集團(tuán)公司存貨管理制度（完整版）

1、深圳市仁豪家具發(fā)展有限公司財務(wù)管理制度一一存貨管理制度第一章機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置第一條設(shè)置貨倉部和收貨部，設(shè)置貨倉部經(jīng)理，主持貨倉部和收貨部日常工作；每個貨倉設(shè) 1名倉管員；收 貨部設(shè)主管一名，按工作量大小設(shè)若干名材料質(zhì)量 檢驗(yàn)員（以下簡稱IQC）。第二條貨倉部經(jīng)理負(fù)責(zé)倉庫的日常管理工作，統(tǒng)一管理存貨的收發(fā)存，組織銷售發(fā)貨，協(xié)調(diào)各分廠的倉管工 作。倉管員具體負(fù)責(zé)存貨的收發(fā)存工作， 對存貨的 收發(fā)存做好帳務(wù)登記工作（或軟件的錄入工作）， 做到帳實(shí)相符。收貨部主管執(zhí)行倉庫經(jīng)理的安排， 具體負(fù)責(zé)收貨部的日常工作，組織存貨入庫的檢驗(yàn) 工作。IQC具體負(fù)責(zé)存貨入庫的檢驗(yàn)工作，按照生 產(chǎn)和訂單（PO單）要求對存

2、貨進(jìn)行檢驗(yàn)（包括質(zhì) 量和數(shù)量），做到不合格的存貨不準(zhǔn)出入庫。第二章存貨采購管理第三條每月采購部門（物控部）根據(jù)生產(chǎn)計劃和 BOM單編制材料采購計劃，報總經(jīng)理審批，審批后報 送財務(wù)部備案。根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際實(shí)際情況，調(diào)整采購 計劃，須報總經(jīng)理審批，并報財務(wù)部備案。財務(wù)部 根據(jù)材料采購計劃對材料采購進(jìn)行監(jiān)督。第四條采購單價實(shí)行對比報價審批制。材料采購下訂單5/5第五條第六條第七條第八條第九條（PO單）之前要選擇多個廠家進(jìn)行報價比較，報 總經(jīng)理（或其授權(quán)人：財務(wù)經(jīng)理）審批，采購部門 根據(jù)審批的報價表下發(fā)米購訂單。在以后 采購過程中采購單價如有變動要及時報批， 審批的 采購報價表要報財務(wù)部備案。第三章存貨收

3、發(fā)存管理材料采購入庫須經(jīng)收貨部進(jìn)行檢驗(yàn)，對符合質(zhì)量要 求的材料出具材料檢驗(yàn)報告，不合格產(chǎn)品直接 退回；倉管員憑材料檢驗(yàn)報告進(jìn)行收貨，填開入庫單，沒有材料檢驗(yàn)報告不準(zhǔn)辦理入庫， 否則每發(fā)生一次，對倉管員處以 50元罰款。憑此 以保證材料質(zhì)量，從而達(dá)到保證產(chǎn)品質(zhì)量。成品入庫要有品質(zhì)部門的品質(zhì)檢驗(yàn)報告，方可 辦理入庫，并開具入庫單；否則不準(zhǔn)入庫。違 者，每次處罰倉管員50元。特殊情況須報總經(jīng)理 審批。客戶退貨，要經(jīng)品質(zhì)部重新檢驗(yàn)，憑品質(zhì)部出具的品質(zhì)檢驗(yàn)報告和客戶退貨單辦理入庫。展覽樣品等退回，品質(zhì)部要出具品質(zhì)檢驗(yàn)報告, 倉庫憑此及時辦理入庫手續(xù)。倉庫并編制展覽樣 品發(fā)出和收回報告表，報財務(wù)部審核，監(jiān)

4、督樣品 發(fā)出和回收情況。材料領(lǐng)用實(shí)行限額領(lǐng)料制度，倉管員根據(jù)生產(chǎn)訂2/5單，按消耗定額發(fā)料，超定額領(lǐng)須報生產(chǎn)副總經(jīng)理 審批。根據(jù)超額領(lǐng)部分金額，對生產(chǎn)車間負(fù)責(zé)人和 工人進(jìn)行處罰，賠償超額領(lǐng)料金額的50%,其中： 生產(chǎn)車間負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)賠償2 0%,工人負(fù)責(zé)賠償8 0%。生產(chǎn)廠長按本廠發(fā)生超額領(lǐng)料金額的10% 扣除年終獎。對于節(jié)約材料的給予節(jié)約材料金額5 0%的獎勵，其中：車間負(fù)責(zé)人2 0%，車間工人 80%,廠長按本廠發(fā)生節(jié)約材料的10%增加年 終獎。第十條產(chǎn)品銷售發(fā)貨。營銷部根據(jù)銷售訂單（合同）和庫存情況，開具送貨單，財務(wù)部（財務(wù)經(jīng) 理）根據(jù)客戶的授信額度進(jìn)行審核（單價、金額， 客戶欠款情況）是

5、否發(fā)貨，倉管經(jīng)理審核送貨 單（數(shù)量），并組織發(fā)貨，倉管員開具出庫單（要注明送貨單號碼）。對于送貨單 數(shù)量、單價有誤的發(fā)退回重開。倉管理員發(fā)錯貨， 多發(fā)或少發(fā)貨，每次罰款5 0元，同時倉庫經(jīng)理每 次處罰5 0元。門衛(wèi)憑出庫單（門衛(wèi)聯(lián)）放行。注：實(shí)行電算化（ERP ）以后，由電腦打印發(fā)貨單即可。第十一條除以上以外的其他發(fā)貨（如展覽、樣品、送人、公司人員配用等）要有總經(jīng)理審批，否則不予發(fā)貨。 違者每次罰款10 0元，重者開除，直至追究法律 責(zé)任。門衛(wèi)憑出庫單（門衛(wèi)聯(lián)）放行。第十二條 退貨。由于IQC工作失誤，對不合格品作合格品 出具材料檢驗(yàn)報告，倉庫因此入庫，并流入 到生產(chǎn)部門時，才發(fā)現(xiàn)不合格的，生

6、產(chǎn)部門要退回 收貨部重新檢驗(yàn)，收貨部出具材料檢驗(yàn)報告, 并注明“車間退回”字樣；倉庫憑此辦理入庫，并 開具入庫單。采購部門通知供應(yīng)商提貨，倉 庫開具退貨單，并發(fā)貨，不開退貨單 退貨者，罰款10 0元，重者開除，并賠償由此造 成的經(jīng)濟(jì)損失。門衛(wèi)憑退貨單（門衛(wèi)聯(lián)）放 行，否則門衛(wèi)罰款5 0元。第十三條存貨實(shí)行定期盤點(diǎn)制度。每月盤點(diǎn)一次，并編制盤點(diǎn)報告表。盤點(diǎn)由財務(wù)部、生產(chǎn)部、貨倉 部組織，貨倉部和生產(chǎn)部具體負(fù)責(zé)初盤，財務(wù)進(jìn)行 復(fù)盤。對于存貨溢余，查明情況，進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整； 對于存貨短少，查明情況，報總經(jīng)理審批處理， 對 相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。第十四條倉庫所使用的一切出入庫單據(jù)統(tǒng)一由財務(wù)部購買或印制，倉庫領(lǐng)用實(shí)行核銷制。財務(wù)建立單據(jù)領(lǐng)用 登記本，對單據(jù)的購入、領(lǐng)用、結(jié)存和繳銷情況進(jìn) 行登記，并監(jiān)督單據(jù)使用情況。對于虛開和不開， 每次罰款10 0元，重者賠償經(jīng)濟(jì)損失并開除，直 至移交司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。要全聯(lián)一次填開， 數(shù)量