公司資金管理方法

1、三 資金管理辦法第一條 為加強對公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理加速資金周轉(zhuǎn)提高資金利潤率保證資金安全特制定本規(guī)定第二條 管理機構(gòu)1. 公司設(shè)立資金管理部在財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下辦理各二級公司以及公司內(nèi)部獨立單位的結(jié)算貸款外匯調(diào)劑和資金管理工作2. 結(jié)算中心具有管理和服務(wù)的雙重職能與下屬公司在資金管理工作中是監(jiān)督與被監(jiān)督管理與接受管理的關(guān)系在結(jié)算業(yè)務(wù)中是服務(wù)與被服務(wù)的客戶關(guān)系第三條 存款管理公司內(nèi)各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結(jié)算外，必須在資金部開設(shè)存款賬戶辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，在資金部的結(jié)算量和旬、月末余額的比例不得低于80%，10萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理，特殊情況需

2、專題報告，經(jīng)批準(zhǔn)同意后，方可保留其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。第四條 借款和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理1. 借款和擔(dān)保限額集團內(nèi)各二級公司應(yīng)在每年年初根據(jù)董事會下達的利潤任務(wù)編制資金計劃，報資金管理部，資金管理部根據(jù)公司的年度任務(wù)，經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃，資金來源以及各二級公司的資金效益狀況進行綜合平衡后，編制總公司及二級公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔(dān)保的最高限額，報董事會審批后下達執(zhí)行。年度中，資金管理部將嚴(yán)格按照限額計劃控制各二級公司借款規(guī)模，如因經(jīng)營發(fā)展，貸款或擔(dān)保超限額的，應(yīng)專題報告說明資金超限額的原因，以及新增資金的投向，投量和使用效益，經(jīng)資金管理部審查核實后，提出意見，報財委、董事會審批追加。2

3、. 集團內(nèi)借款的審批凡集團內(nèi)借款金額在萬元含萬元外幣按記賬匯率折算下同以內(nèi)的由資金管理部審查同意后報財務(wù)總監(jiān)審批借款金額在萬元以上的由資金管理部審查財務(wù)總監(jiān)加簽同意后報董事長審批3. 擔(dān)保的審批各二級公司向銀行借款需要總公司擔(dān)保時，擔(dān)保額在300萬元以下的由財務(wù)總監(jiān)審批，擔(dān)保額在300萬-2000萬元的，由財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，董事長審批，擔(dān)保額在2000萬元以上的，一律由財委加簽后報董事長審批，并經(jīng)董事長辦公會議通過。借款擔(dān)保審批后，由資金部辦理具體手續(xù)。對外擔(dān)保由資金部審核，財務(wù)總監(jiān)和總裁加簽后報董事長審批。第五條 其他業(yè)務(wù)的審批1. 領(lǐng)用空白支票在資金部辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，可以向資金部領(lǐng)用空白支

4、票，每次領(lǐng)用5張，數(shù)不超過張每張空白支票限額不超過5萬元，由資金部辦理；領(lǐng)用空白支票時必須在資金部有充足的存款2. 外匯調(diào)劑集團內(nèi)各二級公司的外匯調(diào)劑由資金部統(tǒng)一辦理特殊情況需自行調(diào)劑的一律報財務(wù)部審批審批同意后方可自行辦理3. 利息的減免凡需要減免集團內(nèi)借款利息金額在元以內(nèi)的由資金部審查同意報財委審批金額超過元必須落實彌補渠道并經(jīng)分管副總經(jīng)理加簽后報財委審批第六條 資金管理和檢查資金部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況定期向財委、總經(jīng)理、董事長專題報告；1. 定期檢查各二級公司的現(xiàn)金庫存狀況2. 定期檢查各二級公司的資金部的結(jié)算情況3. 定期檢查各二級公司在銀行存款和在資金部存款的對賬工作4. 對二級公司在資金部匯出的萬元以上大額款項進行跟蹤檢查或抽查第七條 統(tǒng)計報表各二級公司必須在旬后1日內(nèi)向資金部報送旬末在銀行存款、借款、結(jié)算