農(nóng)村信用社流動(dòng)性過剩探討

1、農(nóng)村信用社流動(dòng)性過剩探討近幾年來，我國銀行業(yè)存在著流動(dòng)性過剩問題，這已成為不爭的事實(shí)。而作為農(nóng)村金融的主力軍，農(nóng)村信用社(包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，下同)也同樣存在著流動(dòng)性過剩的問題。流動(dòng)性過剩問題的存在充分說明了農(nóng)村信用社運(yùn)用資金不充足，服務(wù)“三農(nóng)”的潛力還沒有完全發(fā)揮出來。農(nóng)村信用社流動(dòng)性過剩不僅影響到經(jīng)濟(jì)效益的提高，不利于改革成果的鞏固，更重要的是影響到農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融的主力軍地位。因而，流動(dòng)性過剩是農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的大問題，有必要挖掘產(chǎn)生流動(dòng)性過剩的深層次原因，探討農(nóng)村信用社解決流動(dòng)性過剩問題的途徑。農(nóng)村信用社流動(dòng)性過剩的普遍性衡量金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性最主要的指標(biāo)便是存貸比和超

2、額備付金比例。自2005年以來，全國農(nóng)村信用社存貸比一直在70%以下，且連年下降。2008年末，全國農(nóng)村信用社存貸比為65.92%，存貸差高達(dá)19266億元；超額準(zhǔn)備金率10.12%，超過全國金融機(jī)構(gòu)平均值5.01個(gè)百分點(diǎn)。通過對(duì)20個(gè)省(自治區(qū))農(nóng)村信用社存貸比的統(tǒng)計(jì)分析，只有山東省農(nóng)村信用社存貸比在75%以上；有4個(gè)省存貸比70%75%，占統(tǒng)計(jì)地區(qū)的20%；有6個(gè)省存貸比65%70%，占統(tǒng)計(jì)地區(qū)的30%；有4個(gè)省(自治區(qū))存貸比60%65%，占統(tǒng)計(jì)地區(qū)的20%。值得關(guān)注的是，有5個(gè)省(自治區(qū))存貸比在60%以下，占統(tǒng)計(jì)地區(qū)的25%。通過分析可以發(fā)現(xiàn)，無論經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的沿海農(nóng)村信用社，還是經(jīng)濟(jì)落

3、后的西部農(nóng)村信用社都普遍存在著流動(dòng)性過剩問題。我們也應(yīng)當(dāng)注意到這樣一個(gè)事實(shí)：貸款包含了貼現(xiàn)，而且有部分是轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，貼現(xiàn)利率在2%3.6%之間,而轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率在1.8%2%之間,收益率較低,與上交存款準(zhǔn)備金利率相當(dāng)，因而，貼現(xiàn)虛增了貸款，提高了存貸比，因而貼現(xiàn)容易掩蓋流動(dòng)性過剩問題。2009年5月底，山東濟(jì)南市農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)存款余額383.04億元，各項(xiàng)貸款余額296.27億元，存貸差86.8億元，比2004年底增加48.4億元，比2008年底增加17.2億元。雖然存貸比為77.34%，但貸款中包括了貼現(xiàn)，而且貼現(xiàn)多為轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；剔除貼現(xiàn)，存貸比僅為59.49%，流動(dòng)性嚴(yán)重過剩。自2005年以來，張掖市

4、農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)備付金持續(xù)增加，剔除3%的法定備付金率和15%的存款準(zhǔn)備金率，一致存在超額備付金，特別是進(jìn)入2009年以來，備付金率、超額備付金率增加較快，到5月底，分別達(dá)到25.79%和14.71%，可用資金達(dá)到44.8億元。通過對(duì)山東濟(jì)南市農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)的分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，雖然近幾年國家連續(xù)上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，但農(nóng)村信用社仍具有較高的備付金比率，仍有較多的資金處于閑置狀態(tài)。 流動(dòng)性過剩對(duì)農(nóng)村信用社經(jīng)營的影響 流動(dòng)性過剩會(huì)造成農(nóng)村信用社巨額虧損 農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣，管理費(fèi)用高，且吸收的存款基本來自農(nóng)村，定期存款占比高。貸款利息收入是農(nóng)村信用社的主要來源，約占各項(xiàng)收入的85%。如此高的存款成本，

5、如果有效投放不足，流動(dòng)性過剩，勢必造成農(nóng)村信用社巨額虧損。調(diào)查顯示，在湖南省農(nóng)信社2007年資金成本約4.2%(含管理費(fèi))不變的情況下，湖南全省農(nóng)信社6個(gè)月平均存貸款利差2007年比2004年提高了10.58%，而一年期平均存貸款利差則提高17.19%。作為對(duì)“花錢買機(jī)制”政策的組成部分利率政策，允許信用社貸款利率在更大范圍浮動(dòng)(在基準(zhǔn)利率的12.3倍內(nèi)浮動(dòng))。這一扶持政策，在短期內(nèi)給農(nóng)村信用社提供了迅速扭虧增盈的捷徑。湖南省農(nóng)村信用社2008年末存款1825.77億元，各項(xiàng)貸款1084.65億元，存貸比為59.4%。從湖南省提供的統(tǒng)計(jì)數(shù)字看，全省縣級(jí)農(nóng)村信用社的稅后利潤從改革前的巨額虧損54

6、691萬元升為2007年的巨額盈利83194萬元，初看似乎是管理機(jī)制改革所帶來的效應(yīng)，但從央行票據(jù)和稅收減稅等改革措施到位情況看，2004年至2007年稅后利潤分別為8173萬元、13434萬元、36000萬元和83194萬元，若剔除央行票據(jù)獲得利息(按利率1.89%計(jì)算)和稅后減免因素，上述年度的稅后利潤分別還原為-8984萬元、-27174萬元和10457萬元，其中還沒有剔除改革后湖南全省農(nóng)信社共獲得的保值儲(chǔ)蓄利息貼補(bǔ)額2.1億元。 從以上可以看出，如果沒有“花錢買機(jī)制”政策，全國農(nóng)村信用社20052008年會(huì)出現(xiàn)大面積的巨額虧損。然而，“花錢買機(jī)制”政策即將結(jié)束，加強(qiáng)貸款營銷，提高存貸比

7、，才是農(nóng)村信用社長久治本之策。 流動(dòng)性過剩會(huì)造成農(nóng)村信用社盲目放貸的沖動(dòng) 貸款是信用社收入的主要來源，貸款利息收入影響到收入、利潤、撥備、資本充足率等指標(biāo)。為了完成經(jīng)營計(jì)劃，農(nóng)村信用社層層下達(dá)貸款營銷考核指標(biāo)，致使部分干部職工忽視貸款的考察，特別是對(duì)“貸款主體是否合規(guī)”把握不嚴(yán)，投向限控行業(yè)和單位，投向在信用社有貸款的企業(yè)，“壘大戶”現(xiàn)象有所抬頭，貸款集中度提高，所有這些都增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)，雖然當(dāng)前這些風(fēng)險(xiǎn)還不能暴露出來，但留下了隱患，使不良貸款出現(xiàn)反彈。 流動(dòng)性過剩會(huì)削弱農(nóng)村信用社主力軍地位 一方面，因流動(dòng)性過剩造成了農(nóng)村信用社經(jīng)營效益不佳，補(bǔ)提撥備不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足，發(fā)展后勁不足，影響到農(nóng)

8、村信用社健康穩(wěn)步發(fā)展。另一方面，在當(dāng)前農(nóng)村信貸需求較大的情況下，農(nóng)村信用社流動(dòng)性過剩說明了競爭力較弱，支持“三農(nóng)”的力度不夠，使一些客戶因得不到信用社的支持而轉(zhuǎn)向其他金融機(jī)構(gòu)，從而造成客戶減少，業(yè)務(wù)發(fā)展速度減緩。受以上兩個(gè)方面共同影響，削弱了農(nóng)村信用社主力軍地位。 產(chǎn)生流動(dòng)性過剩問題的原因分析信用社內(nèi)部管理不善是產(chǎn)生流動(dòng)性過剩的根源 縣級(jí)農(nóng)村信用社統(tǒng)一法人后，農(nóng)村信用社管理薄弱，效率低下等問題依然存在，致使貸款營銷滯緩，貸款增速小于存款增速。同時(shí)，上存資金增加。盡管根據(jù)銀監(jiān)會(huì)制定下發(fā)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系(試行)的要求，存款備付金比重只要不低于5%就可以了，但被調(diào)查的大部分信

9、用社比率都超過了10%，甚至有11個(gè)信用社的備付金率超過30%，占有效樣本的39.29%。這樣，大部分信用社自身支配的經(jīng)營資金占存款余額的比重小于60%。過高的上存比率限制了信用社的放貸能力，使得資金最稀缺的農(nóng)村地區(qū)其自身的儲(chǔ)蓄資金外流城市，加劇了農(nóng)村的金融供求矛盾。內(nèi)部考核機(jī)制不盡合理，多數(shù)信用社沒有實(shí)行客戶經(jīng)理制度。對(duì)客戶經(jīng)理來說，存在著“貸多貸少一個(gè)樣，貸與不貸一個(gè)樣”的情況，與工資考核沒有直接掛鉤，影響到貸款營銷的積極性、主動(dòng)性。 實(shí)行了貸款第一責(zé)任人制度。沒有制定和實(shí)行合規(guī)免責(zé)制度，致使客戶經(jīng)理存在著“懼貸”、“惜貸”思想。同時(shí)，大多數(shù)客戶經(jīng)理存在著“棄貧愛富”的思想，喜歡與富裕起來

10、的農(nóng)戶和民營企業(yè)打交道，而不愿意與家底薄的客戶打交道，不愿向他們發(fā)放貸款，雖然他們有發(fā)家致富的愿望和能力，但在信用社得到貸款也不容易，“貸款難”和“難貸款”的現(xiàn)象同時(shí)存在，使貸款需求得不到有效供應(yīng)。 不能較好地實(shí)行差別化利率。基本上還是“一口價(jià)”，沒有協(xié)商的余地，貸款利率一直高于其他銀行，加上部分客戶經(jīng)理“吃拿卡要報(bào)”，加大了客戶貸款成本，致使部分客戶轉(zhuǎn)向其他金融機(jī)構(gòu)，造成了客戶流失。同時(shí)，也給今后貸款營銷帶來了困難。產(chǎn)品創(chuàng)新不足。現(xiàn)行小額農(nóng)貸沒有涵蓋農(nóng)戶婚喪、治病、建房、教育等大額剛性需求，使民間借貸存在合理的生存空間；產(chǎn)品創(chuàng)新跟不上農(nóng)村分工越來越細(xì)、產(chǎn)業(yè)鏈條越來越長的要求；沒有開發(fā)出中長期

11、貸款品種，不能適應(yīng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)戶購買農(nóng)機(jī)具等信貸需求。 投資范圍狹窄。雖然可以購買國債或金融債券，但由于國債或金融債券的利息低于信用社存款成本，致使在這方面的投資很少。雖然轉(zhuǎn)貼現(xiàn)收益更低，但由于貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)納入信貸指標(biāo)考核，信用社辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)較多，很少考慮購買國債或金融債券。 金融發(fā)展不是金融部門的規(guī)模擴(kuò)張，而是功能的強(qiáng)化。從以上分析可以看出，農(nóng)村信用社流動(dòng)性過剩產(chǎn)生的根本原因是管理的問題、人的問題、產(chǎn)品的問題和服務(wù)方面的問題。農(nóng)村信用社只有在以上幾個(gè)方面改革創(chuàng)新，才能走出流動(dòng)性過剩的困境，實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展。 解決流動(dòng)性過剩問題的建議 農(nóng)村信用社流動(dòng)性過剩深刻反映了自身存在的問題，這嚴(yán)

12、重影響到今后的可持續(xù)發(fā)展，必須引起高度重視，采取切實(shí)可行的措施，認(rèn)真加以解決。省聯(lián)社搭建統(tǒng)一的資金調(diào)劑運(yùn)用平臺(tái)。以利于縣級(jí)農(nóng)村信用社提高資金使用效率和防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)能力。同時(shí)，農(nóng)村信用社之間加強(qiáng)協(xié)作，發(fā)放社團(tuán)貸款，在解決中小企業(yè)貸款的同時(shí)，緩解流動(dòng)性過剩的壓力。 省聯(lián)社爭取國庫券的代理發(fā)行權(quán)，在全省農(nóng)村信用社發(fā)售。一方面滿足廣大農(nóng)民對(duì)安全、穩(wěn)定、收益較高的投資需求，增加農(nóng)民理財(cái)工具，提高信用社競爭力；另一方面通過發(fā)售國債，信用社縮小存款規(guī)模，增加中間業(yè)務(wù)，有利于解決流動(dòng)性過剩問題。加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)。適當(dāng)增加外勤人員，不斷進(jìn)行職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，使客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)素質(zhì)不斷適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的

13、客觀需要。特別是教育客戶經(jīng)理牢固樹立“民富社興”的觀念，貼近農(nóng)村，貼近農(nóng)民，上門服務(wù)，廉潔辦貸，以良好的工作作風(fēng)促進(jìn)貸款的營銷。 實(shí)行客戶經(jīng)理制度，完善考核激勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)信貸人員貸款營銷的主動(dòng)性。在堅(jiān)持貸款第一責(zé)任人制度的前提下，制訂和實(shí)施合規(guī)免責(zé)制度，根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際，確定合理的貸款損失率，對(duì)因違規(guī)操作和道德風(fēng)險(xiǎn)造成貸款損失的責(zé)任人，堅(jiān)決給予嚴(yán)厲處罰；對(duì)因系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、借款人意外原因或經(jīng)營不善造成貸款損失的責(zé)任人，可以免于追究，使廣大客戶經(jīng)理放下包袱，積極開展貸款業(yè)務(wù)。 完善貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。借鑒股份制商業(yè)銀行的先進(jìn)做法, 完善貸款定價(jià)機(jī)制, 根據(jù)貸款對(duì)象、貸款金額、保證方式、風(fēng)險(xiǎn)程度和借款人經(jīng)營狀況的不同,合理確定信用等級(jí)和利率浮動(dòng)幅度,改變“一刀切”的利率管理方式, 提高市場競爭力，擴(kuò)大客戶群體。開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新。圍繞促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、促進(jìn)農(nóng)民增收、激活農(nóng)村消費(fèi)，考慮農(nóng)民想什么金融需求、盼什么金融需求，積極開展服務(wù)創(chuàng)新，增加服務(wù)品種。一是結(jié)合國家“三下鄉(xiāng)”活動(dòng)，抓緊制訂家電、農(nóng)機(jī)具和汽車消費(fèi)貸款辦法，實(shí)行利率優(yōu)惠、期限協(xié)商，及時(shí)提供適當(dāng)?shù)男刨J額度，在激活農(nóng)村消費(fèi)市場的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)信貸的有效投放。二是樹立“愛富不嫌貧”的思想，開辦農(nóng)民建房貸款、婚嫁貸款、青年農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款。三是將小額聯(lián)保