倉(cāng)儲(chǔ)管理制度物資申購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放、盤點(diǎn)制度

1、倉(cāng)儲(chǔ)管理制度物資倉(cāng)儲(chǔ)是企業(yè)物資供應(yīng)體系的一個(gè)重要組成部分，是企業(yè)各種物資周轉(zhuǎn)儲(chǔ)備的環(huán)節(jié)，同時(shí)擔(dān)負(fù)著物資管理的多項(xiàng)業(yè)務(wù)職能。存貨倉(cāng)儲(chǔ)管理的原則是反映存貨儲(chǔ)存的基本要求，是控制存貨收、發(fā)、存業(yè)務(wù)和存貨資金管理的基本準(zhǔn)則與方式。它的主要任務(wù)是：保管好庫(kù)存物資，做到數(shù)量準(zhǔn)確，質(zhì)量完好，確保安全，收發(fā)迅速，面向生產(chǎn)，服務(wù)周到，降低費(fèi)用，加速資金周轉(zhuǎn)。目的通過制定倉(cāng)庫(kù)的管理制度及操作流程規(guī)定，指導(dǎo)和規(guī)范倉(cāng)庫(kù)人員的日常工作行為，對(duì)有效提高工作效率起到激勵(lì)作用。適用范圍倉(cāng)庫(kù)的所有工作人員職責(zé)倉(cāng)庫(kù)主管負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)一切事務(wù)的安排和管理，協(xié)調(diào)部門間的事務(wù)和傳達(dá)與執(zhí)行上級(jí)下下達(dá)的任務(wù)，培訓(xùn)和提高倉(cāng)庫(kù)人員行為規(guī)范及工作效率

2、。倉(cāng)庫(kù)管理人員負(fù)責(zé)物料的收料、報(bào)檢、入庫(kù)、發(fā)料、退料、儲(chǔ)存、防護(hù)工作。倉(cāng)庫(kù)管理人員負(fù)責(zé)單據(jù)追查、保管、入賬。倉(cāng)庫(kù)叉車工負(fù)責(zé)貨物的裝卸、搬運(yùn)、包裝等工作。倉(cāng)庫(kù)主管、采購(gòu)、質(zhì)檢共同負(fù)責(zé)對(duì)原材料的檢驗(yàn)、不良品處置方式的確定和廢棄物的處置工作。全文目錄一、庫(kù)存物資申購(gòu)制度1二、物資驗(yàn)收入庫(kù)制度2三、庫(kù)存物資存儲(chǔ)制度3四、物資出庫(kù)管理制度4五、退貨、調(diào)貨出入庫(kù)管理5六、物資及票據(jù)管理5七、庫(kù)存物資盤點(diǎn)制度5八、庫(kù)房物資耗損管理制度6九、庫(kù)房安全衛(wèi)生管理制度6一、庫(kù)存物資申購(gòu)制度（一）常規(guī)物資采購(gòu)1、常規(guī)物資指簽訂合同、日常耗用的原材料等，如車間耗用的刀具、切削等。2、常規(guī)物資采購(gòu)由庫(kù)房主管根據(jù)生產(chǎn)訂單和

3、庫(kù)存情況填寫“采購(gòu)需求單”，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理簽批后計(jì)劃采購(gòu)。3、“采購(gòu)需求單”一式二聯(lián)，第一聯(lián)交采購(gòu)人員，第二聯(lián)庫(kù)房留存作為驗(yàn)收依據(jù)。（二）零星物資采購(gòu)1、零星物資是指各部門除日常耗用原材料以外的物資，如備品備件、辦公用品、物料用品等。2、各部門經(jīng)辦人需提前填寫“采購(gòu)需求單”，部門經(jīng)理簽字，綜合辦公室采購(gòu)人員根據(jù)庫(kù)存情況對(duì)所請(qǐng)購(gòu)的物資進(jìn)行庫(kù)存核查，在備注上標(biāo)明庫(kù)存數(shù)量并簽字，財(cái)務(wù)主管審核，總經(jīng)理簽批后進(jìn)行采購(gòu)。3、綜合辦公室采購(gòu)人員確認(rèn)所需物資不足時(shí)，分別由使用部門提請(qǐng)“采購(gòu)需求單”。4、食堂所需材料由食堂管理員提請(qǐng)“采購(gòu)需求單”。5、“采購(gòu)需求單”一式二聯(lián)，第一聯(lián)由辦公室文員保管，以便進(jìn)

4、行采購(gòu)，第二聯(lián)提請(qǐng)部門留存作為驗(yàn)收依據(jù)。二、物資驗(yàn)收入庫(kù)制度（一）、原材料驗(yàn)收入庫(kù)1、原材料驗(yàn)收時(shí)，對(duì)照“采購(gòu)需求單”對(duì)申購(gòu)的物資進(jìn)行清點(diǎn)驗(yàn)收，填寫“原材料入庫(kù)單”，倉(cāng)庫(kù)保管員及質(zhì)檢員、采購(gòu)員（或供應(yīng)商）三方簽字確認(rèn)。2、“原材料入庫(kù)單”由庫(kù)管員按實(shí)際驗(yàn)收數(shù)量填寫，一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)（采購(gòu)員報(bào)銷時(shí)上交財(cái)務(wù)），第三聯(lián)庫(kù)管員留存。3、“原材料入庫(kù)單”應(yīng)詳細(xì)填寫，注明物資規(guī)格、單價(jià)、供貨單位名稱等內(nèi)容，空白行應(yīng)劃線封口。4、所購(gòu)原材料未經(jīng)檢驗(yàn)合格時(shí)，庫(kù)管員不得辦理入庫(kù)手續(xù)。5、倉(cāng)庫(kù)原材料的計(jì)量均應(yīng)按通用的計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行，與財(cái)務(wù)核算計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)一致，對(duì)不同原材料采用不同的計(jì)量方法，確保物資計(jì)

5、量的準(zhǔn)確性。6、已入庫(kù)的原材料批量調(diào)換時(shí)，應(yīng)分別按出庫(kù)（采購(gòu)出庫(kù)單）和入庫(kù)（采購(gòu)入庫(kù)單）程序分別辦理手續(xù)，采購(gòu)員（或供應(yīng)商）、庫(kù)管員簽字確認(rèn)；少量原材料調(diào)換時(shí)做好備查登記，經(jīng)手人簽字確認(rèn)。7、原材料庫(kù)管員根據(jù)“原材料入庫(kù)單”及時(shí)登原材料保管賬（二）產(chǎn)成品驗(yàn)收入庫(kù)1、產(chǎn)成品入庫(kù)時(shí)，庫(kù)管員根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)數(shù)量填寫“產(chǎn)成品入庫(kù)單”（一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)，第三聯(lián)庫(kù)管員留存）。2、庫(kù)管員將實(shí)際生產(chǎn)入庫(kù)數(shù)量與生產(chǎn)訂單數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，存在不相符情況，由生產(chǎn)部經(jīng)理填寫“生產(chǎn)訂單與入庫(kù)產(chǎn)成品差異說明”（一式二聯(lián)，財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部經(jīng)理各一聯(lián)），為統(tǒng)計(jì)各種產(chǎn)品的消耗定額提供依據(jù)。3、將產(chǎn)成品按產(chǎn)品或訂單分別擺

6、放在指定貨位。 4、及時(shí)將“產(chǎn)成品入庫(kù)單”傳遞給財(cái)務(wù)，由成本會(huì)計(jì)進(jìn)行產(chǎn)成品入庫(kù)操作。5、產(chǎn)成品庫(kù)管員根據(jù)“產(chǎn)成品入庫(kù)單”及時(shí)登記產(chǎn)成品保管賬（三）其他物資驗(yàn)收入庫(kù)1、其他物資驗(yàn)收入庫(kù)時(shí)（除原材料、產(chǎn)成品以外），由庫(kù)房主管填寫“入庫(kù)單”（一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)，第三聯(lián)庫(kù)管主管留存），庫(kù)房主管、采購(gòu)人員共同驗(yàn)收簽字，特殊購(gòu)買的機(jī)器設(shè)備備件等，還需維修人員簽字確認(rèn)。2、庫(kù)房主管根據(jù)“入庫(kù)單”及時(shí)登記備品保管賬。三、庫(kù)存物資存儲(chǔ)制度根據(jù)物資的屬性、特點(diǎn)、用途及倉(cāng)庫(kù)的條件，將倉(cāng)庫(kù)分為原材料庫(kù)、產(chǎn)成品庫(kù)和備品庫(kù)。1、為了合理使用資金，防止盲目購(gòu)進(jìn)、超儲(chǔ)積壓、脫銷脫供等情形的發(fā)生，保證商品銷售和

7、產(chǎn)品生產(chǎn)的正常進(jìn)行，必須對(duì)存貨儲(chǔ)存實(shí)行控制管理，制定各種原材料及產(chǎn)成品的最高和最低存量，以控制存貨的儲(chǔ)存量與存貨資金的使用。 各種存貨的最高存量(限量)與最低存量(限量)，須由采購(gòu)部、生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部根據(jù)銷售與生產(chǎn)的計(jì)劃和實(shí)際需要，以及資金供應(yīng)狀況共同制定。 3、對(duì)積壓的庫(kù)存物資應(yīng)及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)主管及總經(jīng)理，協(xié)調(diào)有關(guān)部門，解決積壓庫(kù)存。4、不合格原材料應(yīng)隔離存放，由質(zhì)保部并上報(bào)采購(gòu)部，及時(shí)退換貨。嚴(yán)禁投產(chǎn)使用。5、保持庫(kù)房正常通風(fēng)，隨時(shí)對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行檢查。6、針對(duì)不按公司規(guī)定正常發(fā)料，給公司造成損失的，庫(kù)管員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。7.入庫(kù)儲(chǔ)存的原材料及產(chǎn)成品應(yīng)按指定的倉(cāng)位（地點(diǎn)）分類、分品種成丁、成垛堆放

8、，要求堆放整齊，便于清查、取貨，并標(biāo)明產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量（等級(jí)）等。 8.保管人員應(yīng)隨時(shí)檢查存貨有無(wú)發(fā)生生銹、殘損、超儲(chǔ)積壓、短缺等情況。如有發(fā)現(xiàn)，及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)，會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行處理。 9、庫(kù)管員不得將庫(kù)存物資私自借出，庫(kù)房不得私自存放個(gè)人物品。10、不合格的產(chǎn)成品，經(jīng)質(zhì)保人員檢驗(yàn)后，統(tǒng)一入庫(kù)。集中報(bào)廢后，按廢品處理。嚴(yán)禁流入商場(chǎng)。四、物資出庫(kù)管理制度（一）原材料出庫(kù)1、領(lǐng)發(fā)原材料，要嚴(yán)格按公司要求流程操作。根據(jù)生產(chǎn)領(lǐng)料單發(fā)料，防止材料亂領(lǐng)亂用，造成積壓浪費(fèi)。2、原材料出庫(kù)時(shí)，根據(jù)成本會(huì)計(jì)打印的“生產(chǎn)領(lǐng)料單”(一式三聯(lián)，第一聯(lián)財(cái)務(wù)，第二聯(lián)庫(kù)管員，第三聯(lián)車間留存)進(jìn)行出庫(kù)。當(dāng)生產(chǎn)

9、產(chǎn)品所耗用的原材料大于生產(chǎn)領(lǐng)料單數(shù)量時(shí)，填寫“原材料出庫(kù)單”，經(jīng)財(cái)務(wù)部審批后進(jìn)行出庫(kù)，反之填寫“原材料入庫(kù)單”。3、庫(kù)管員依據(jù)“生產(chǎn)領(lǐng)料單”，提前將所需出庫(kù)原材料進(jìn)行標(biāo)記，以便辦理出庫(kù)。4、所有原材料出庫(kù)，庫(kù)管員均要在出庫(kù)單上簽字確認(rèn)。5、將出庫(kù)單據(jù)及時(shí)傳遞財(cái)務(wù)部，由成本會(huì)計(jì)進(jìn)行電腦審核。6、同類物資堆放，采用先進(jìn)先出、發(fā)貨方便的原則。7、出庫(kù)時(shí)應(yīng)分別不同原材料記數(shù)，在“出庫(kù)單”上如實(shí)記錄，為財(cái)務(wù)成本核算提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。8、在不影響生產(chǎn)的前提下，對(duì)手續(xù)不全的領(lǐng)料業(yè)務(wù)及不合理的出庫(kù)申請(qǐng)有權(quán)拒絕付貨。9、生產(chǎn)部門在生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)原材料不能達(dá)到質(zhì)量要求時(shí)，應(yīng)與質(zhì)保部聯(lián)系，及時(shí)處理，以免影響生產(chǎn)的正常運(yùn)

10、行。10、原材料保管員根據(jù)“生產(chǎn)領(lǐng)料單”和“原材料出庫(kù)單”及時(shí)登記原材料保管賬。11、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)所有存貨，沒有調(diào)撥指令，均不準(zhǔn)出庫(kù)，禁止以白條抵庫(kù)。 （二）產(chǎn)成品出庫(kù)1、庫(kù)管員根據(jù)生產(chǎn)調(diào)度開具、財(cái)務(wù)部審核簽字的“銷售發(fā)貨單”，辦理出庫(kù)手續(xù)，出庫(kù)完畢簽字確認(rèn)。2、產(chǎn)成品保管員根據(jù)“銷售發(fā)貨單”及時(shí)登記產(chǎn)成品保管賬。（三）其他物資出庫(kù)1、其他物資出庫(kù)時(shí)（如辦公用品等），由領(lǐng)用部門填寫“出庫(kù)單”（一式三聯(lián)，第一聯(lián)財(cái)務(wù)，第二聯(lián)辦公室人員，第三聯(lián)使用部門留存），庫(kù)房主管根據(jù)部門經(jīng)理簽字的“出庫(kù)單”辦理出庫(kù)手續(xù)。2、庫(kù)房主管根據(jù)“出庫(kù)單”及時(shí)登記用友備品保管賬。五、退貨、調(diào)貨出入庫(kù)管理1、不合格原材料與合格原

11、材料要分開擺放。2、原材料發(fā)生退貨或調(diào)貨時(shí)，采購(gòu)部與供應(yīng)商及時(shí)溝通，經(jīng)供應(yīng)商同意后，按出庫(kù)、入庫(kù)程序分別辦理，成本會(huì)計(jì)根據(jù)雙方簽字確認(rèn)的出庫(kù)、入庫(kù)單做賬務(wù)處理。3、產(chǎn)成品發(fā)生退貨時(shí)，經(jīng)總經(jīng)理審批同意后進(jìn)行退貨，庫(kù)管員、質(zhì)檢員驗(yàn)收入庫(kù)填寫入庫(kù)單，銷售內(nèi)勤根據(jù)入庫(kù)單開具銷售退貨單，經(jīng)審批后退還支付的貨款。六、物資及票據(jù)管理1、每日發(fā)生的出、入庫(kù)單據(jù)應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地登記保管賬，做到日清月結(jié)。2、出、入庫(kù)業(yè)務(wù)涉及的單據(jù)應(yīng)及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)部。3、每天檢查物資信息，如發(fā)現(xiàn)儲(chǔ)位不對(duì)、賬物不符、品質(zhì)問題及時(shí)反饋和處理。保證庫(kù)存賬面數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤，做到賬實(shí)相符4、保證物料的正確標(biāo)示，對(duì)不正確的標(biāo)示及時(shí)更正。5、物料的

12、單據(jù)、卡、賬由庫(kù)管員把電子檔和手工單據(jù)一同交到財(cái)務(wù)。4、每月出、入庫(kù)相關(guān)單據(jù)應(yīng)裝訂成冊(cè)，妥善保管，原則上單據(jù)保管3年，在此期間不得銷毀。做到賬、物、卡一致。以便備查。5、庫(kù)管員工作調(diào)動(dòng)，一定要辦理交接手續(xù)，財(cái)務(wù)人員監(jiān)交，移交中的未了事宜及有關(guān)憑證，要列出清單，一式三份，寫明情況，雙方簽字，監(jiān)交人簽字。七、庫(kù)存物資盤點(diǎn)制度1、每月庫(kù)管員應(yīng)對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行自查或定期盤點(diǎn)（可采用抽查方式），保證賬實(shí)相符。2、每月月末，庫(kù)管員須配合財(cái)務(wù)人員對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行全面盤點(diǎn)，并填寫盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)表一式兩份，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部。3、盤點(diǎn)程序:制定盤點(diǎn)計(jì)劃實(shí)地盤點(diǎn)填寫物資盤點(diǎn)表相關(guān)盤點(diǎn)人員簽字對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果總經(jīng)理審

13、批對(duì)盤虧盤盈進(jìn)行賬務(wù)處理，保證賬實(shí)相符，若不相符要及時(shí)查明原因，及時(shí)處理。4、盤點(diǎn)時(shí)保證做到盤點(diǎn)數(shù)量的準(zhǔn)確性、公正性、嚴(yán)禁弄虛作假、虛報(bào)數(shù)據(jù)。盤點(diǎn)過程中嚴(yán)禁更換盤點(diǎn)人員，以免少盤、多盤、漏盤。5、由于合理的自然損耗所引起的盤盈、盤虧，于月末盤點(diǎn)后，總經(jīng)理審批簽字后統(tǒng)一處理。6、盤點(diǎn)后的數(shù)據(jù)都需盤點(diǎn)人員簽名確認(rèn)。7、因庫(kù)管員管理不善造成的盤虧，由庫(kù)管員負(fù)責(zé)賠償。八、庫(kù)房物資耗損管理制度1、倉(cāng)庫(kù)物資如有損失、貶值、報(bào)廢、盤盈、盤虧等情況發(fā)生時(shí)，庫(kù)管員不得采取“盈時(shí)多送，虧時(shí)克扣”的違紀(jì)做法。2、庫(kù)存物資發(fā)生生銹、報(bào)廢等損失時(shí)，要及時(shí)進(jìn)行除銹或賣出處理。3、庫(kù)管員填寫一式兩份“物資報(bào)損單”，第一聯(lián)財(cái)

14、務(wù)留存，第二聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，據(jù)實(shí)說明報(bào)損、報(bào)廢原因，由財(cái)務(wù)主管審核，經(jīng)總經(jīng)理簽批后方可執(zhí)行。4、庫(kù)管員根據(jù)審批后的“物資報(bào)損單”調(diào)整庫(kù)存賬。5、財(cái)務(wù)根據(jù)總經(jīng)理簽批的處理決定，由責(zé)任人賠償?shù)囊诋?dāng)月工資中扣除，并調(diào)整賬目。九、庫(kù)房安全衛(wèi)生管理制度1、庫(kù)房除庫(kù)管員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得隨意出入庫(kù)房。2、庫(kù)房每天都應(yīng)進(jìn)行清潔整理工作，清理掉不要、不用的東西，并將物料清理到指定的區(qū)域內(nèi)，達(dá)到整潔、干凈、衛(wèi)生、合理的擺放要求。2、庫(kù)房?jī)?nèi)嚴(yán)禁煙火、物資入庫(kù)時(shí)要防止攜帶火種，易燃易爆的物資不準(zhǔn)入庫(kù)。3、庫(kù)管員私人物品不準(zhǔn)帶入庫(kù)房，也不得擅自寄存其他部門或個(gè)人物品。4、庫(kù)房?jī)?nèi)保持安全通道暢通，不可有堆積物。物資與墻、燈、房頂之間保持安全距離。5、庫(kù)房?jī)?nèi)的規(guī)劃區(qū)要有明確標(biāo)識(shí)（如：物料擺放區(qū)、安全通道、物料報(bào)廢區(qū)、物料發(fā)放區(qū)、配料區(qū)、不合格物料存放區(qū)、待檢物料存放區(qū)、消防設(shè)施打擺放區(qū)、辦公區(qū)等），其中物料擺放要分類、分區(qū)存放，并且有清楚的標(biāo)識(shí)。6、上下班關(guān)好門窗及鎖好門。庫(kù)房鑰匙應(yīng)單獨(dú)保管，特殊情況做好交接記錄。8、做好及時(shí)檢查物料，如有異常或者安全隱患及時(shí)處理并上報(bào)。9、庫(kù)房?jī)?nèi)需要高空作業(yè)