往來財務會計工作總結

1、往來財務會計工作總結往來會計工作內容往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務， 一般包括“應收帳款”、 “應付賬款”、 “應收賬款”、 “應付款”的核算。 這些賬務的基本要求是： 1、 建立往來客戶明細科目； 2 、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應 收、應付，你是分開科目核算， 還是在一個科目核算。 一般應收、應付分開為好， 但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務 具體情況定； 3 、要掌握應收、應付、 其他應收款、 其他應付款核算內容， 確定各科目核算內容， 一般本單位銷售貨款 在應收款中核算，原材料款在應付中核算； 4 、要勤與客戶對賬，要勤與本單位 有關業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況

2、； 5 、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經 濟業(yè)務服務； 6 、財務內要做好上下道工序的溝通，有時內部會有差錯發(fā)生的 往來會計的工作內容應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款 的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權債務，如果有必要 , 還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。具體內容：1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證有簽字權的人 簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬，每發(fā)生一筆業(yè)務就 根據(jù)記賬憑證登記明細賬。2、月末還要注意提取折舊， 待攤費用的攤銷等， 若是新的企業(yè)開辦費在第 一個月全部轉入費用 。計提折舊的分錄是借管

3、理費用或是制造費用貸累計折舊， 這個折舊額是根據(jù)固定資產原值， 凈值和使用年限計算出來的。 月末還要提取稅 金及附加，實際是地稅這一塊。 就是提取稅金及附加， 有城建稅，教育費附加等， 有稅務決定 。3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科 目的總發(fā)生額轉入本年利潤， 借主營業(yè)務收入貸本年利潤。 第二個分錄： 借本年 利潤貸主營業(yè)務成本。 轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅， 如果在 貸方則說明盈利需交所得稅， 計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率， 然后做 記賬憑證，借所得稅貸應交稅金 - 應交所得稅，借本年利潤貸所得稅。4、最后根據(jù)總賬的資產負債所有者權

4、益科目的余額編制資產負債表， 根據(jù) 總賬或科目匯總表的損益類科目的發(fā)生額編制利潤表。5、其余的就是裝訂憑證 ,寫報表附注 ,分析情況表之類6、注意問題： a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。b、月末結現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行 對賬單調銀行賬余額調節(jié)表， 注意分析未達款項。 月初報稅時注意時間， 不要逾 期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括： 應收，應付，其他應收。第三篇：往來會計工作職責二往來會計工作職責適用省外、商超、 b 超會計一、負責省外、商超、 b 超業(yè)務單據(jù)錄入并與客戶核對賬務；二、商超、 b 超、電商

5、外借單據(jù)整理、款項催收；三、負責省外銷售單據(jù)、運費單據(jù)、代收款錄入；四、負責倉庫數(shù)據(jù)錄入，外帳每月庫存表統(tǒng)計；五、一般納稅人發(fā)票開具、每月進銷項數(shù)據(jù)統(tǒng)計；六、未發(fā)貨數(shù)量統(tǒng)計；七、每月參與庫存盤點；八、每周商超、 b 超、省外銷售、回款數(shù)據(jù)統(tǒng)計；九、職責內憑證打印、裝訂、歸檔2014年 12月 20日第四篇：財務會計月度工作總結 以下提供一篇月工作總結給大家參考！ 每月的月初末是每個會計最忙的時候， 每月的工作結果都要在這幾天歸集， 編制報表，進行納稅申報。每天都在和時間賽跑。充實著自己的工作生活。我喜 歡的一句話：服務就是服務于公司、 服務于員工、 服務于客戶以促進公司開拓市 場、增收節(jié)支，

6、從而謀取利潤最大化， 所以這也是盛華熱力有限公司所以員工共 同的目標。 在我們各部門積極配合下我們有序地完成了供暖期最后的一個月， 為 了使財務工作進一步的提高， 為了把供暖工作做的更好， 月工作做如下簡要回顧 和總結。一、會計基礎工作(1) 做好基礎工作， 根據(jù)本月發(fā)生的業(yè)務歸集編制記賬憑證、 編制報表、 并 且申報納稅。(2) 采暖期臨近結束， 核對賬目是必做的一項工作， 從中找出漏記、 多記的 錯誤，更好的把賬目核對清楚。(3) 通過給我們提供熱源的河北盛華化工有限公司核對賬目， 我們即時的核 對出多記的水費，并開具出熱費專用發(fā)票，合理的計入成本。(4) 處理財務有關往來問題， 并嚴格對

7、審批單進行復核把關， 對不合理的發(fā) 票即時提出。二、加強工作水平(1) 認真執(zhí)行會計法 ，進一步加強對自己財務基礎工作的水平，規(guī)范記 賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理。(2) 要正確合理的避稅， 及時發(fā)現(xiàn)違背稅務法規(guī)的問題并予以改正， 保持與 稅務部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導。(3) 勤于學習，不斷提高自己的職業(yè)素養(yǎng)與技能， 積極響應兩會的指導路線， 并且學習領會兩會給我們企業(yè)帶來的好政策， 領悟兩會的精髓， 學習營業(yè)稅實行 的有關政策， 認真學習財經方面的各項規(guī)定， 自覺按照國家的財經政策和程序辦 事。(4) 通過報紙雜志、電腦網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，

8、 加強政治思想和品德修養(yǎng)。(5) 不斷學習、改變自己、更新知識、轉變觀念、完善自我，跟上時代發(fā)展 的步伐。三、下月計劃(1) 編制報送 2014 年度報表，發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，總結經驗。(2) 整理 20142014 年憑證并裝訂存檔。(3) 采暖期結束歸集整理采暖費記賬收據(jù)聯(lián)并裝訂。(4) 積極配合各部門工作，提前做好供熱工程的準備工作。(5) 合理的調配和運用資金，使得財務狀況有條不紊的進行。第五篇：財 務會計年終工作總結時間如梭，轉眼間又將跨過一個年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn) 果，但也在集團公司的領導與部門領導的正確指導下順利的完成了今年的財務工 作。按說，我們每個追求進步的人，

9、免不了會在年終歲首對自己進行一番盤點。 這也算是對自己的一種鞭策吧?；仡櫦磳⑦^去的這一年，在公司領導及部門領導的正確指導下，我們的工 作著重于內部費用的控管、 成本、費用的核算以及對集團下屬各公司的財務制度 的完善、緊跟公司各項工作部署。在核算、賬務處理方面做了應盡的責任。為了 總結經驗，發(fā)揚成績，克服不足，現(xiàn)將 2014 年個人工作總結如下：一、費用的規(guī)范管理： 嚴格按照集團內部費用的規(guī)范管理制度對費用進行控制，如小車費用定補 到位，差旅費、 業(yè)務招待費根據(jù)不同的省市進行定額補助， 填制費用單據(jù)時查看 發(fā)票是否齊全是否有效以及其他費用是否合理， 分門別類的核算到每個部門， 為 方便下年做財務

10、預算時核定每個部門的各種費用打下基礎更能清楚的了解每個 部門所發(fā)生的每一筆費用。二、會計的基礎工作：(1) 規(guī)范記賬憑證的編制， 嚴格對原始憑證的合理性進行核查， 看賬實是否 相符。強化會計檔案的管理， 使每一份合同每一份協(xié)議甚至公司內部上傳下達的 每一份文件都逐一裝訂成冊，以便日后備查等。按規(guī)定時間及要求編制集團公司所需要的財務報表，以便領導能及時準確 的了解公司內部資金、費用、成本、利潤等情況。每月按時申報各項稅金。在集團公司的年中稅務審查中積極配合領導完成 了往年公司的稅務稽查工作。不斷加強對公司固定資產的管理，每個辦公室添置什么樣的固定資產都按 領導簽字的申購報告及實物發(fā)票入賬， 核實

11、到每個部門， 每個責任人， 登記成冊 入檔，以便備查。到期的以及出售給其他單位的固定資產經過固定資產管理模塊 進行報廢處理或者清理處理。每月按時核算職工的工資及費用，準備無誤的統(tǒng)計集團公司及下屬各公司 的貸款情況，為領導提供最新最準的公司資金信息。三、財務核算與管理工作 按領導要求對堯治河村賓館的門市部及餐飲部不定時進行盤點，核算門市 部及餐飲部的收入、 成本及費用， 以便能夠及時準確的掌握其經營動態(tài)。 同時提 出了對門市部經營管理的見議，以便日后核算與管理。正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款，積極配合稅務 部門使用新的稅收申報軟件， 保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系， 取得他們的支

12、持與 指導。由于公司以往內部往來管理不嚴產生漏洞的缺陷，倒至賬面數(shù)額過大，占 用了公司的大部分資金流量， 在陸續(xù)結算工程欠款的同時， 加大了對往來賬務的 核對與清查，對年限過長的客戶往來進行了仔細的核對。積極配合工程部對去年及今年的馬綿河公路及其它工程進行驗收核算。四、努力完成領導交辦的臨時性工作 作為基層工作者，我充分認識到自己是一個執(zhí)行者，無論何時何地領導交 辦的工作從不討價還價都能及時并努力的去完成， 遇到問題努力去詢問， 爭取讓 領導滿意。五、工作中存在的問題： 所謂“天下難事始于易， 天下大事始于細”。 工作之中再細也難免會出錯， 在這一年的工作之中還有很多待改的地方：1、財務會計知識要學的太多，需要努力學習提高自身的業(yè)