人工成本分析報(bào)告總結(jié)歸納.doc

1、人工成本分析報(bào)告2012年一季度人工成本分析人工成本分析報(bào)告主要從人工成本使用情況、預(yù)算情 況以及對(duì)比分析、同比增長等幾方面進(jìn)行分析。趙維維2012331人工成本分析報(bào)告2012年一季度人工成本分析人工成本分析報(bào)告主要從人工成木使用情況、預(yù)算情況 以及對(duì)比分析、同比增長等幾方而進(jìn)行分析。趙維維2012-3-31單位（人）1季度在崗職工1季度勞務(wù)派遣工從業(yè)人員共計(jì)人數(shù)10352155圖表一：一季度實(shí)際155人人工成本達(dá)成情況展示表單位：萬元人工成本預(yù)算情況1、2012年1季度預(yù)算情況:單位（萬元/人）2012年全年預(yù)算數(shù)2012年1季度預(yù)算數(shù)單位（萬元/人）2012年1季度預(yù)算數(shù)社會(huì)保險(xiǎn)1734

2、3. 25社會(huì)保險(xiǎn)32. 52住房公積金317. 75住房公積金5. 83勞務(wù)費(fèi)（91人）465116. 25勞務(wù)費(fèi)（52人）66. 43職工工資總額（137 人）1167246. 23職工工資總額（103 人）185. 12其他6817其他12. 78備注：職工工資總額按全年13個(gè)月預(yù)算，1季度預(yù)算金額已經(jīng)將班子成員獎(jiǎng)金扣除。三、人工成本對(duì)比表1、一季度實(shí)際完成與預(yù)算情況對(duì)比分析圖表二：人工成本實(shí)際達(dá)成與預(yù)算情況對(duì)比表單位：萬元55555555555555555555185. 1273.8166 43 61.6932.52 29.535.835.935.835.9312.78勞務(wù)費(fèi)工資總額1

3、2.78單位：萬元201201季度預(yù)算201201季度累計(jì)L累計(jì)完成率社會(huì)保險(xiǎn)32. 5229. 5390. 81%住房公積金5. 835.93101. 72%勞務(wù)費(fèi)66. 4361. 6992.86%職工工資總額185.12173.8193. 89%其他12. 782.0215.81%公積金其他社會(huì)保險(xiǎn)圖表三：累計(jì)完成率分析問題：【1】由表二和表三可以看出，社會(huì)保險(xiǎn)、勞務(wù)費(fèi)以及職工工資總額，累計(jì) 完成率都在90%以上，實(shí)際達(dá)成與預(yù)算不存在較大差異。2公積金實(shí)際達(dá)成比預(yù)算多出0.1萬元。累計(jì)一季度完成超過了實(shí)際預(yù)算?！?】其他費(fèi)用項(xiàng)實(shí)際與預(yù)算差異較大，累計(jì)完成率僅達(dá)到了 15.81%。原因：1 1月份、3月份集中增人和補(bǔ)繳，下季度將恢復(fù)正常賬戶。【2】其他項(xiàng)中主要包括福利費(fèi)、招聘及培訓(xùn)等費(fèi)用，由于1季度節(jié)日不集中，沒有達(dá)到預(yù)計(jì)的福利費(fèi)；公司在招聘和培訓(xùn)計(jì)劃上安排在1季度大型招聘和培訓(xùn)也相對(duì)不是很集中。2. 季度間實(shí)際完成對(duì)比分析圖表四：同比增長對(duì)比曲線圖180160140120100806040200f 保險(xiǎn).公積金 勞務(wù)費(fèi)H T.資總額T-其他分析：rh I：表得知四、總體評(píng)價(jià)1、一季度公司在社會(huì)保險(xiǎn)、勞務(wù)費(fèi)以及職工工資總額這三大項(xiàng)目上，都在預(yù)算范圍內(nèi), 累計(jì)完成率