企業(yè)人力資本能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成與測(cè)度精品.doc

1、【關(guān)鍵字】方案、意見(jiàn)、情況、方法、動(dòng)力、行動(dòng)、傳統(tǒng)、問(wèn)題、系統(tǒng)、合理、健康、提岀、 掌握、研究、措施、關(guān)鍵、準(zhǔn)則、地位、精神、基礎(chǔ)、需要、利益、素質(zhì)、項(xiàng)目、資源、體 系、能力、需求、標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)構(gòu)、主體、關(guān)系、分析、形成、管理、服務(wù)、教療、實(shí)現(xiàn)、提髙、 多方面、中心、針對(duì)性、重要性企業(yè)人力資本能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成與測(cè)度摘要企業(yè)人力資木是企業(yè)的重要資源，但企業(yè)在人力資本的獲取 和使用過(guò)程中存在一定的能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。木文從企業(yè)人力資木的能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 構(gòu)成入手，對(duì)能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的種類以及具體的測(cè)度方法進(jìn)行了研究，為企 業(yè)在人力資木管理，尤其是薪酬管理上提供一定的量化研究方法。關(guān)鍵詞能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)人力資本管理風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度人力資本是以資木

2、形態(tài)外生的，凝結(jié)于人體內(nèi)的各種知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、 技能、健康和其他精神存量等因素價(jià)值存量之和，并通過(guò)物化于商品 或服務(wù)、增加商品的服務(wù)效用的形式，實(shí)現(xiàn)價(jià)值的增值。人力資本是 企業(yè)中最重要的資源，但其在創(chuàng)造價(jià)值過(guò)程中存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性。對(duì) 于人力資木自身而言，其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)使其獲得風(fēng)險(xiǎn)收益，而對(duì)于獲得 人力資木的企業(yè)而言，人力資木獲取及使用過(guò)程中也存在風(fēng)險(xiǎn)性，這 些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給企業(yè)造成損失，從而使人力資木自身貶值，我們將這種風(fēng) 險(xiǎn)稱為人力資本的能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。一、企業(yè)人力資木能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成企業(yè)中人力資木的能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成可以分解為以下四種：1. 招聘風(fēng)險(xiǎn)招聘風(fēng)險(xiǎn)主要指企業(yè)選擇了不合格的人力資木個(gè)體，其形成原因 是多方面

3、的。勞動(dòng)力市場(chǎng)的典型特征就是就業(yè)機(jī)會(huì)與勞動(dòng)力資源之間 的信息分布不對(duì)稱。在招聘錄用過(guò)程中，掌握私人信息的應(yīng)聘者由于 存在隱藏個(gè)人不利信息的內(nèi)在動(dòng)向，而招聘者又只能通過(guò)對(duì)方提供的 簡(jiǎn)歷和面談、筆試等形式獲得部分信息，從而容易造成不合格人員的 流入。另一方面，人的能力素質(zhì)并非一成不變的，而是表現(xiàn)為時(shí)間的 函數(shù)。招聘者依據(jù)應(yīng)聘者的“過(guò)去”和“現(xiàn)在”的情況來(lái)判斷其是否 合格，而應(yīng)聘者“將來(lái)”的表現(xiàn)確實(shí)難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)的。另外，招聘人 員的不合格，如崗位分析的不準(zhǔn)確或考慮自身利益，也會(huì)造成不合格 人員流入。2. 道德風(fēng)險(xiǎn)通常情況下，企業(yè)的目標(biāo)是利潤(rùn)最大化，而員工的目標(biāo)往往是使 自己的效用最大，兩者目標(biāo)不一致

4、，存在利益上的沖突；同時(shí)，由于 員工的業(yè)績(jī)由其行動(dòng)和一些不確定因素共同決定，無(wú)法準(zhǔn)確判別工作 結(jié)果是其努力還是不可控因素造成的，這樣員工就可以通過(guò)“隱藏行 動(dòng)”而不完全承擔(dān)其行為的全部后果，從而有動(dòng)機(jī)也有可能從事高風(fēng) 險(xiǎn)或損害企業(yè)利益的活動(dòng)，而企業(yè)則要承擔(dān)過(guò)度的風(fēng)險(xiǎn)，由此導(dǎo)致了 企業(yè)員工的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。企業(yè)中的各類員工都存在道德風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng) 險(xiǎn)的形式有所不同。其中，管理者道德風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為瀆職或腐敗等 行為，而其他人員的道德風(fēng)險(xiǎn)主要是瀆職，分為兩類：一是“泄密”, 即員工利用工作之機(jī)盜竊出賣(mài)企業(yè)的商業(yè)或技術(shù)秘密，導(dǎo)致企業(yè)的壁 壘下降；二是“偷懶”，即員工不努力工作或利用工作時(shí)間干私活。3. 健康

5、風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)一般在引入一名員工后，需要進(jìn)行大量地培訓(xùn)，尤其是那些 要求較高的崗位，這都需要付出成木。而如果員工傷病或是在企業(yè)尚 未收回對(duì)其人力資木投資之前意外死亡，都會(huì)對(duì)企業(yè)的人力資木投資 收益帶來(lái)負(fù)面影響。如果以貨幣來(lái)衡量，企業(yè)人員損失有兩種影響： 一是人員服務(wù)價(jià)值的損失即收入損失；二是由該損失引起的特殊費(fèi)用 支出即額外費(fèi)用支岀。人力資本個(gè)體及其家庭是風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者， 但是不可否認(rèn)，這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)也有重大影響，企業(yè)會(huì)承受間接風(fēng)險(xiǎn)。4. 離職風(fēng)險(xiǎn)離職風(fēng)險(xiǎn)是指由于員工在企業(yè)尚未收回對(duì)其人力資本投資的成木 之前終止與企業(yè)的契約關(guān)系所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，它是企業(yè)人力資木投資人 為風(fēng)險(xiǎn)中最嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)人力資

6、木投資最終產(chǎn)品是體現(xiàn)或附著于 人力資本承載者身上的知識(shí)和技能，也就是說(shuō)企業(yè)人力資本投資的最 終產(chǎn)品的所有者不屬于企業(yè)，最多是某一時(shí)期歸企業(yè)使用。因此，離 職風(fēng)險(xiǎn)不但會(huì)使企業(yè)人力資木流動(dòng)率提高，更不可避免地給企業(yè)帶來(lái) 一系列損失，主要表現(xiàn)在：使企業(yè)招聘成木變成沉沒(méi)成本，培訓(xùn)員工 的正外部效應(yīng)被別的企業(yè)享用，企業(yè)優(yōu)質(zhì)人力資木的流失，會(huì)使企業(yè) 競(jìng)爭(zhēng)能力大大削弱，企業(yè)高層人力資木的流出，有可能泄露商業(yè)機(jī)密, 使企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。二、能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度對(duì)能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度方法為：其中，b為風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬斜率，為能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)程度，rO為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率。1.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬斜率b的測(cè)定人力資木能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其創(chuàng)造價(jià)值的影響，可以理

7、解為人力資木的 能動(dòng)性使其在創(chuàng)造價(jià)值過(guò)程中具有風(fēng)險(xiǎn)性，企業(yè)作為這種風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān) 主體，要求得到相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)收益。對(duì)于b的測(cè)定，可參照以往中等風(fēng) 險(xiǎn)程度的同類項(xiàng)目的歷史資料，按照b= (r-rO)/Q計(jì)算。通常情況下, r和Q分別取中等風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)應(yīng)的報(bào)酬率和風(fēng)險(xiǎn)程度。人力資木投資 風(fēng)險(xiǎn)主要由高等教育風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(相對(duì)于同行業(yè)企業(yè))構(gòu)成,因此, 計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬斜率時(shí)，可采用兩類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬斜率的加權(quán)平均值。2.能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)程度的測(cè)定能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)程度的測(cè)度可采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣法，風(fēng)險(xiǎn)矩陣法有助于企業(yè) 較為科學(xué)地采取針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施。風(fēng)險(xiǎn)矩陣方法出現(xiàn)于20世紀(jì) 90年代后期，由美國(guó)空軍電子系統(tǒng)中心最先提出，是項(xiàng)目管理過(guò)

8、程中 識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)重要性的一種結(jié)構(gòu)性方法，主要考察項(xiàng)目需求與技術(shù)可 能兩個(gè)方而，并以此為基礎(chǔ)來(lái)分析辨識(shí)項(xiàng)目是否存在風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)的 大小。風(fēng)險(xiǎn)矩陣法從風(fēng)險(xiǎn)影響和風(fēng)險(xiǎn)概率兩個(gè)準(zhǔn)則著手，分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn) 影響和風(fēng)險(xiǎn)概率評(píng)出等級(jí)，然后再根據(jù)Borda序值法對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn) 行評(píng)級(jí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素重要性排序?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行兩兩成對(duì)比較，構(gòu) 造判斷矩陣，進(jìn)而應(yīng)用傳統(tǒng)的層次分析法確定風(fēng)險(xiǎn)模塊的權(quán)重，結(jié)合 風(fēng)險(xiǎn)影響等級(jí)的量化值，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行綜合評(píng)估。(1) 風(fēng)險(xiǎn)概率的確定風(fēng)險(xiǎn)概率是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的百分比表示，通常有兩種：一是客 觀概率，主要是根據(jù)大量試驗(yàn)，利用大量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采用統(tǒng)計(jì)方法進(jìn)行 估算；二是主觀概率，由此風(fēng)險(xiǎn)事

9、件很難準(zhǔn)確分析，可以組織有關(guān)專 家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的概率做出合理的估計(jì)。人力資木能動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的 不確定性，又缺乏歷史數(shù)據(jù)和同類的比較對(duì)象，許多因素?zé)o法客觀的 定量評(píng)價(jià)，只能定性評(píng)價(jià)，因此這里采用德?tīng)柗品▉?lái)確定各風(fēng)險(xiǎn)因素 的風(fēng)險(xiǎn)概率。設(shè)有n位專家參與評(píng)價(jià)，將第r個(gè)專家對(duì)第i個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因 素評(píng)價(jià)指標(biāo)Ui給出的評(píng)分記為pri,綜合n位專家對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng) 價(jià)指標(biāo)的評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)，得到評(píng)價(jià)樣本矩陣，即風(fēng)險(xiǎn)因素影響程度矩陣， 如下所示：采用算術(shù)平均法計(jì)算出專家組的綜合評(píng)價(jià)作為風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概 率評(píng)價(jià)值。在考慮不同專家意見(jiàn)權(quán)重的情況下，設(shè)pi為第i個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因 素評(píng)價(jià)指標(biāo)Ui發(fā)生的概率，貝g：(2) 風(fēng)險(xiǎn)影響的確定將各指

10、標(biāo)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)分為可忽略、微小、中度、嚴(yán)重、關(guān)鍵五檔。 成熟的人力資本交易市場(chǎng)，將由交易中介公司聘請(qǐng)專家對(duì)目標(biāo)人力資 木進(jìn)行評(píng)定。為便于專家評(píng)定，規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)影響程度按由小到大的順序 分別賦值為0.1, 0.3, 0.5, 0.7, 0.9分。然后請(qǐng)有關(guān)專家按上述標(biāo) 準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，考慮人思維的最大可能分辨能力，指標(biāo)等級(jí)介于兩相鄰 等級(jí)之間時(shí)，相應(yīng)評(píng)分為0.2、0.4、0.6、0.8分。專家通過(guò)閱讀人力資本個(gè)體的詳細(xì)資料，并結(jié)合其多年的經(jīng)驗(yàn)， 按照風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別后確定的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系和具體選定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法進(jìn)行 評(píng)價(jià)，然后采用算術(shù)平均法計(jì)算各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。專家打分所得 的結(jié)果仍是一個(gè)階矩陣。采用算術(shù)平均法對(duì)

11、風(fēng)險(xiǎn)因素影響程度的評(píng)分 值進(jìn)行處理，得到風(fēng)險(xiǎn)影響的量化值。(3) 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的確定通過(guò)將風(fēng)險(xiǎn)影響欄和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率欄的值輸入風(fēng)險(xiǎn)矩陣來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)照表如下：(4) Borda序值的確定Borda序值法是由法國(guó)數(shù)學(xué)家Jean Charles de Borda提出的， 是一種基于方案排序的方法，BP：根據(jù)每個(gè)決策者對(duì)方案集X的優(yōu)劣 排序，把(n-1)分、(2)分至0分分別賦予排在第1位、第2位、第 3位至第n位的方案，記在決策者PK中得分為函數(shù)，求得每個(gè)在各個(gè) 專家PK排序中得分的總和就是的Borda選擇函數(shù)，記作。于是，可得:根據(jù)從大到小的順序可以得到多人專家群體對(duì)方案集X的優(yōu)劣排 序。方案的Borda選擇函數(shù)值b(xj)等價(jià)于認(rèn)為優(yōu)于所有方案的專家 人數(shù)之和。于是，又可將Borda選擇函數(shù)定義為：在考慮不同專家的權(quán)重時(shí)，設(shè)第k個(gè)專家的權(quán)重為入k,方案的 加權(quán)Borda選擇函數(shù)值可定義為：Borda數(shù)分析法是以各評(píng)價(jià)者給出的N個(gè)被評(píng)價(jià)對(duì)象的群體Borda 數(shù)，并以此大小排序得出各被評(píng)對(duì)象的評(píng)估結(jié)果。在風(fēng)險(xiǎn)矩陣方法中, 應(yīng)用Borda方法是在多個(gè)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則基礎(chǔ)上，形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別進(jìn)行排序 的一種投票式運(yùn)算法則，可以形成更少的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)。(5) 風(fēng)險(xiǎn)模塊權(quán)重的確定確定風(fēng)險(xiǎn)模塊權(quán)重前，首先通過(guò)Borda序值法對(duì)