江西初級電算化證書考試模擬數(shù)據(jù)一.doc

1、江西省初級電算化證書考試模擬數(shù)據(jù)、系統(tǒng)管理1、由用戶admin （無口令）進入用友 ERP-U8系統(tǒng)管理注冊系統(tǒng)默認的考試服務(wù)器。2、 在用戶中增加：王主管（編號 001）、張出納（編號 002）、李會計（編號 003）。并 制定“王主管”為賬套主管。3、建立賬套，相關(guān)信息如下：a）賬套號：004b）賬套名稱：興旺設(shè)備制造廠c）會計期間：2007年01月01日至12月31日d）記賬本位幣：人民幣（代碼 RMB）e）企業(yè)類型：工業(yè)f）行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計制度科目g）按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對部門、供應(yīng)商、客戶分類。h）科目編碼：42222i）啟用模塊：總賬j）啟用日期：2007年01月0

2、1日4、財務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置a）由王主管完成建賬、審核工作。b）由李會計完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負債表及利潤表工作。c）由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對賬工作。5、 在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加），并在編輯中指定現(xiàn)金總 賬和銀行總賬科目。在選項中選定出納憑證必須由出納簽字。6、在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。7、增加結(jié)算方式：2支票201 現(xiàn)金支票202轉(zhuǎn)賬支票、期初余額，要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱期初余額庫存現(xiàn)金3000銀行存款100201工行存款12000應(yīng)收賬款112201A公司50000原材料140301甲材料30000庫存商

3、品140501A產(chǎn)品60000固定資產(chǎn)60000累計折舊15000短期借款40000應(yīng)付賬款220201C公司60000實收資本62000盈余公積8000應(yīng)付票據(jù)220301F公司30000三、業(yè)務(wù)1、2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1）5日，通過銀行轉(zhuǎn)賬收到 A公司歸還貨款40000元。票據(jù)號Z001。 借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款收款憑證2）8日，按期兌以前簽發(fā)給 F公司銀行承兌匯票 30000元。票據(jù)號Z002。 借：應(yīng)付票據(jù)貸：銀行存款 付款憑證3) 10 日，購買不需安裝設(shè)備，買價 12000 元，運雜費 1000 元，通過銀行轉(zhuǎn)賬。 票據(jù)號 z003 借：

4、固定資產(chǎn)貸：銀行存款 付款憑證4) 18 日，接受 L 公司貨幣資金投入 26000 元，款項存入銀行。票據(jù)號 z004 借：銀行存款貸：實收資本 收款憑證5) 24 日，銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入 40000 元，增值稅金額 6800 元，存入 銀行，票據(jù)號 z005 借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(銷項稅) 收款憑證2、2007 年 2 月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1) 2 日，采購員張軍報銷差旅費 1400 元，以現(xiàn)金支付。 借：管理費用貸：庫存現(xiàn)金 付款憑證2) 4 日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票，支付廣告費 1000 元，票據(jù)號 z006。 借：銷售費用貸

5、：銀行存款 付款憑證3) 10 日，購買甲材料，不含稅買價 30000 元，增值稅 5100 元，通過銀行付款， 材料已驗收入庫。票據(jù)號 z007。借：原材料 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(進項稅) 貸：銀行存款付款憑證4) 12 日，生產(chǎn)領(lǐng)用甲材料 20000 元，車間耗用甲材料 2000 元，廠部領(lǐng)用甲材料 800 元。借：生產(chǎn)成本 制造費用 管理費用 貸：原材料 轉(zhuǎn)賬憑證5) 15 日，管理用固定資產(chǎn)計提折舊 2000 元。 借：管理費用貸：累計折舊 轉(zhuǎn)賬憑證3、2007 年 3 月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1) 2 日，簽發(fā)現(xiàn)金支票一張，提取現(xiàn)金1000 元。票據(jù)號 z00

6、9。借：庫存現(xiàn)金貸：銀行存款 付款憑證2) 6 日，從銀行向外捐款 4000 元，票據(jù)號 z010。 借：營業(yè)外支出貸：銀行存款 付款憑證3) 10 日，結(jié)轉(zhuǎn)制造費用總額 3500 元。 借：生產(chǎn)成本貸：制造費用 轉(zhuǎn)賬憑證4) 18 日，產(chǎn)品生產(chǎn)完工，驗收入庫，產(chǎn)品入庫世紀成本 22000 元。 借：庫存商品貸：生產(chǎn)成本 轉(zhuǎn)賬憑證5) 25日，結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品成本29000元。借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品轉(zhuǎn)賬憑證要求輸入以上3個月的憑證并審核登賬。 完成3個月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作(損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張)，并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。對1、2月進行結(jié)賬。四、查賬在UFO報表中新

7、建文件“余額.rep”(單元格位置和內(nèi)容如下圖所示)，查詢并填入以下 科目相應(yīng)月份的余額，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。月份(A1)科目名稱(B1)余額(C1)1(A2)銀行存款(B2)(C2)1(A3):應(yīng)收賬款(B3)(C3)1(A4)應(yīng)付票據(jù)(B4)(C4)1(A5)短期借款(B5)(C5)1(A6)固定資產(chǎn)(B6)(C6)五、銀行對賬銀行對賬單的內(nèi)容如下：(銀行存款日記賬的余額在銀行日記中查詢)日期W 口、 票號摘要借方金額貸方金額借或貸余額期初余額貸120001月5日z001收到40000貸1月8日z0021支付30000貸1月10日z003支付13000

8、貸1月18日z004收到26000貸期末余額貸r35000要求：輸入1月份的銀行對賬單記錄并進行銀行對賬，核銷已達賬，生成1月份的銀行存款余額凋節(jié)表。六、會計報表要求：調(diào)用2007年新會計制度科目下的資產(chǎn)負債表模板、利潤表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負債表和利潤表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負債表必須自動平衡，將生成的報表文件保存在考生文件夾f:sowerupesexamoper001中，文件名為“資產(chǎn)負債表 1月.rep”、“資產(chǎn)負債表2月.rep”、“資產(chǎn)負債表3月.rep”、“利潤表1月.rep”、“利潤表2月.rep”、 “利潤表3月.rep”。江西省初級電算化證書考試模擬數(shù)據(jù)二一、系統(tǒng)

9、管理1由用戶admin (無口令)進入用友 ERP-U8系統(tǒng)管理注冊系統(tǒng)默認的考試服務(wù)器。2在用戶中增加：呂主管(編號 001 )、李出納(編號 002)、章會計(編號 003)。并制 定“呂主管”為賬套主管。3建立賬套，相關(guān)信息如下：a) 賬套號：103b) 賬套名稱：利普設(shè)備制造廠c) 會計期間：2007年01月01日至12月31日d) 記賬本位幣：人民幣(代碼 RMB)e) 企業(yè)類型：工業(yè)f) 行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計制度科目g) 按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目；不需要對部門、供應(yīng)商、客戶分類。h) 科目編碼：42222i) 啟用模塊：總賬j) 啟用日期：2007年01月01日4財務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置

10、(1) 由呂主管完成建賬、審核工作。(2) 由章會計完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負債表及利潤表工作。(3) 由李出納完成憑證的出納簽字及銀行對賬工作。5在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細賬(根據(jù)余額表的內(nèi)容增加)，并在編輯中指定現(xiàn)金總賬和銀行總賬科目。在選項中選定出納憑證必須由出納簽字。6在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。7增加結(jié)算方式：1支票101現(xiàn)金支票102轉(zhuǎn)賬支票、期初余額，要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱期初余額庫存現(xiàn)金3800銀行存款100201長山分理處40000應(yīng)收賬款113101M公司60000113102N公司0其他應(yīng)收款0原材料20000庫存商品1243

11、01A產(chǎn)品8000固定資產(chǎn)60000累計折舊22000應(yīng)付賬款212101紅日公司35100應(yīng)付職工薪酬20000長期借款40000實收資本60000盈余公積14700三、業(yè)務(wù)1、2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。6) 1日，以銀行存款支付辦公費5000元。票據(jù)號zpO1。借：管理費用貸：銀行存款付款憑證7) 7日，收到M公司前欠貨款60000元，已存入銀行。票據(jù)號 zp02。借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款收款憑證8) 16 日,向紅日公司購買甲材料， 不含稅價20000元，增值稅3400元，款未付。 材料驗收入庫。借：原材料應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(進項稅)貸：應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)賬憑

12、證9) 18日，生產(chǎn)A產(chǎn)品領(lǐng)用原材料15000元。借：生產(chǎn)成本貸：原材料轉(zhuǎn)賬憑證10) 31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月完工 A產(chǎn)品入庫，產(chǎn)品入庫實際成本30000元。借：庫存商品 貸：生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)賬憑證2、2007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。6) 1日，向工商銀行借入期限為2年的借款50000元，款項存入銀行。轉(zhuǎn)賬支票zp03。借：銀行存款 貸：長期借款 收款憑證7) 9日向N公司銷售A產(chǎn)品一批，取得不含稅收入 50000元，增值稅8500元， 款項未收。借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(銷項稅)轉(zhuǎn)賬憑證8) 15日，以銀行存款償還所欠紅日公司貨款48500元。票據(jù)

13、號zp04。借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款付款憑證9) 27日，購入一臺新機器，買價10000元，增值稅1700元，設(shè)備當即使用，款項已通過銀行支付。票號 zp05。借：固定資產(chǎn) 貸：銀行存款 付款憑證10) 28日，結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷售 A產(chǎn)品成本35000元。借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 轉(zhuǎn)賬憑證3、2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。6) 6日，到銀行提取現(xiàn)金以備發(fā)放工資20000元。票據(jù)號zp06。借：庫存現(xiàn)金貸：銀行存款 付款憑證7) 6日，以現(xiàn)金發(fā)放職工工資20000元。借：應(yīng)付職工薪酬貸：庫存現(xiàn)金付款憑證8) 14日，以現(xiàn)金支付廠部電話費1000元。借：管理費用

14、貸：庫存現(xiàn)金 付款憑證9) 17日，廠辦人員李煜出差，預(yù)借差旅費2000，以現(xiàn)金支付。借：其他應(yīng)收款 貸：庫存現(xiàn)金 付款憑證10) 26日，某公司的150000元投資，存入銀行。票號 zp07借：銀行存款 貸：實收資本 收款憑證要求輸入以上3個月的憑證并審核登賬。 完成3個月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作(損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張)，并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。對1、2月進行結(jié)賬。四、查賬在UFO報表中新建文件“科目名稱.rep”(單元格位置和內(nèi)容如下圖所示)，查詢并填入 以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。月份(A1)科目名稱(B1)余額(

15、C1)1(A2)銀行存款(B2)(C2)2(A3):應(yīng)收賬款(B3)(C3)3(A4)應(yīng)付票據(jù)(B4)(C4)3(A5)短期借款(B5)(C5)3(A6)固定資產(chǎn)(B6)JC6)五、銀行對賬銀行對賬單的內(nèi)容如下：（銀行存款日記賬的余額在銀行日記中查詢）日期W 口、 票號要借方金額貸方金額借或貸pa期初余額貸848003月6日zp06提現(xiàn)20000貸3月26日zp07存入150000貸3月31日zp08轉(zhuǎn)支30000貸期末余額貸：184800要求：輸入3月份的銀行對賬單記錄并進行銀行對賬，核銷已達賬，生成3月份的銀行存款余額凋節(jié)表。六、會計報表要求：調(diào)用2007年新會計制度科目下的資產(chǎn)負債表模板

16、、利潤表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負債表和利潤表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負債表必須自動平衡，將生成的報表 文件保存在考生文件夾 f:sowerupesexamoper001中，文件名為資產(chǎn)負債表1月.rep”、資 產(chǎn)負債表2月.rep”、資產(chǎn)負債表3月.rep”、利潤表1月.rep”、利潤表2月.rep”、 利潤表3月.rep”。業(yè)務(wù)題簡潔流程：一定要記住！考前準備工作：將計算機系統(tǒng)時間改為2007-03-31 ;一、系統(tǒng)管理：增加用戶t建立賬套t設(shè)置權(quán)限；1、由用戶admin （無口令）進入用友ERP系統(tǒng)管理注冊系統(tǒng)默認的考試服 務(wù)器。方法：雙擊桌面上“系統(tǒng)管理”快捷方式，或者從“開始”

17、 t “程序” t “用 友ERP-U8” t “系統(tǒng)服務(wù)” T “系統(tǒng)管理”進入，點“系統(tǒng)” t “注冊”，點“確定”后表示注冊成功了 “系統(tǒng)管理”2、在用戶中增加人員：（考試時按考題要求的“用戶”正確輸入）方法：點“權(quán)限” T “用戶” T “增加”，在“編號”中輸入“按考題要求 的主管編號”、在“姓名”中輸入“按考題要求的主管名稱”來正確輸入，在角 色窗口中“賬套主管”前面的方框上點擊打上“V”，其它不輸，再點“增加”即可。同理依次增加“出納”、“會計”，注意他們不用賦于“角色”。3、 建立賬套，相關(guān)賬套信息見業(yè)務(wù)題。（考試時按考題要求的“賬套號” 與“賬套名稱”正確輸入）方法：點“賬套

18、” T “建立”，在“賬套號”中“按考題要求的賬套號”來 正確輸入、“賬套名稱”中“按考題要求的賬套名稱”來正確輸入、“賬套路徑”不變、“啟用會計期”調(diào)為“ 2007年1月”，點“下一步”;“單位信息”只需要在 “單位名稱”中“按考題要求的賬套名稱”來正確輸入，點“下一步”；2007年新會計制度點“完 八、 U科目”，同樣在“賬套主 成”，詢問是否可以創(chuàng)建賬套了，點“是“分類編碼方案”中的“科目編碼級次”的“ 點“保存” t “退出”，彈出窗口后再點 “確認”； 提示是否“現(xiàn)在進行系統(tǒng)啟用的設(shè)置”，點“是 賬”前的方框，將“時間”調(diào)為“ 2007年1月1 出”。至此，建賬工作完畢。4、財務(wù)人員

19、的權(quán)限設(shè)置。 方法：“王主管”已經(jīng)設(shè)置為“賬套主管”上” 步“核算類型”中點“行業(yè)性質(zhì)”框中下拉按鈕，選擇“中選擇“ 001王主管”，直接點“下一步”，開始創(chuàng)建賬套，稍等幾分鐘；”，在“系統(tǒng)啟用”中點“總 日” T “確定是退2、2、2、2”，其它默認不變，其權(quán)限不用再設(shè)。李會計 的權(quán)限設(shè)置：在“系統(tǒng)管理”窗口中，點“權(quán)限”菜單下的“權(quán)限”，在左側(cè)的表”前打上“V”，李會計共有四項窗口中將向下的“滾動條”拖至最底端，可看到“李會計”等，選中“李會計” 后，點“工具”欄上“修改”，在彈出的窗口中找到“總賬”后點它前面的“+” 號，在展開的項目中點“憑證”前的“+” ，點“憑證處理”前的方框打上

20、” 表示擁有此權(quán)限及其包含的權(quán)限。同樣，在“期末”下的“轉(zhuǎn)賬設(shè)置”和“轉(zhuǎn)賬一 生成”前面的方框打上“V”，在“ UFO報權(quán)限（即4個“/）,賦權(quán)后點“確定”，便在右側(cè)窗口中顯示出李會計所具有 的權(quán)限，表示賦權(quán)成功。同樣賦給“張出納”權(quán)限。其只有兩項權(quán)限（即 2二、總賬（由主管001去完成）:增加科目一編輯庫存現(xiàn)金、銀行存款總賬科目- 出納憑證選項一憑證類別一結(jié)算方式；（都是主管在“總賬”模塊中操作。） 第一步進入“總賬”控制臺雙擊桌面上“總賬”快捷方式，或者從“開始”-“程序”-“-“財務(wù)會計” “總賬” 疋第二步增加會計科目。方法：點“設(shè)置”下的現(xiàn)“會計科目_新增”窗口，個“V”： 一是“總

21、賬”下的“憑證”下的“出納簽字”；二是“總賬”下的“出 納”下的“銀行對賬”。賦完后點“退出”。用友 ERP-U8”進入，“操作員”中輸入“ 00T,無密碼，點“確“會計科目”窗口上，點工具欄上的“增加”，即出_ ，將第二大題“期初余額”表上所有前面有科目編碼 的明細科目輸入，只須輸入“科目編碼”和“科目中文名稱”兩項即可，點“確 定”，表示一個科目增加完成，依次輸完，輸完后點“退出（如發(fā)現(xiàn)考試時發(fā)現(xiàn)會計科目是老的會計科目就表示你在行業(yè)性質(zhì)里面沒有 選擇2007年新會計制度科目，必須刪除賬套重新建立賬套） 第三步 并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。其作用是為了進行 出納簽字、銀行對

22、賬和票據(jù)管理賬科目”，點“庫存現(xiàn)金”，點便可；然后再點“銀行總賬科目”，點“銀行存款”，點 目”里出現(xiàn)“銀行存款”便可。注意：“現(xiàn)金流量科目”方法：還是在當前窗口，點“編輯”菜單下的“指定科目”，先點“現(xiàn)金總 后，在.“已選科目”里出現(xiàn)“庫存現(xiàn)金”后，在“已選科 不需設(shè)置，設(shè)了反而出,也不要將“庫存現(xiàn)金”和“銀行存款”都指定在一個總賬科目里。選錯了可 反向操作后重選 第四步 在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。202轉(zhuǎn)賬支票“增加”后，在“結(jié)算方式編碼” ，并在“是否票據(jù)管理”方框 同樣方法輸入另兩種方式，并“退出” 第六步 在“選項”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字方法：點“設(shè)置”下

23、的“選項”“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”前的方框上打上“V” 輯”“確定” 第七步輸入期初余額 方法：點“設(shè)置”下的“期初余額”便可打開輸入窗口 完一個科目的余額后回車即可。當全部輸完后，必須點 進行試算平衡。只有平衡了才可進行下一步操作，否則后面不能記賬。注意： 果輸錯了，可直接雙擊該金額處后修改，深色框的余額是在它的下級科目中輸入 的方法：點“設(shè)置”下的“憑證類別”，選第二項“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn) 賬憑證”-“確定”，彈出窗口后點“退出” 第五步增加結(jié)算方式 看清題目輸入，例如：2支票201現(xiàn)金支票 方法：點“設(shè)置”下的“結(jié)算方式”，點工具欄 中輸入“ 2”、在“結(jié)算方式名稱”中輸入“支票

24、”中打“V”，然后點工具欄上的“保存”，出現(xiàn)“選項”窗口，點“憑證”標簽，在“工具欄”鍵盤輸入算輸，其它項目默認，點“編三業(yè)務(wù)題（由會計003去完成）即填3個月的憑證 第一步改操作時間和換操作員方法：在“總賬”點“系統(tǒng)”菜單點“重新注冊”換操作員為會計（003）,再把“操作時間”改成“ 2007-01-01” 第二步填制憑證方法：點“總賬”-“系統(tǒng)菜單”-“憑證”-“填制憑證”，點“增加”出現(xiàn)新增窗口，可開始輸入1月份第1筆業(yè)務(wù)的憑證。選擇憑證類型。調(diào)整 憑證日期，一定不能錯，錯了扣分較大，特別注意月份，不要全部輸成 3月份的憑證。附件張數(shù)不用輸，“摘要”可以簡輸，比如1月份的第1筆業(yè)務(wù)輸成“

25、 1.1”第2筆業(yè)務(wù)輸成“1.2”，以此類推。輸入會計科目。如果是銀行存 款科目，當回車后會自動彈出票據(jù)信息窗口，輸入有關(guān)信息的“結(jié)算方式”與“票號”即可按確定。輸入金額，可采用數(shù)字鍵盤輸入，紅色線為小數(shù)點位 置，錯了可直接修改。當輸完后仍要接著輸下一張憑證時，可直接點工具欄 上的增加或按鍵盤上F5鍵，會自動保存當前憑證，并增加下一張空白憑證；如 果是最后一張憑證則點“保存”，即填完。做完會計分錄后（即填完3個月的憑證），如何做期間損益與結(jié)賬，具體步驟如 下：1、002注冊進總賬一“憑證”“出納”-“成批出納簽字”2、001注冊進總賬一“憑證”“審核”-“成批審核憑證”出納簽字”-“確定”-“

26、確定”-點菜單欄上的確定”-點工具欄上的“退出”審核憑證”-“確定”-“確定”-點菜單欄上的 確定”-點工具欄上的“退出”下一步”-“下一步”-“記賬”-“確定”“轉(zhuǎn)賬定義-期間損益”“-“本年“憑證”-“記賬（1月）”-“全選3、003注冊進總賬-“操作時間” - “期末“憑證類別”選“轉(zhuǎn)賬憑證”-“本年利潤科目”點選放大鏡選 “權(quán)益 利潤”再做“轉(zhuǎn)賬生成”“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”-在“類型”選“收入”與“支出”分 （注明：生成的 ;再做“支出”開來做，先做“收入”生成后點工具欄上的“保存”-“退出”，就去保存，沒有生成也不用管，退出去做下一步“支出”的步驟） 生成后點工具欄上的“保存4、001注冊

27、進總賬“審核”-“成批審核憑證“憑證”-“記賬“期末”退出”審核憑證”-“確定”-“確定”-點工具欄上的“退出”下一步”-“下一步”-“記賬”-“確定 下一步”-“對賬”-“憑證”-“”-“確定”-“全選”-“-“結(jié)賬（1月）”-“結(jié)賬”“憑證”-“記賬（2月）-“全選”-“5、 003注冊進總賬一“操作時間 做“期末”-“轉(zhuǎn)賬生成， 損益結(jié)轉(zhuǎn)”-在“類型”選“收入”與“支出”分開來做，先做“收入”生成 后點工具欄上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，沒有生成也不 用管，退出去做下一步“支出”的步驟）；再做“支出”生成后點工具欄上的“保存”-“退出6、001注冊進總賬一“憑證“審核”

28、-“成批審核憑證“憑證”-“記賬“期末”-“結(jié)賬（2月）-點菜單欄上的“下一步”-“記賬”-“確定”-“期間審核憑證”-“確定”-“確定”-點菜單欄上的，確定”-點工具欄上的“退出”下一步”-“下一步”-“記賬”-“確定” 下一步”-“對賬”-“”-“全選”“結(jié)賬,“憑證”-“記賬（3月）”-疋7、 003注冊進總賬一“操作時間 2007331”做“期末”-“轉(zhuǎn)賬生成 損益結(jié)轉(zhuǎn)”-在“類型”選“收入”與“支出”分開來做，先做“收入”生成 后點工具欄上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，沒有生成也不 用管，退出去做下一步“支出”的步驟）；再做“支出” 生成后點工具欄上 的“保存”-“退

29、出”8、001注冊進總賬一“憑證”-“審核”-“成批審核憑證”-“憑證”-“記賬（3月）”-“全選”-“疋“全選”-“下一步”-“記賬”-“確”-“期間審核憑證”-“確定”-“確定”-點菜單欄上的 確定”-點工具欄上的“退出-下一步”-“下一步”-“記賬”-“確四查賬（由主管001去完成）查賬由主管去完成（此時“總賬”沒有退出所以不需重新注冊） 在桌面上打開-“財務(wù)會計. “ 2007-03-31 第一步新建報表文件方法：打開“UFO報表”模塊，點“新建”，出現(xiàn)一張新的電子報表，在“格 式”菜單欄點“表尺寸”輸入6行3列。然后在做完的表格中的 A1處輸入“月 份”、B1處輸入“科目名稱”等等，

30、一直按題目要求的排列輸入完畢，然后全選 定所有表格內(nèi)容，然后在“格式”菜單點“單元屬性”然后“邊框”選點“外、 內(nèi)邊框線”，點“確定”將表結(jié)構(gòu)定義好后。點左下角“格式”按鈕轉(zhuǎn)換成“數(shù)據(jù)”后才能輸入余額。注意：余額是在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入的，這樣才會自動出來金 額的小數(shù) 第二步查科目的余額方法：打開“總賬”模塊，點“賬表” 的對話框中只需選擇要查詢的月份，“UFO報表”或者從“開始”T“程序”T“用友 ERP-U8” ” 一“ UFO報表”進入，以主管（001）的身份進去，操作時間科目賬”f“余額表”。在彈出其它可默認不變。例如要查的是1月份期末余額，故在“月份”中選擇“ 2007.01”一“ 200

31、7.01”，“確定”后出現(xiàn)2007.012007.01的“發(fā)生額及余額表”，可查詢到1月份相關(guān)賬戶的余額。比如銀行存 款的期末余額為“ 899000.00。將此余額輸入到前面新建的報表文件中的單元格 中即可。依次查詢并輸入相應(yīng)的余額。 注意：有的科目在余額表中查詢不到，是 因為該科目當月沒有使用過無余額，但在余額表中也必須輸入“0”，否則表明你沒查。無論是借方余額還是貸方余額均輸成正數(shù)。（輸入數(shù)據(jù)時一定要在數(shù)據(jù)狀態(tài)下） 第三步 保存文件五銀行對賬（由出納002去完成）第一步 在“總賬”點“系統(tǒng)”重新注冊換成“出納（002）”。進入日期為2007-03-31, ：點“總賬”下的“出方法：“文件”

32、菜單下的“另存為”文件名為“余額.rep”（保存文件名時不 能畫蛇添足，按照考試的要求去寫文件名來進行保存， 注意保存時一定保存到相 應(yīng)的 文件夾位置。一定要保存在 D:S0WERUPESEXAM0per001 或者 E:S0WERUPESEXAM0per001目錄下面，要看清楚考試題目的要求。）步 納”-“銀行對賬”。方法：第二步r錄入對賬單萬法：點“銀行對賬單”，在月份框中均輸入要對賬的月份，點“確定“增加”，將銀行對賬單的記錄全部錄入（I注意考題中的期初、期末余額不需輸 入）所輸入的金額借貸方相反填入I，（比如考題中的是借方1000.00我們就在對 賬單中錄入到貸方7000.00）最后一

33、行空白行，按鍵盤左上角的“ ESC”鍵可消 除。填完后“保存”然后再點“退出”。第三步進行對賬”，在月份框中也要輸入要對賬的月份，點“確定”， ”。在彈出的對話框把它們前面所有的“V”都取消， ”。萬法：點“銀行對賬 點工具欄最左端的“對賬 再點“確定”，兩清后就可以“退出 第四步核銷已達賬方法：點“核銷銀行賬”-“確定”-“是”，提示“銀行賬核銷完畢”，點“確定”后可“退出”。第五步余額調(diào)節(jié)表查詢方法：點“余額調(diào)節(jié)表查詢”一點工具欄中間的“輸出”按鈕，會彈出個 另存為的窗口來，寫名字為”銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，注意保存時一定要保存到相 應(yīng)的文件夾位置內(nèi)。一定要保存在 D:SOWERUPESEX

34、AMOper001 或者 E:SOWERUPESEXAMOper001目錄下面，要看清楚考試題目的要求。）六.做會計報表（由會計003去完成）必須做三個月的報表，共有6張表，即使是空白的沒有數(shù)據(jù)的報表也要保存 。 第一步在桌面上打開“ UFO報表”或者從“開始” 一“程序”-“用友ERP-U8” -“財務(wù)會計” -“ UFO報表”進入，重注冊換成“會計（003）”。進入日期 為2007-03-31,打開“ UFO”報表模塊，點工具欄上的“新建”，生成一空白表； 第二步打開報表模塊。萬法：點菜單上的“格式”-“報表模板”，在“行業(yè)”中選擇“ 2007年新會 計制度科目”，在“財務(wù)報表”中選擇“資

35、產(chǎn)負債表”，點“確定”后，再點“確 定”，出現(xiàn)資產(chǎn)負債表的格式。第三步將報表轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)。萬法：點左下角紅色的“格式”轉(zhuǎn)為“數(shù)據(jù)”狀態(tài)。然后點菜單欄上的“數(shù)據(jù)” -“關(guān)鍵字”-“錄入”，在彈出的對話框中輸入將要生成的報表的日期：2007年1月31日，點“確定”，提示“是否重算第一頁”，點“是”，即開始計算，報 表計算要1、2分鐘。第四步 保存報表。生成數(shù)據(jù)后，報表一般會自動平衡，考試時可不必去查看， 可直接點“文件”菜單下的“另存為”，注意調(diào)整保存位置和文件名，最后點“另 存為”文件名“資產(chǎn)負債表1月”已做完。第四步做2、3月份的報表。方法：不用退出，可立即點工具欄上的“數(shù)據(jù)”-“關(guān)鍵字”-“

36、錄入”，在彈 出的對話框中輸入2007年2月28日，并按照第四步的相關(guān)操作可生成 2月份的 資產(chǎn)負債表。同理，可做3月份的資產(chǎn)負債表。各月的利潤表與資產(chǎn)負債表的生成操作一致，可參照完成。（保存文件名時不能畫蛇添足，按照考試的要求去寫文件名進行保存，注意保存時一定保存到相應(yīng)的文 件 夾位 置。 一 定要保存 在 D:SOWERUPESEXAMOper001 或者E:SOWERUPESEXAMOper001 目錄下面，要看清楚考試題目的要求。 ）注意事項： 第一：在建立賬套的時候，一定要根據(jù)考試題板要求來填寫正確的賬套號與賬 套名，啟用會計期“ 2007年 1 月”,所選擇的“行業(yè)性質(zhì)”一定要選

37、“2007 年新會計制度科目 ”總賬的啟用時間是“ 2007年 1 月1 日” 這些收、付、轉(zhuǎn)憑證，都是在考試經(jīng)常出現(xiàn)的，有可能金額與這些話的字 眼不同，但是看懂了意思，就可以知道如何做憑證了。一定要用（ 003）會計去做考試的第三大題業(yè)務(wù)題的憑證處理，進入總賬的 操作時間是“ 2007年 1月1日”一、 收款憑證1）銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入 40000 元，增值稅金額 6800 元，存入銀行 . 借：銀行存款工行存款（ 轉(zhuǎn)賬支票 ）1002（ 科目代碼 ）貸：主營業(yè)務(wù)收入6001（科目代碼 ）應(yīng)交稅費2221（科目代碼 ）2）通過轉(zhuǎn)賬收到 B 公司退回多預(yù)付款項 66,000 元。借：銀

38、行存款（轉(zhuǎn)賬支票 ）貸：預(yù)付賬款 B 公司3）出售 S 公司股票 款項存入銀行。 借：銀行存款 貸：交易性金融資產(chǎn)2,500 股，取得處置收入42000 （轉(zhuǎn)賬支票 ） 2500*12=300001002（ 科目代碼 ）1123（科目代碼）42,000 元（成本價 每股 12 元） ,1002（ 科目代碼 ） 1101（科目代碼 ） （注明：用成本價乘以出售股票數(shù)量 ） 42000-30000=12000 6111（ 科目代碼 ） （注明：用收入減去成本就是收益） 4），該企業(yè)接受 F 公司貨幣資金投資 100,000元，款項已存入銀行 . 借：銀行存款（轉(zhuǎn)賬支票 ）貸：實收資本5）接受 M

39、公司貨幣資金捐贈，款項存入銀行。 借：銀行存款（轉(zhuǎn)賬支票 ）貸：資本公積投資收益1002（ 科目代碼 ） 4001（科目代碼 ）1002（ 科目代碼 ） 4002（科目代碼 ）6）收到 M 公司前欠貨款或通過銀行轉(zhuǎn)賬收到歸還貨款，已存入銀行 借：銀行存款（轉(zhuǎn)賬支票 ） 1002（ 科目代碼 ）貸：應(yīng)收賬款1122（科目代碼 ）7）張某出差回來，報銷差旅費 2,800 元，交回現(xiàn)金 200元。借：庫存現(xiàn)金 2001001（科目代碼 ）管理費用 28006602（科目代碼 ）貸：其他應(yīng)收款 30001221（科目代碼 ）8）出售乙材料，取得不含稅收入 3,000元，增值稅金額 510 元，款項存入

40、銀行 借：銀行存款1002（科目代碼 ）貸：其他業(yè)務(wù)收入6051（科目代碼 ）應(yīng)交稅費2221（科目代碼 ）9）收到 H 公司以現(xiàn)金交來包裝物押金 400 元。借：庫存現(xiàn)金1001（ 科目代碼 ）貸：其他應(yīng)付款2241（科目代碼 ）10）向工商銀行借入期限為 2 年或沒超過 2 年（只有幾個月、半年或一年多）的 借款 50000 元，款項存入銀行。借：銀行存款（轉(zhuǎn)賬支票 ）貸：長期借款 （短期借款） 2501 二、 付款憑證1）辦理銀行匯票存款 23,400 元，以備購買材料。 借：其他貨幣資金 （轉(zhuǎn)賬支票 ）1002(1012(科目代碼）或 2001 （科目代碼 ）科目代碼 ）貸：銀行存款

41、3）開出現(xiàn)金支票到銀行提取現(xiàn)金 3,000 元。 借：庫存現(xiàn)金 （現(xiàn)金支票 ）貸：銀行存款 4）通過銀行轉(zhuǎn)賬繳納增值稅 4,000 元。 借：應(yīng)交稅費 貸： 銀行存款 5）以現(xiàn)金或銀行存款支付采購員差旅費、廠部電話費、辦公用品、大樓維修費1002（科目代碼）1001（ 科目代碼 ）1002（科目代碼）（ 轉(zhuǎn)賬支票 ）2221（科目代碼）1002（ 科目代碼 ）與工會經(jīng)費。借：管理費用6602（科目代碼 ）貸：庫存現(xiàn)金（銀行存款） （轉(zhuǎn)賬支票） 1001或 1002（科目代碼）6）廠辦人員李煜出差，預(yù)借差旅費 2000，以現(xiàn)金或銀行存款支付。 借：其他應(yīng)收款1221（科目代碼 ）貸：庫存現(xiàn)金（銀

42、行存款）1001或 1002（科目代碼 ）7）通過銀行存款支付所欠銀行短期借款利息 24,000 元。 借：財務(wù)費用貸：銀行存款 （轉(zhuǎn)賬支票 ）8）簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票，支付廣告費 1000 元。借：銷售費用貸：銀行存款（轉(zhuǎn)賬支票 ）9）該企業(yè)以銀行存款購買不想長期持有的 S公司股票1, 000股，每股12元, 另支付相關(guān)稅費用 1， 000元借：交易性金融資產(chǎn)1 1 0 1（科目代碼 ）應(yīng)交稅費222 1 （科目代碼 ）貸：銀行存款（轉(zhuǎn)賬支票 ） 1002（ 科目代碼 ）10）按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元 借：應(yīng)付票據(jù) F 公司貸：銀行存款11）到銀行提取現(xiàn)金以備發(fā)放工資借：庫存現(xiàn)金貸：銀行存款12）用現(xiàn)金支付工資 25,000元 借：應(yīng)付職工薪酬貸：庫存現(xiàn)金13）購買甲材料,不含稅買價驗收入庫借：原材料甲材料應(yīng)交稅費貸：銀行存款14）從銀行向外捐款 4000 元,借：營業(yè)外支出貸：銀行存款工行存款15）購買不需安裝設(shè)備,買價款項通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。借：固定資產(chǎn) 注明：把買價與發(fā)生的所有費用都算在這里面碼）貸：銀行存款碼）6603（科目代碼）1002（ 科目代碼