內控審計中心KPI.doc

1、內控 審計 中心 KPI指標維度職能模塊KPI 指標權重績效目標值法律事 務法律 風險分析、交易架構 設計保證交易正常 進行內控法 務訴訟 工作無失 誤0法律 風險分析 報告及 時有效性0部法律支持與提案法律宣傳與培訓非訴訟業(yè)務辦 理的及 時性盡職調查 、公證、簽證 等非訴訟業(yè)務辦 理延誤次數不超 過 次法律法規(guī)數據庫建設合同管理合同審核及時性合同數據 庫完善合同評審無失誤在項目組處理權限內的 違約行對合同單位違約處 理的及 時性、合理性為處理時間不超過 天，處理不當的不超 過 次及時提供法律服 務嚴格監(jiān)督各合同 單位按照合同 進行工作1 / 7內部控制（風險管理）合同起草不合理造成損失知識產

2、權 管理員工手冊制定的完整性制定智富集團法律事 務管理手冊制定內部控制體系建設方案風險數據庫建設內部控制 風險 普查的有效性對招標過程的 監(jiān)督力度完成集 團各中心 業(yè)務 流程內控有效性 測試完成建 設板塊業(yè)務 流程內控有效性測試制定智富集團內部控制制度制定智富集團內部控制手冊（實行）員工手冊內容出 現(xiàn)遺 漏的條數不超 過 條未進行風險評估直接進行審計的次數不高于 次，審計結 果證明，風險評 估的正確性不低于 %招標文件抽 審率不低于 %；招標過 程出席率不得低于 %未出現(xiàn)經濟損 失的 該項 得滿分；損失在 1 萬 -5 萬的，出現(xiàn)一次扣減 10 分，超過兩次不得分；超 過 5 萬的 該項 不得

3、分。避免員工手冊內容出 現(xiàn)遺 漏進行風險評 估，選擇風險 最高的 領域進行重點 審計。保證審計 工作的 針對性和節(jié)約審計 成本確保招 標過程的規(guī)范2 / 7工商管理及時完成各成 員單位的工商年 檢工作審計 管理部門工作計劃完成率審計計劃執(zhí)行率審計問題 追蹤 檢查率審計結 果準確性審計報 告證據充分性外部 審計協(xié)調審計報告歸檔率工程分包 審計計 劃按 時完成率20%15%10%10%5%5%10%100% 準時完成考核期內部 門工作 計劃完成率達 100%考核期內 審計計 劃執(zhí)行率在 %以上考核期內 審計問題 追蹤 檢查 率在%以上考核期內 審計結 果更正的次數在次以下考核期內因 審計證 據不足

4、而使審計結 果被推翻的次數在 次以下無差 錯考核期內 審計報 告歸檔率達100%考核期內工程 預算編制計劃按時完成率達 100%每延誤一扣一分（已執(zhí)行計劃數 計劃總數）*100%（對審計問題 追蹤 檢查的次數出 現(xiàn)審計問題 的總次數）*100%審計結 果更正的次數因審計證 據不足而使 審計結 果被推翻的次數（審計報 告歸檔數 審計報 告總數）*100%因主觀原因每延 誤一次扣 1 分3 / 7工程分包工程成本降低率15%考核期內部 門工程成本降低率達%以上審計處 理決定的及 時下達率內部 審計制定智富集團內部 審計手冊制度有效性 審計率采購審計稽查與反舞弊考核期內部 門工作 計劃完成率部門工作

5、計劃完成率在%以上招標文件抽 審率不低于 %；對招標過程的 監(jiān)督力度招標過 程出席率不得低于%違紀案件結案率80%因未能有效 監(jiān)督造成所 選供應單位不合乎 規(guī)定的次數不超過次，因未能有效 監(jiān)督造成采 購問題的發(fā)生次數不高于 次，或涉對采購過程的 監(jiān)督力度因疏忽未按 時下達 處理決定的次數不超過 次，制度有效性 審計 率 =已審計 制度數 /按規(guī)定要求 審計制度 總數包括采 購控制制度 審計 、采購計 劃審計、采購物資驗 收審計 、采購價格 審計、采購合同 審計、采購結算（付款）審計確保招 標過程的規(guī)范違紀案件 結案率 =已處理違紀 案件 /發(fā)生違紀案件總數保證所選的供應商合乎公司要求，采購活動

6、按時、按質、按價、按量完成4 / 7稽查報告準確性投訴、舉報處 理率保安管理保安管理部安全保 衛(wèi)工作的有力性危機管理應急救援 預案編制工作內部管理制度流程建 設工作中心團隊建設及采 購金額不高于 元，或否決性指 標有關單據抽審率不低于 %；采購價格不高于正常市場價格%；質量問題不高于 % ，嚴重事項為 否決性指 標 考核期內稽 查結 果更正的次數在次以下90%因保 衛(wèi)不力而 發(fā)生失盜等不良現(xiàn)象次數不超 過次，或為否決性指 標加強各事業(yè)部應急救援 預案編制工作，實現(xiàn)應 急預案覆蓋率100%強化團隊 意識，提高中心的合作性和 協(xié)作精神月投訴處 理率 =每月 實際處 理的投 訴數量 投 訴總 量 1

7、00%確保公司范 圍內的人身 財產 安全部門緊密合作，凝聚力 強，工作氛圍融洽，培訓合理得分90 100部門緊 密合作，工作氛 圍較 融洽，培訓合理得分 80 89部門合作 較緊密，工作氛 圍較 融洽，5 / 7員工管理5%考核期內部 門員 工績效考核平均得分在分以上條線管理服務、指導、管控內控審計服務滿意綜合指數根據 調查結 果進行分析培訓較 合理得分 70 79部門合作 較緊密，培訓不夠合理得分 60 69部門合作性差，沒有好的培訓，上下級關系 緊張得分 0由審計 部設計問 卷題目和 統(tǒng)計 方式，評分標準，采用問卷方式；對相關 員工、部門進 行問卷調查 ；可委托第三方進行問卷和統(tǒng)計 分析；問卷內容 應包括服 務的具體 項目、服務提供者的態(tài)度、能力、及時性等員工培訓計 劃完成率每人每年參加 2 次培訓費用與預算控制在 審批的費用預算內部門費 用控制：部門每月月底 對本部門下月 費用進行預算，每月的月底由財務部對各部門預算進行核算，轉發(fā)給各部門，進行績效結果評定。（門部費用范 圍由財務 部確定）考核細則 ：部門費 用控制在 預算內得滿分，每超出 1%扣除 1 分，扣完為止。業(yè)務預 算控制：部門每月月底 對本部門下月 費用進行預算，每月的月底由財務部對各部門預算進行核算，轉發(fā)給各部門，進行績效結果評定。業(yè)（務6 /