最新融創(chuàng)銷售費(fèi)用管理制度資料.doc

1、精品文檔銷售費(fèi)用管理制度為加強(qiáng)項(xiàng)目公司銷售費(fèi)用控制，提高營(yíng)銷工作的計(jì)劃與執(zhí)行能力，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的利潤(rùn)率戰(zhàn)略，特制定本制度。第一章 預(yù)算編制范圍銷售費(fèi)用是指為了促進(jìn)銷售而產(chǎn)生的各類策劃推廣費(fèi)、廣告設(shè)計(jì)制作費(fèi)、媒體發(fā)布費(fèi)、代理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、公關(guān)費(fèi)、活動(dòng)費(fèi)、賣場(chǎng)布置 /維護(hù)費(fèi)、銷售人員工資等；預(yù)算編制分為年度預(yù)算編制和月度預(yù)算編制。報(bào)紙平面精品文檔精品文檔雜志媒體發(fā)布戶外 路牌燈箱（大路牌、路名牌、候車亭等）其他 短信，電臺(tái)，網(wǎng)絡(luò)， DM 工程圍擋 工程圍擋畫面等制作沙盤 沙盤、戶型模型等制作費(fèi) x 展架、展板、易拉寶等設(shè)計(jì)、制作畫面更新 戶外畫面更新印刷品 銷售物料（戶型圖、樓書、宣傳冊(cè)等）包裝費(fèi) 售樓

2、處、現(xiàn)場(chǎng)、通道、示范區(qū)等策略公司 策略公司月費(fèi)廣告公司 廣告公司月費(fèi)策劃、推廣精品文檔精品文檔促銷 /渠道活動(dòng) ,大型活動(dòng)活動(dòng)相關(guān)展會(huì)租金 租金費(fèi)用外賣場(chǎng) 裝修 裝修設(shè)計(jì)、施工費(fèi)用飾品家具 配飾設(shè)計(jì)費(fèi)注： 1、非正式規(guī)劃建（構(gòu)）筑物作為售樓處，全部建安費(fèi)用計(jì)入銷售樣板間、示范區(qū)、售樓處建安造價(jià)費(fèi)用；無(wú)論是否正式的建（構(gòu)）筑物的裝修費(fèi)用列入銷售費(fèi)用（樣板間的銷售收入結(jié)轉(zhuǎn)裝修施工精品文檔精品文檔2、售樓處周邊在后期工程中無(wú)法利用的列入銷售費(fèi)用為銷售費(fèi)用）3、示范區(qū)以后無(wú)法利用的列入銷售費(fèi)用家具配飾代銷手續(xù)費(fèi) 置業(yè)、物業(yè)、高端租賃、異地代理商銷售人員費(fèi)用工資、福利物業(yè)費(fèi) 售樓處、樣板間、各種展示區(qū)物

3、業(yè)管理費(fèi)其它應(yīng)記入銷售費(fèi)用的優(yōu)惠支出 優(yōu)惠物業(yè)費(fèi)、贈(zèng)送車庫(kù)等（折扣需在樓價(jià)中消化，不計(jì)銷售費(fèi)用）其它雜費(fèi)第 1 頁(yè)預(yù)算編制及評(píng)審小組第二章精品文檔精品文檔一、編制職責(zé)集團(tuán)總裁主管副總裁評(píng)審小組運(yùn)營(yíng)中心 財(cái)務(wù)中心異地項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)人編制小組天津項(xiàng)目公司銷售部異地項(xiàng)目公司銷售部年度預(yù)算編制第三章一、編制方法預(yù)算編制采用 “比例 /總額、單價(jià)參考 ”的方法。二、編制程序集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)確定各項(xiàng)目整體銷售費(fèi)用總指標(biāo)運(yùn)營(yíng)中心 異地項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部確定天津銷售費(fèi)用各大類價(jià)確定異地銷售費(fèi)用各大類格標(biāo)準(zhǔn) 價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)天津項(xiàng)目公司異地項(xiàng)目公司精品文檔精品文檔擬定全年銷售費(fèi)用計(jì)劃擬定全年銷售費(fèi)用計(jì)劃第 2 頁(yè)三

4、、編制步驟1、 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)該集團(tuán)項(xiàng)目銷售費(fèi)用總指標(biāo)，銷售費(fèi)用總指標(biāo)是指銷售費(fèi)用占項(xiàng)目銷售收入的百分比；目前已操作項(xiàng)目的指標(biāo)為：2、 集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心通過(guò)招標(biāo)等方式，確定天津地區(qū)各類單項(xiàng)銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，以供項(xiàng)目公司編制預(yù)算方案、費(fèi)用結(jié)算之用；異地項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部確定所在地各類單項(xiàng)銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；3、 項(xiàng)目公司根據(jù)運(yùn)營(yíng)中心確定的銷售費(fèi)用指標(biāo)，并根據(jù)各類單項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)算，每年一月中旬前擬定年度銷售費(fèi)用預(yù)算，報(bào)集團(tuán)備案；4、 同一季度三個(gè)月的銷售費(fèi)用可相互挪用，但須做好整季度的費(fèi)用計(jì)劃工作，同一年內(nèi)上一季度節(jié)省的銷售費(fèi)用可結(jié)轉(zhuǎn)至下一季度使用。四、評(píng)審程序1、 運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心（含項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)）對(duì)項(xiàng)目公司

5、擬定的年度預(yù)算方案進(jìn)行會(huì)審，并提出相應(yīng)的建議措施；2、 項(xiàng)目公司根據(jù)建議對(duì)原方案作出調(diào)整；3、 經(jīng)調(diào)整后的年度預(yù)算方案由運(yùn)營(yíng)中心及項(xiàng)目公司再次組織預(yù)算評(píng)審小組對(duì)精品文檔精品文檔新方案進(jìn)行二次會(huì)審，最終決定年度預(yù)算方案；4、 年度預(yù)算方案確定后，項(xiàng)目公司與集團(tuán)簽訂全年銷售費(fèi)用計(jì)劃責(zé)任書，作為考核項(xiàng)目公司的依據(jù)。五、年度預(yù)算表（詳見附件）項(xiàng)目 (部門 )年度營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算表年度：月份1月份 3月份12月份合計(jì) 2月份預(yù)算開支推廣 /活動(dòng)賣場(chǎng)布置人員薪酬物業(yè)費(fèi)用合 計(jì)制表人：?jiǎn)挝回?zé)任人：月度預(yù)算編制第四章第 3 頁(yè)一、編制及審批流程精品文檔精品文檔天津項(xiàng)目銷售部異地項(xiàng)目銷售部（項(xiàng)目公司銷售副總）（項(xiàng)目

6、公司銷售副總）每月 20 日前提交費(fèi)用調(diào)整修改下月計(jì)劃每月 20 日前提交 費(fèi)用調(diào)整修改下月計(jì)劃2 個(gè)工作日2 個(gè)工作日運(yùn)營(yíng)中心銷售管理部審批，主異地項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)部審批管副總裁審閱1 個(gè)工作日 1 個(gè)工作日項(xiàng)目總經(jīng)理審批項(xiàng)目總經(jīng)理審批1 個(gè)工作日 1 個(gè)工作日合同審批，執(zhí)行合同審批，執(zhí)行項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)部 /財(cái)務(wù)部備案 運(yùn)營(yíng)中心 /項(xiàng)目財(cái)務(wù)部備案二、操作規(guī)定精品文檔精品文檔1、 預(yù)算單位根據(jù)年度預(yù)算計(jì)劃，于每月 20 日之前擬定下一個(gè)月的預(yù)算計(jì)劃；2、 天津項(xiàng)目公司每月 20 日將擬定的月度預(yù)算計(jì)劃報(bào)送運(yùn)營(yíng)中心會(huì)簽；異地項(xiàng)目公司截止在每季度最后 5 天之前向運(yùn)營(yíng)中心上報(bào)下季度費(fèi)用計(jì)劃，運(yùn)營(yíng)中心每季度前5

7、天審計(jì)異地項(xiàng)目上季度費(fèi)用使用情況；3、 天津項(xiàng)目公司編制的月度預(yù)算計(jì)劃經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心及項(xiàng)目總經(jīng)理會(huì)簽后，報(bào)主管副總裁審閱；4、 天津項(xiàng)目公司計(jì)劃經(jīng)主管副總裁審閱后返回預(yù)算單位，交由所在項(xiàng)目的財(cái)?shù)?4 頁(yè)務(wù)部及運(yùn)營(yíng)中心備案；異地項(xiàng)目公司交運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部備案5、 預(yù)算單位執(zhí)行當(dāng)月預(yù)算方案。三、月度預(yù)算表（詳見附件）項(xiàng)目 (部門 )月度營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算表月份：日期1日2日3日31日合計(jì)預(yù)算開支推廣 /活動(dòng)賣場(chǎng)布置精品文檔精品文檔人員薪酬物業(yè)費(fèi)用合 計(jì)制表人：?jiǎn)挝回?zé)任人：月度預(yù)算方案實(shí)施第五章一、實(shí)施流程是指確立本次宣傳推廣的具立項(xiàng)體方案，如：推廣主題內(nèi)容。是指對(duì)立項(xiàng)中各單項(xiàng)工作開審批展的報(bào)批，如：合同會(huì)簽等

8、。是指本次宣傳推廣的落實(shí)，實(shí)施如：媒體投放、活動(dòng)開展是指方案實(shí)施后，支付相關(guān)結(jié)算費(fèi)用（或款項(xiàng)）。二、操作規(guī)定1、 立項(xiàng)a、 預(yù)算單位根據(jù)月度預(yù)算方案，確定近期即將開展的銷售推廣項(xiàng)目（即立項(xiàng)），并針對(duì)每一個(gè)立項(xiàng)制定具體的實(shí)施方案。精品文檔精品文檔第 5 頁(yè)b、銷售費(fèi)用立項(xiàng)的具體內(nèi)容主要分如下幾類：計(jì)劃類：主要是指媒體廣告投放計(jì)劃，如：報(bào)紙、電視、電臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)等廣告投放計(jì)劃。合同類：開展促銷活動(dòng)、制作、印刷宣傳物料等所需簽訂各類合同。說(shuō)明類：是指無(wú)須以計(jì)劃或合同形式操作的立項(xiàng)。2、 審批審批是指對(duì)計(jì)劃、合同及說(shuō)明的確認(rèn)。a、審批時(shí)間規(guī)定計(jì)劃類：經(jīng)辦單位須于每月 20 日前制定月度費(fèi)用計(jì)劃，其中包含下

9、月的媒介投放計(jì)劃，并送至運(yùn)營(yíng)中心，經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心會(huì)簽后報(bào)主管副總裁審閱。合同類、說(shuō)明類：待月度計(jì)劃審批通過(guò)后，則根據(jù)具體時(shí)間要求精品文檔精品文檔開展工作，原則上不允許在合同、說(shuō)明通過(guò)審批之前發(fā)生業(yè)務(wù)。3、 實(shí)施a、 計(jì)劃類立項(xiàng)按上述程序會(huì)簽后，根據(jù)會(huì)簽意見落實(shí)；b、 合同類、說(shuō)明類，經(jīng)上述程序會(huì)簽，按會(huì)簽意見執(zhí)行。4、 結(jié)算結(jié)算是指方案實(shí)施后對(duì)相關(guān)費(fèi)用的支付。a、計(jì)劃類費(fèi)用結(jié)算：按樣報(bào)或播出證明憑實(shí)結(jié)算有關(guān)款項(xiàng)；b、合同類、說(shuō)明類費(fèi)用結(jié)算：則根據(jù)驗(yàn)收制度驗(yàn)收，按合同條款如實(shí)結(jié)算款項(xiàng)；預(yù)算方案調(diào)整第六章一、操作流程第 6 頁(yè)精品文檔精品文檔預(yù)算單位或有關(guān)部門提出預(yù)算調(diào)整方案評(píng)審小組會(huì)審預(yù)算調(diào)整方案預(yù)

10、算單位根據(jù)預(yù)算調(diào)整方案執(zhí)行二、操作規(guī)定1、預(yù)算單位在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中根據(jù)實(shí)際需要提出預(yù)算調(diào)整方案（一般指年度預(yù)算方案），或有關(guān)單位（如：運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心、項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部）在監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行時(shí)提出修改建議；2、評(píng)審小組對(duì)預(yù)算調(diào)整方案或建議進(jìn)行會(huì)審，會(huì)審?fù)ㄟ^(guò)后預(yù)算單位調(diào)整原方案，并按調(diào)整后方案執(zhí)行；預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督第七章1、各財(cái)務(wù)部門及費(fèi)用使用單位應(yīng)分別設(shè)立預(yù)算監(jiān)控臺(tái)帳如：預(yù)算執(zhí)行情況登記表（見下表，詳見附件四），用于掌握預(yù)算執(zhí)行情況、使用進(jìn)度；預(yù)算執(zhí)行情況登記表費(fèi)用使用單位：?jiǎn)挝唬涸肺臋n精品文檔費(fèi)用類別日期摘要余額已付金額本月預(yù)算額上月結(jié)轉(zhuǎn)額已付金額合計(jì)說(shuō)明： 1、已付金額是指已經(jīng)支付的營(yíng)銷

11、費(fèi)用金額； 2、上月結(jié)轉(zhuǎn)額是指上月月底的余額； 3、余額 = 本月預(yù)算額 已付金額 + 上月結(jié)轉(zhuǎn)額2、每月 12 日費(fèi)用使用單位（項(xiàng)目策劃部）將上月預(yù)算執(zhí)行情況登記表報(bào)第 7 頁(yè)所在單位的財(cái)務(wù)復(fù)核，每月3 日各單位財(cái)務(wù)部門將復(fù)核無(wú)誤的預(yù)算執(zhí)行情況登記表報(bào)運(yùn)營(yíng)中心，抄報(bào)財(cái)務(wù)中心，每月5 日運(yùn)營(yíng)中心將編制好的預(yù)算執(zhí)行情況匯總表報(bào)主管運(yùn)營(yíng)副總裁；預(yù)算執(zhí)行情況匯總表單位：萬(wàn)元1月份 2 月份月份本年累本年累本年累本月已 計(jì)已付本月已 計(jì)已付本月已 計(jì)已付本月實(shí) 本月實(shí) 本月實(shí)全年預(yù)本月實(shí) 付款金 款金額本月實(shí) 付款金 款金額本月實(shí) 付款金 款金額項(xiàng)目公司本月預(yù) 際支付 本月預(yù) 際支付 本月預(yù) 際支付算

12、總額際發(fā)生 額與本 與本年際發(fā)生 額與本 與本年際發(fā)生 額與本 與本年算額 營(yíng)銷費(fèi) 算額 營(yíng)銷費(fèi) 算額 營(yíng)銷費(fèi)額 月預(yù)算 累計(jì)預(yù)額 月預(yù)算 累計(jì)預(yù)額 月預(yù)算 累計(jì)預(yù)用金額 用金額 用金額額比率 算額比額比率 算額比額比率 算額比精品文檔精品文檔率率率合計(jì)3、每月費(fèi)用統(tǒng)計(jì)區(qū)間為：每月1 日至月末最后一天4、每半年，由運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心聯(lián)合對(duì)各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，并根據(jù)實(shí)際需要對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整；4、預(yù)算制訂后，要求每季度費(fèi)用支出不超出預(yù)算，上月余額可結(jié)轉(zhuǎn)下月使用，各類別可相互挪動(dòng)，但不可挪作銷售費(fèi)用以外的用途。預(yù)算編制考核第八章一、預(yù)算編制時(shí)間規(guī)定1、預(yù)算單位必須于每年12 月 10 日

13、前將下年度預(yù)算方案報(bào)評(píng)審小組，評(píng)審小組必須及時(shí)組織會(huì)審，并在12 月 20 日前完成各預(yù)算單位的初審工作，12 月 31日前完成二次會(huì)審， 1 月份簽訂預(yù)算責(zé)任書；2、預(yù)算單位收到已經(jīng)批復(fù)的預(yù)算方案后，1 個(gè)工作日內(nèi)將預(yù)算方案復(fù)印件送項(xiàng)目公司及地區(qū)公司財(cái)務(wù)部備案；3、對(duì)于未能按規(guī)定時(shí)間擬定、報(bào)送、會(huì)簽預(yù)算方案的單位（或部門），每延遲一天，扣罰單位（或部門）責(zé)任人當(dāng)月獎(jiǎng)金的5%，超過(guò)三天，且無(wú)正當(dāng)理由的，扣罰責(zé)任人全月獎(jiǎng)金。第 8 頁(yè)二、預(yù)算執(zhí)行考核辦法銷售費(fèi)用預(yù)算列入年終獎(jiǎng)金考核內(nèi)容，按預(yù)算完成情況進(jìn)行考核，節(jié)約有獎(jiǎng)，超支懲罰，具體事項(xiàng)在獎(jiǎng)金考核辦法中另行規(guī)定。銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)第九章精品文檔精

14、品文檔一、操作流程項(xiàng)目公司列出費(fèi)用明細(xì)表天津由運(yùn)營(yíng)中心異地由項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)部招標(biāo)確定合作方招標(biāo)確定合作方項(xiàng)目根據(jù)中標(biāo)價(jià)格執(zhí)行二、操作規(guī)定1、費(fèi)用使用單位根據(jù)統(tǒng)一要求列出費(fèi)用明細(xì)表，明細(xì)表內(nèi)容包括：費(fèi)用名稱、規(guī)格、制作要求等；2、運(yùn)營(yíng)中心 /運(yùn)營(yíng)部根據(jù)使用單位提供的有關(guān)資料按招標(biāo)程序確定合作單位及標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)；3、宣傳推廣立項(xiàng)后，使用單位根據(jù)實(shí)際需要與合作單位簽訂合作合同（如：宣傳印刷合同、廣告制作合同等），以標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)作為合同單價(jià)，凡與標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)不符或未有標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)的，均須報(bào)運(yùn)營(yíng)中心/運(yùn)營(yíng)部審定價(jià)格（或招標(biāo)），并對(duì)標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)表予以補(bǔ)充；4、運(yùn)營(yíng)中心 /運(yùn)營(yíng)部必須定期了解市場(chǎng)行情，以確保標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)符合市場(chǎng)趨勢(shì)，每精

15、品文檔精品文檔季度必出一份市調(diào)報(bào)告，以進(jìn)一步評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)；銷售費(fèi)用考核第十章1、考核對(duì)象項(xiàng)目公司策劃經(jīng)理（總監(jiān)）、銷售副總、項(xiàng)目總經(jīng)理以及項(xiàng)目公司列出的其他被考核人。2、考核指標(biāo)第 9 頁(yè)年度銷售費(fèi)用總額3、考核時(shí)間本年 7 月上旬考核本年16 月份銷售費(fèi)用使用情況次年 1 月上旬考核上年全年銷售費(fèi)用使用情況每季度第一個(gè)月上旬考核上季度銷售費(fèi)用使用情況4、考核部門由集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心對(duì)各公司執(zhí)行情況進(jìn)行考核，并報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)審批5、獎(jiǎng)勵(lì)辦法精品文檔精品文檔1）在年度銷售收入、銷售率、年度目標(biāo)實(shí)收均價(jià)三項(xiàng)指標(biāo)都達(dá)標(biāo)的情況下，可獲得年度營(yíng)銷費(fèi)用節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)2）獎(jiǎng)勵(lì)以獎(jiǎng)金形式發(fā)放，作為集團(tuán)已有獎(jiǎng)金制度的補(bǔ)充3）獎(jiǎng)金來(lái)源為每年在完成任務(wù)情況下節(jié)省的銷售費(fèi)用，年度獎(jiǎng)金總額提取比例為該年度所節(jié)省銷售費(fèi)用的104）年度獎(jiǎng)金與年終獎(jiǎng)一起發(fā)放，各公司將發(fā)放情況報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心和人力資源部備案。6、處罰辦法1）季度考核超出部分 季度預(yù)算 10，扣發(fā)考核對(duì)象當(dāng)季度最后一月 50效績(jī)工資；季度預(yù)算 10超出部分 季度銷售費(fèi)用預(yù)算 30，扣發(fā)