǎng)變化情況，如銷售收入、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)情況、存貨周轉(zhuǎn)情況等。 企業(yè)主

4、要財(cái)務(wù)指標(biāo)，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債比率、銷售利潤(rùn)率等。企業(yè)負(fù)債情況，如銀行借款、其中我社借款、銀行承兌匯票及信用證的使用與兌付情況、企業(yè)應(yīng)付帳款凈值、或有負(fù)債等。企業(yè)債務(wù)償付情況，如貸款是否逾期、欠息及質(zhì)量分類情況。企業(yè)在我社的存款、結(jié)算及辦理其他銀行業(yè)務(wù)的情況。企業(yè)重大投資及其進(jìn)展情況。企業(yè)改組、改制及貸款等債務(wù)落實(shí)情況。企業(yè)涉及法律訴訟情況。企業(yè)上述變化是否會(huì)導(dǎo)致企業(yè)信用等級(jí)及授信額度發(fā)生變化及其對(duì)我社貸款安全的影響，等等。 2、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：是指在貸款檢查中，通過一些與貸款安全密切有關(guān)的信息、指標(biāo)，及時(shí)地預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)貸款存在的潛在問題。 3、貸款分類：是指在貸款檢查和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的

5、基礎(chǔ)上，按照一定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款進(jìn)行質(zhì)量劃分，以區(qū)分貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的不同。 待添加的隱藏文字內(nèi)容34、問題處理：是針對(duì)貸款檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和不同類別的貸款風(fēng)險(xiǎn)情況，采取相應(yīng)的管理措施。 5、損失核銷：是對(duì)那些確實(shí)無法收回的貸款，按照一定的程序，作貸款損失處理。 6、貸款最終評(píng)價(jià)：是在貸款結(jié)清之后，對(duì)該筆貸款的成功與失敗的方面進(jìn)行總結(jié)，以發(fā)現(xiàn)貸款管理中存在的問題，找出經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，并及時(shí)改進(jìn)與調(diào)整。 上述前四個(gè)步驟是不斷循環(huán)的過程，在貸款的整個(gè)周期中，要反復(fù)不斷地進(jìn)行上述的管理工作，只有當(dāng)貸款出現(xiàn)嚴(yán)重問題，發(fā)生呆帳或貸款還清時(shí)，才進(jìn)入上述五、六兩個(gè)過程。第五條 對(duì)借款企業(yè)要堅(jiān)持經(jīng)常性檢查和定期全面檢查相

6、結(jié)合，經(jīng)常性檢查主要是及時(shí)掌握企業(yè)的臨時(shí)性、局部性變化，每次檢查后要將檢查情況在貸款管理臺(tái)帳上記錄備查，發(fā)現(xiàn)可疑及重大情況時(shí)要及時(shí)報(bào)告。定期全面檢查則是按照一定的期間要求，對(duì)企業(yè)的總體情況進(jìn)行全面的檢查，包括上述各項(xiàng)內(nèi)容，在檢查后要寫出專門的檢查報(bào)告報(bào)有關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)。50萬(wàn)元（含）以上貸款，其檢查報(bào)告并報(bào)聯(lián)社信貸科。 第六條 對(duì)借款企業(yè)定期檢查的間隔期應(yīng)不長(zhǎng)于以下標(biāo)準(zhǔn)：aaa、aa級(jí)企業(yè)不超過180天； a、bbb級(jí)企業(yè)不超過90天；bb級(jí)以下企業(yè)和未參加評(píng)級(jí)的企業(yè)一般為60天。當(dāng)發(fā)生欠息、貸款逾期時(shí)，要立即進(jìn)行特別檢查。查清貸款發(fā)生欠息、逾期的主要原因。第三章 貸后管理職責(zé)第五條 各分支機(jī)構(gòu)

7、負(fù)有對(duì)權(quán)限范圍內(nèi)自行審批發(fā)放的貸款和報(bào)經(jīng)聯(lián)社審批發(fā)放的貸款的管理責(zé)任。第六條 貸后管理實(shí)行分工負(fù)責(zé)與部門合作的管理制度，有關(guān)人員承擔(dān)相應(yīng)的管理職責(zé)。1、各分支機(jī)構(gòu)責(zé)任信貸員負(fù)責(zé)對(duì)借款人進(jìn)行貸后檢查和本息催收；收集借款人經(jīng)營(yíng)管理等信息，分析其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債及在本社存款變化情況；登錄信貸管理咨詢系統(tǒng)；按要求撰寫借款人貸后檢查分析報(bào)告，50萬(wàn)元以上貸后檢查報(bào)告并報(bào)送縣聯(lián)社信貸科；落實(shí)對(duì)借款的各項(xiàng)監(jiān)管理體制措施。2、各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)督促、組織本機(jī)構(gòu)的貸后管理工作，對(duì)貸后檢查結(jié)果簽字認(rèn)定；對(duì)貸后檢查中發(fā)現(xiàn)的重要問題向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；對(duì)涉及信貸資產(chǎn)保全的問題，要及時(shí)與清收大隊(duì)溝通。3、借款人賬戶所在各機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)按照信貸部門的要求監(jiān)管貸款資金的使用；監(jiān)督借款人存款情況；主動(dòng)從借款人存款賬戶中扣劃應(yīng)收利息及到期貸款本金；執(zhí)行信貸部門提出的有關(guān)借款人賬戶監(jiān)管要求。4、各分支機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)包片區(qū)內(nèi)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)測(cè)、不良貸款債權(quán)保全工作；逐戶研究制定防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)以及服務(wù)優(yōu)秀客戶的具體措施，并組織實(shí)施和對(duì)落實(shí)情況監(jiān)督檢查。5、各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)本級(jí)貸后管理工作的