投資及成本控制

1、變更索賠管理辦法第一章 總 則第一條 為提高工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益，保證工程質(zhì)量和安全，使變更索賠工作有序、高效地進(jìn)行，特制定本辦法。 第二條 本辦法適用于武廣客運(yùn)專線項(xiàng)目部及項(xiàng)目隊(duì)。第三條 變更，不是對合同的實(shí)質(zhì)性變化，而是工作量、項(xiàng)目、類型、尺寸、順序、內(nèi)外部環(huán)境等發(fā)生了與合同承諾有差異的情況；索賠，由于業(yè)主或其它原因，而非承包商的過錯，承包商在完成工程合同時(shí)增加了額外費(fèi)用，承包商通過合法途徑和程序，向業(yè)主要求給予合理補(bǔ)償。工程變更往往伴隨著工程索賠，二者往往是緊密相聯(lián)的。第四條 變更索賠，是幫助業(yè)主和設(shè)計(jì)人完善設(shè)計(jì)、保證質(zhì)量及安全的工作；是項(xiàng)目部轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、避免虧損、獲得利益的一條重要途徑；也是

2、衡量項(xiàng)目管理水平的指標(biāo)。第五條 項(xiàng)目部全體員工，要樹立變更索賠意識，敢于索賠、掌握索賠機(jī)會，使承包合同的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)更趨合理，提高經(jīng)濟(jì)效益。各項(xiàng)目隊(duì)及工區(qū)，要有一名領(lǐng)導(dǎo)分管變更索賠工作，定期檢查，不斷改進(jìn)，確保變更索賠指標(biāo)落實(shí)。對于重點(diǎn)項(xiàng)目，領(lǐng)導(dǎo)干部要親自過問。第二章 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)第六條 項(xiàng)目部成立以項(xiàng)目經(jīng)理姜永軍為組長、常務(wù)副經(jīng)理郎建平、總工程師丁善曄為副組長，田大鵬、王澤國、賀承杰參加的變更索賠工作領(lǐng)導(dǎo)小組，在計(jì)財(cái)部設(shè)變更索賠工作辦公室，辦公室負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)管理工作。項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)是：負(fù)責(zé)項(xiàng)目部變更索賠工作的指標(biāo)下達(dá)、指導(dǎo)、檢查、審定最終完成情況，審定項(xiàng)目部變更索賠收益的分配辦法等，并實(shí)

3、施考核與獎罰。第七條 各項(xiàng)目隊(duì)成立變更索賠工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本項(xiàng)目隊(duì)的變更索賠的管理工作。其職責(zé)可參照集團(tuán)公司項(xiàng)目部的做法，制定變更索賠工作的實(shí)施辦法。第八條 項(xiàng)目部（隊(duì)）職責(zé)是：細(xì)化指標(biāo)，分解到人；制定變更索賠工作的具體辦法，制定變更索賠收益的分配辦法，并及時(shí)報(bào)集團(tuán)公司備案；實(shí)施變更索賠具體事宜、協(xié)助上級機(jī)關(guān)的檢查、按要求如實(shí)上報(bào)有關(guān)資料。第三章 變更索賠的原則第九條 變更索賠首先在確保工程質(zhì)量和安全的前提下，保證有好的效益，防止反索賠。第十條 項(xiàng)目部對所收集的各變更索賠事件，要逐一進(jìn)行分析、評估，以確定是否進(jìn)行變更索賠。第十一條 重心立足在影響大的、工程量大、理由足的事件上，既要堅(jiān)持大原則

4、，又可做出小讓步，力求變更索賠目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第四章 變更索賠的內(nèi)容、時(shí)機(jī)和機(jī)會第十二條 一是，合同文件本身的差錯和相互之間的不一致，投標(biāo)圖紙與施工圖紙不符，投標(biāo)設(shè)計(jì)圖紙工程量計(jì)算的差錯漏；二是，設(shè)計(jì)存在缺陷，對工程質(zhì)量和安全產(chǎn)生隱患，對水土、環(huán)境保護(hù)沒有做到同步設(shè)計(jì)，需完善或修改；三是，施工條件變化、因業(yè)主或咨詢工程師、監(jiān)理工程師的要求引起了變化、業(yè)主或供應(yīng)商提供的施工材料不及時(shí)或有質(zhì)量問題；四是，出現(xiàn)了人力不可抗拒的災(zāi)害，屬合同規(guī)定的賠償范圍；五是，業(yè)主要求提前合同工期；六是，由于其他承包商的原因，而導(dǎo)致我方人員、機(jī)械窩工、影響到進(jìn)度、安全生產(chǎn)，增加了施工費(fèi)用；七是，國家政策性調(diào)整工資、物價(jià)、

5、費(fèi)率等問題；八是，業(yè)主由于采納承包商的優(yōu)化方案，而節(jié)約的費(fèi)用，承包商應(yīng)有分享權(quán)；九是，合同投資或工程量變更超過合同規(guī)定比例。第十三條 任何合同，承包商的權(quán)利都是非常有限的。因此，變更索賠時(shí)機(jī)要在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)和業(yè)主目標(biāo)實(shí)現(xiàn)之前進(jìn)行，而不是之后。將所有變更索賠工作積累到完工之后進(jìn)行，不可取。索賠要求成立必須同時(shí)具備查四個(gè)條件：一是，與合同比，已造成實(shí)際額外費(fèi)用或工期損失；二是，造成費(fèi)用增加或工期損失的原因中不屬于承包商的行為責(zé)任；三是，造成費(fèi)用增加或工期損失不是應(yīng)由承包商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；四是，承包商在事件發(fā)生后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交了索賠意向書和索賠報(bào)告第十四條 尋找和發(fā)現(xiàn)變更索賠事件，是實(shí)現(xiàn)變更索賠指

6、標(biāo)的關(guān)健，注意以下事件的發(fā)生：業(yè)主及代理人違約；承包商違約，但究其根源責(zé)任歸業(yè)主；工程現(xiàn)場環(huán)境與合同條款狀態(tài)，出現(xiàn)異常；承包商發(fā)現(xiàn)工程實(shí)施中偏離原合同；合同雙方對合同條款理解產(chǎn)生歧義和爭端；顯現(xiàn)了具體的干擾事件；承包商關(guān)于合同監(jiān)管和實(shí)施跟蹤中發(fā)現(xiàn)了問題；業(yè)主對合同做了重大變更行為；業(yè)主指定的分包商違約。第五章 項(xiàng)目部變更索賠的日常管理第十五條 項(xiàng)目部應(yīng)圍繞變更索賠的目的需要，確定和編制變更索賠常用文檔及格式，建立數(shù)據(jù)資料檔案，以便于分類、統(tǒng)計(jì)、分析、查詢等工作。文檔標(biāo)準(zhǔn)格式中，應(yīng)含有進(jìn)度、成本、索賠額、質(zhì)量、合同等項(xiàng)。第十六條 將變更索賠事件，登記進(jìn)入電子文檔數(shù)據(jù)庫；建立變更索賠通知書；就上級

7、核定的變更索賠指標(biāo)，找出2倍于指標(biāo)額的項(xiàng)目內(nèi)容。第十七條 項(xiàng)目部對所收集的各變更索賠事件，要逐一進(jìn)行分析、評價(jià)，以確定是否進(jìn)行變更索賠。評估側(cè)重以下幾點(diǎn)：事件是否確鑿；項(xiàng)目是否準(zhǔn)確；變更索賠值的計(jì)算是否符合原則；分析方法、依據(jù)、步驟是否周全；經(jīng)濟(jì)上，是否值得。確定進(jìn)行變更索賠的原則是：質(zhì)量、安全是否有保證？工期上、經(jīng)濟(jì)上是否對我項(xiàng)目有益。第十八條 變理索賠的依據(jù)、證據(jù)和論證。事件經(jīng)評估，確定進(jìn)行變更索賠，并制定相應(yīng)策略后，就要收集準(zhǔn)備變更索賠的依據(jù)和證據(jù)，并據(jù)此進(jìn)行論證。（一）依據(jù)。有三方面：一是，合同文件；二是，施工文件，包括業(yè)主和監(jiān)理批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)、計(jì)劃、財(cái)務(wù)單據(jù)等；三是，法律法規(guī)；（

8、二）證據(jù)。有三大方面：一是，政治、經(jīng)濟(jì)、社會資料。主要是經(jīng)濟(jì)、稅收等政策的變動；政府及主管領(lǐng)導(dǎo)的講話（尤其是鐵道部、武廣公司）；氣象臺的、尤其是異常天氣預(yù)報(bào)；二是，施工現(xiàn)場記錄。所有施工現(xiàn)場的日志、信件、傳真、批文、報(bào)表、記錄、紀(jì)要、錄音、錄像等。三是，工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)資料。所有與財(cái)務(wù)有關(guān)的各種報(bào)表、支付及收款記錄、單據(jù)等。（三）論證。根據(jù)收集的證據(jù)，按依據(jù)資料進(jìn)行論證，既有文字論證，更要有定量計(jì)算。第十九條 變更索賠人員的素質(zhì)。從事變更索賠工作的人員，應(yīng)注意從以下幾方面培養(yǎng)能力：一是，具備良好的管理素質(zhì)和分析應(yīng)變能力；二是，既要懂技術(shù)，還要懂工程經(jīng)濟(jì)；三是，具備合同、法律知識和公共經(jīng)驗(yàn)；四是，要

9、有強(qiáng)烈的責(zé)任心和事業(yè)心。項(xiàng)目部（隊(duì)）要認(rèn)真篩選，選拔各項(xiàng)能力過硬的人員從事變更索賠工作。第六章 變更索賠程序和方法第二十條 不同的合同對變更索賠有不同的規(guī)定，包括變更索賠條件、時(shí)間、程序、范圍等。項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)武廣公司合同的要求，有針對性進(jìn)行變更索賠工作。第二十一條 一般程序。（一）遞交變更索賠通知。當(dāng)變更索賠事件發(fā)生后，承包商在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)(28天內(nèi))，以書面形式將變更索賠通知遞交給監(jiān)理工程師、咨詢工程師，并抄送業(yè)主(內(nèi)容簡明扼要，表明意向即可)。（二）準(zhǔn)備變更索賠資料。承包商必須有足夠證據(jù)，證明自己的變更索賠要求合理。包括證據(jù)、依據(jù)、論證過程。（三）起草變更索賠報(bào)告。這是承包商要求變更索

10、賠的正式文件，內(nèi)容如下：總論部分。概述事件發(fā)生的日期和過程；承包商為此付出的努力和開支；承包商的具體變更索賠要求。論證部分。是關(guān)健部分，說明自己有變更索賠權(quán)。變更索賠額或工期延長的計(jì)算論證。論證部分解決變更索賠權(quán)能否成立，而這部分是解決能得多少款項(xiàng)。前者是定性，后者是定量。證據(jù)部分。要注意每個(gè)證據(jù)引用的效力或可信度，對重要證據(jù)資料最好附以文字說明，或附以確認(rèn)件。（四）報(bào)送變更索賠資料。承包商在合同規(guī)定時(shí)間內(nèi)(通知書發(fā)出后28天內(nèi))向監(jiān)理、咨詢工程師提出變更、延長工期或補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)損失的變更索賠報(bào)告及有關(guān)資料。（五）工程師答復(fù)。監(jiān)理、咨詢工程師在收到變更索賠報(bào)告后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)給予答復(fù)，或要求承包商

11、補(bǔ)充資料。（六）工程師逾期答復(fù)后果。工程師在收到變更索賠報(bào)告后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未答復(fù)或未做進(jìn)一步要求，視為變更索賠已經(jīng)認(rèn)可。（七）持續(xù)變更索賠。變更索賠事件持續(xù)進(jìn)行時(shí)，承包商應(yīng)階段性向工程師發(fā)出變更索賠意向，在事件終了后規(guī)定時(shí)間內(nèi)(28天)向工程師報(bào)送最終變更索賠報(bào)告。工程師逾期未答復(fù)，視為認(rèn)可。第七章 變更索賠考核與獎罰第二十二條 項(xiàng)目部在每年年末進(jìn)行考核，考核結(jié)果在第二年專題會議上公布。第二十三條 以集團(tuán)公司下達(dá)的計(jì)劃指標(biāo)為依據(jù)，一年考核一次。第二十四條 項(xiàng)目部從變更索賠凈收益中提取部分費(fèi)用，作為工作獎勵基金。第二十五條 獎罰辦法。（一）根據(jù)變更索賠額、收益額完成情況，實(shí)施單項(xiàng)和綜合獎罰；（

12、二）項(xiàng)目部主要對各項(xiàng)目隊(duì)根據(jù)考核情況實(shí)施獎罰，并視情況可獎罰到項(xiàng)目隊(duì)經(jīng)理或其他個(gè)人。對積極配合的項(xiàng)目隊(duì)給予相應(yīng)利潤分配，對變更不利的項(xiàng)目隊(duì)給予處罰。第八章 其 他第二十六條 本辦法從公布之日起執(zhí)行，如有問題由項(xiàng)目部計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)解釋。驗(yàn)工計(jì)價(jià)管理辦法第一章 總 則第一條 為了加強(qiáng)工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)管理，規(guī)范對上驗(yàn)工計(jì)價(jià)、對下驗(yàn)工計(jì)價(jià)的運(yùn)行程序，及時(shí)結(jié)算工程款，杜絕對下超撥工程款情況的發(fā)生，形成各部門相互審核、相互制約的機(jī)制，根據(jù)集團(tuán)公司和武廣公司的有關(guān)管理規(guī)定，特制定本辦法。第二章 對武廣鐵路公司驗(yàn)工計(jì)價(jià)第二條 為了實(shí)現(xiàn)武廣客專建設(shè)管理規(guī)范化、系統(tǒng)化、現(xiàn)代化，減輕驗(yàn)工計(jì)價(jià)中純數(shù)字計(jì)算的繁重勞動，按武廣

13、公司要求，驗(yàn)工計(jì)價(jià)報(bào)表必須實(shí)行計(jì)算機(jī)編制，采用武廣公司組織開發(fā)的統(tǒng)一驗(yàn)工計(jì)價(jià)軟件網(wǎng)上報(bào)送。在滿足中期支付證書最小限額（支付凈值不小于30萬元）和合同相關(guān)規(guī)定的條件下，支付模式采用月支付。第三條 驗(yàn)工計(jì)價(jià)報(bào)表份數(shù)及內(nèi)容：集團(tuán)公司項(xiàng)目部每季應(yīng)報(bào)送武廣公司驗(yàn)工計(jì)價(jià)報(bào)表8份，其內(nèi)容為：附件一已完工程數(shù)量表和附件二驗(yàn)工計(jì)價(jià)表。同時(shí)驗(yàn)工計(jì)價(jià)后的數(shù)據(jù)和有關(guān)資料還需采用電子文檔方式報(bào)送計(jì)財(cái)部。第四條 報(bào)表報(bào)送時(shí)間：每季末的25日為計(jì)量截止日期，集團(tuán)公司項(xiàng)目部在次月的2日前將已完工程數(shù)量表、驗(yàn)工計(jì)價(jià)表及必要的補(bǔ)充資料編制完畢報(bào)武廣公司審核，項(xiàng)目隊(duì)相關(guān)部門必須于每季25日18:00時(shí)前，將本季要結(jié)算的簽字手續(xù)完備

14、的已完工程數(shù)量表、驗(yàn)工計(jì)價(jià)表及必要的補(bǔ)充資料報(bào)集團(tuán)公司項(xiàng)目部。第五條 所有驗(yàn)工計(jì)價(jià)報(bào)表必須由相關(guān)人員按規(guī)定的簽字順序和份數(shù)親自簽字，不得代簽和復(fù)印，凡代簽或復(fù)印的簽字無效。第三章對項(xiàng)目隊(duì)驗(yàn)工計(jì)價(jià)第六條 工程驗(yàn)工計(jì)價(jià)的組織。集團(tuán)公司項(xiàng)目部由計(jì)財(cái)部牽頭，施工技術(shù)、安全質(zhì)量、物資設(shè)備等相關(guān)部門參與，對各項(xiàng)目隊(duì)完成的工程任務(wù)進(jìn)行驗(yàn)工計(jì)價(jià)；項(xiàng)目隊(duì)由計(jì)財(cái)、技術(shù)等部門有關(guān)人員，對所屬單位完成的工程任務(wù)進(jìn)行驗(yàn)工計(jì)價(jià)。第七條 驗(yàn)工計(jì)價(jià)工作是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)管理的重要組成部分，所有工程項(xiàng)目必須按時(shí)進(jìn)行驗(yàn)工計(jì)價(jià)，各單位必須高度重視此項(xiàng)工作，并配備責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、能夠熟練使用電腦并有一定工作經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，項(xiàng)目

15、隊(duì)上報(bào)集團(tuán)公司項(xiàng)目部的驗(yàn)工計(jì)價(jià)報(bào)表必須采用武廣公司統(tǒng)一制定的計(jì)價(jià)表格進(jìn)行。第八條 驗(yàn)工計(jì)價(jià)管理實(shí)行主管領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)務(wù)部門聯(lián)合簽證制度。即每期驗(yàn)工計(jì)價(jià)必須有技術(shù)、質(zhì)量、物資負(fù)責(zé)人及現(xiàn)場工程師簽字，計(jì)財(cái)部對各部門簽認(rèn)的計(jì)價(jià)表進(jìn)行審核，報(bào)送項(xiàng)目總工程師、分管副總經(jīng)理簽認(rèn)和總經(jīng)理批準(zhǔn)方可確認(rèn)，做到公平、公正、公開，財(cái)務(wù)部門以此作為撥款的依據(jù)，必要時(shí)提請項(xiàng)目部辦公會議研究決定。第九條 工程驗(yàn)工計(jì)價(jià)的依據(jù)（一）集團(tuán)公司項(xiàng)目部與各項(xiàng)目隊(duì)簽訂的承包合同（費(fèi)用分割文件）；（二）季度、年度施工計(jì)劃；（三）武廣公司批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)變更、調(diào)概、索賠及補(bǔ)充合同中的工程數(shù)量變化和單價(jià)指標(biāo)；（四）完成工程的工程質(zhì)量合格證，隱蔽工程

16、檢查證，用于已完工程的成品、半成品、設(shè)備及原材料出場合格證，檢驗(yàn)試驗(yàn)報(bào)告等。第十條 驗(yàn)工計(jì)價(jià)的工作程序（一）項(xiàng)目隊(duì)負(fù)責(zé)對施工隊(duì)上報(bào)的驗(yàn)工計(jì)價(jià)單組織有關(guān)人員進(jìn)行施工現(xiàn)場檢查、核對，并簽署驗(yàn)收意見報(bào)行政主管批準(zhǔn)。（二）施工隊(duì)驗(yàn)工計(jì)價(jià)單必須經(jīng)項(xiàng)目隊(duì)質(zhì)量工程師審核簽名方可上報(bào)。（三）集團(tuán)公司項(xiàng)目部根據(jù)項(xiàng)目隊(duì)上報(bào)的驗(yàn)工計(jì)價(jià)單組織有關(guān)人員進(jìn)行施工現(xiàn)場檢查、核對，并簽署驗(yàn)收意見報(bào)項(xiàng)目部主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（四）項(xiàng)目隊(duì)驗(yàn)工計(jì)價(jià)單所列各項(xiàng)工程數(shù)量需有駐地監(jiān)理工程師的數(shù)量認(rèn)證和質(zhì)量簽證，還須有工程中間計(jì)量表、工程報(bào)驗(yàn)申請批復(fù)單及有關(guān)的自檢資料、單項(xiàng)工程的工程開工申請批復(fù)單、工程師變更指令、中間交工證書、工程師的有關(guān)計(jì)量

17、的其他指令。（五）集團(tuán)公司項(xiàng)目部負(fù)責(zé)對各項(xiàng)目隊(duì)上報(bào)的驗(yàn)工計(jì)價(jià)單進(jìn)行匯總、審核后上報(bào)武廣公司，根據(jù)武廣公司的批復(fù)意見，對各項(xiàng)目隊(duì)上報(bào)的驗(yàn)工計(jì)價(jià)分別進(jìn)行批復(fù)，計(jì)財(cái)部門根據(jù)驗(yàn)工計(jì)價(jià)單編制第期工程價(jià)款結(jié)算單，經(jīng)項(xiàng)目部主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后撥付工程計(jì)價(jià)款。第十一條 報(bào)表格式和驗(yàn)工計(jì)價(jià)時(shí)間（一）各項(xiàng)目隊(duì)上報(bào)集團(tuán)公司項(xiàng)目部的報(bào)表必須按武廣公司項(xiàng)目部規(guī)定的格式和表樣填報(bào)。（二）集團(tuán)公司項(xiàng)目部對各項(xiàng)目隊(duì)驗(yàn)工計(jì)價(jià)時(shí)間，在次月的上旬進(jìn)行。（三）各項(xiàng)目隊(duì)對作業(yè)層的驗(yàn)工計(jì)價(jià)分別按月、年度進(jìn)行驗(yàn)工計(jì)價(jià)。（四）年度驗(yàn)工計(jì)價(jià)與12月份驗(yàn)工計(jì)價(jià)同時(shí)進(jìn)行，各項(xiàng)目隊(duì)按當(dāng)年投資計(jì)劃，將完成的實(shí)際工程量，按費(fèi)用分割合同和本辦法規(guī)定，編制驗(yàn)工計(jì)

18、價(jià)表，于次年元月2號前，經(jīng)現(xiàn)場監(jiān)理簽認(rèn)后，報(bào)項(xiàng)目部核實(shí)、匯總、上報(bào)。（五）末次驗(yàn)工計(jì)價(jià)。各項(xiàng)目隊(duì)所有建設(shè)項(xiàng)目在工程竣工時(shí)要全面清理，編制末次驗(yàn)工計(jì)價(jià)表和驗(yàn)工計(jì)價(jià)匯總表，經(jīng)現(xiàn)場監(jiān)理單位簽認(rèn)后并經(jīng)審核后，作為竣工決算的依據(jù)，進(jìn)行末次驗(yàn)工計(jì)價(jià)。第十二條 各項(xiàng)目隊(duì)填報(bào)驗(yàn)工計(jì)價(jià)報(bào)表，工作項(xiàng)目或費(fèi)用名稱、單位、單價(jià)及費(fèi)率必須與集團(tuán)公司項(xiàng)目部下達(dá)的預(yù)算分割相一致。項(xiàng)目隊(duì)對作業(yè)層計(jì)價(jià)，單價(jià)及費(fèi)率必須與勞務(wù)合同確定的指標(biāo)相一致。第十三條 驗(yàn)工計(jì)價(jià)撥款，應(yīng)扣除預(yù)付工程款、借款、材料款、質(zhì)量保證金等款項(xiàng)。第十四條 工程款的撥付，按集團(tuán)公司項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理規(guī)定審批權(quán)限審批，杜絕越級撥款和超撥工程款。如發(fā)生問題，本著誰簽

19、字誰負(fù)責(zé)的原則，追究其相應(yīng)責(zé)任。第十五條 由集團(tuán)公司項(xiàng)目部招標(biāo)采購的設(shè)備，待安裝完成并單機(jī)調(diào)試合格后，憑采購發(fā)票或轉(zhuǎn)賬清單填寫設(shè)備計(jì)價(jià)表，經(jīng)項(xiàng)目部物資設(shè)備部、施工技術(shù)部、安全質(zhì)量部和計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核簽認(rèn)后進(jìn)行計(jì)價(jià)。第十六條 凡有下列情況之一者，不予驗(yàn)工計(jì)價(jià)：（一）開工報(bào)告未經(jīng)批準(zhǔn)者；（二）驗(yàn)工計(jì)價(jià)資料不符合要求者；（三）驗(yàn)工計(jì)價(jià)的項(xiàng)目、定額、費(fèi)率與分割合同不對者；（四）工程質(zhì)量不合格須返工或待處理者；（五）隱蔽工程未經(jīng)檢查簽認(rèn)或者技術(shù)資料不齊全者； （六）成品、半成品設(shè)備等缺少應(yīng)有的試驗(yàn)鑒定資料或合格證，材料未按規(guī)定試驗(yàn)并未確認(rèn)合格者。第十七條 本辦法由集團(tuán)公司項(xiàng)目部計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)解釋。第十八條 本

20、辦法自二ooo七年元月一日起執(zhí)行。附件一：武廣鐵路已完工程數(shù)量表附件二：武廣鐵路驗(yàn)工計(jì)價(jià)表- 328 -附件一：武廣鐵路客運(yùn)專線 xxtj 標(biāo)段(中鐵十六局集團(tuán)有限公司)已完成工程數(shù)量表年 季度施工單位負(fù)責(zé)人： 監(jiān)理分站負(fù)責(zé)人： 公司項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人： 施 工 單 位：中鐵十六局 監(jiān) 理 單 位： 公司工程管理部： 批準(zhǔn)人（主管副總經(jīng)理）： 填報(bào)日期： 年 月 日 核準(zhǔn)日期： 年 月 日 批準(zhǔn)日期： 年 月 日 武廣鐵路客運(yùn)專線（ xxtj 標(biāo)段）驗(yàn)工數(shù)量表 年 季度施工單位：中鐵十六局 工程范圍： 章節(jié)工程項(xiàng)目及費(fèi)用名稱計(jì)量單位合同數(shù)量施工圖數(shù)量本季完成數(shù)量本年完成數(shù)量開累完成數(shù)量剩余數(shù)量合同內(nèi)

21、占合同總量百分比合同內(nèi)占合同總量百分比合同內(nèi)占合同總量百分比合同內(nèi)占合同總量百分比編制： 復(fù)核： 監(jiān)理工程師： 項(xiàng)目部總監(jiān) ： 專業(yè)工程師 ： 第 頁 共 頁年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日附件二：武廣鐵路客運(yùn)專線 xxtj 標(biāo)段(中鐵十六局集團(tuán)有限公司)驗(yàn) 工 計(jì) 價(jià) 表年 季度本季計(jì)價(jià)金額： 元 核準(zhǔn)金額： 元 批準(zhǔn)金額： 元本年計(jì)價(jià)金額： 元 年累金額： 元 年累金額： 元開累計(jì)價(jià)金額： 元 開累金額： 元 開累金額： 元負(fù) 責(zé) 人： 監(jiān)理站負(fù)責(zé)人： 批準(zhǔn)人： 填報(bào)單位：中鐵十六局xxtj標(biāo)項(xiàng)目經(jīng)理部 監(jiān)理單位： 批準(zhǔn)單位： 填報(bào)日期： 年 月 日 核準(zhǔn)日期：年

22、 月 日 批準(zhǔn)日期： 年 月 日武廣鐵路客運(yùn)專線（ xxtj 標(biāo)段）驗(yàn)工計(jì)價(jià)按章節(jié)匯總表表一 ： 年 季度施工單位：中鐵十六局 工程范圍： 序號章節(jié)工程項(xiàng)目及費(fèi)用名稱計(jì)量單位合同包干價(jià)（元）本月驗(yàn)工計(jì)價(jià)（元）本年驗(yàn)工計(jì)價(jià)（元）開累驗(yàn)工計(jì)價(jià)（元）工程量單價(jià)總價(jià)工程量 單價(jià)小計(jì) 工程量 單價(jià)小計(jì)工程量單價(jià) 小計(jì)1一拆遷及征地費(fèi)用2二路基3區(qū)間路基土石方4站場土石方5路基附屬工程6三橋涵78四隧道及明洞9 10五軌道11六通信及信號12七電力及電力牽引供電13八房屋14九其他運(yùn)設(shè)及建筑15十大臨和過渡工程16十一其他費(fèi)用17以上各章合計(jì)包干費(fèi)18總承包風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)19合同總額編制： 復(fù)核： 預(yù)算工程師：

23、： 計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)人： 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日第 頁 共 頁武廣鐵路客運(yùn)專線（ xxtj 標(biāo)段）合同內(nèi)驗(yàn)工計(jì)價(jià)明細(xì)表表二： 年 季度施工單位：中鐵十六局 工程范圍： 章節(jié)工程項(xiàng)目及費(fèi)用名稱計(jì)量單位 承包合同 本月完成本年完成開累完成剩 余數(shù)量單價(jià)價(jià)值（元）數(shù) 量價(jià)值（元）數(shù) 量價(jià)值（元）數(shù) 量價(jià)值（元）數(shù) 量價(jià)值（元）編制： 年 月 日 復(fù)核： 年 月 日 專業(yè)工程師： 年 月 日 第 頁 共 頁武廣鐵路客運(yùn)專線（ xxtj 標(biāo)段）合同調(diào)整驗(yàn)工計(jì)價(jià)明細(xì)匯總表表三 ： 年 季度施工單位：中鐵十六局 工程范圍： 章節(jié)工程項(xiàng)目及費(fèi)用名稱本月驗(yàn)工計(jì)價(jià)（元）本年驗(yàn)工計(jì)價(jià)（元）開累驗(yàn)工

24、計(jì)價(jià)（元）材料價(jià)差調(diào)整批復(fù)類設(shè)計(jì)變更其它小計(jì)材料價(jià)差調(diào)整批復(fù)類設(shè)計(jì)變更其它小計(jì)材料價(jià)差調(diào)整批復(fù)類 設(shè)計(jì)變更其它小計(jì)編制： 復(fù)核： 監(jiān)理工程師： 項(xiàng)目部總監(jiān) ： 專業(yè)工程師 ： 第 頁 共 頁年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日財(cái)務(wù)管理規(guī)定第一章 總 則第一條 為了加強(qiáng)武廣項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為，控制各項(xiàng)費(fèi)用開支，使各項(xiàng)開支“有據(jù)可依，有章可循”，根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定適用于集團(tuán)公司項(xiàng)目經(jīng)理部及所屬各項(xiàng)目隊(duì)、分部。第二章 資金管理 第三條 項(xiàng)目經(jīng)理部一切資金收付統(tǒng)一歸口經(jīng)理部和項(xiàng)目隊(duì)財(cái)務(wù)部門辦理，不準(zhǔn)任何

25、部門(或單位)、任何個(gè)人以任何理由設(shè)立賬外“小金庫”，不準(zhǔn)公款私存，不準(zhǔn)借用銀行賬戶代其他單位或個(gè)人辦理收付款和提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)，不準(zhǔn)用白條頂?shù)脂F(xiàn)金。第四條 堅(jiān)持錢、賬分管，票據(jù)、印章分管和會計(jì)與出納互不代辦業(yè)務(wù)的原則。貨幣資金收、付業(yè)務(wù)必須“會計(jì)先做賬，出納后付款”。現(xiàn)金、銀行存款必須做到日清月結(jié)。第五條 現(xiàn)金使用必須符合現(xiàn)金管理暫行條例的規(guī)定。職工借支現(xiàn)金，原則上只限于因公出差預(yù)借差旅交通費(fèi)、生活費(fèi)及必須使用現(xiàn)金的零星采購支出，按照個(gè)人申請、財(cái)務(wù)予審、主管批準(zhǔn)的程序辦理。第六條 嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票、遠(yuǎn)期支票和套取銀行信用。第七條 職工因工出差等借取備用金，應(yīng)在出差歸來后三天內(nèi)辦理報(bào)銷或歸還備用金

26、業(yè)務(wù)，逾期財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)并有權(quán)在工資中扣回未歸還的備用金，堅(jiān)持“前款不清,后款不借”,領(lǐng)取支票視同借取備用金辦理。第八條 代領(lǐng)代報(bào)的施工隊(duì)實(shí)行定額備用金管理制度，定額備用金核定為叁萬元。所屬各隊(duì)工資款一律實(shí)行?？顚Ｓ?嚴(yán)禁拖欠、挪用民工工資款。第九條 不準(zhǔn)對外借款，對勞務(wù)隊(duì)(含機(jī)械租賃隊(duì))撥款應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)勞務(wù)承包協(xié)議和機(jī)械租賃協(xié)議管理規(guī)定辦理，嚴(yán)禁超撥工程款。工程撥款必須按照程序進(jìn)行審批。計(jì)劃內(nèi)的工程用款，10000元（含）以下的可由財(cái)務(wù)主管審批；10000元以上至30000元（含）以下的可由經(jīng)理部主管審批；30000元以上的須經(jīng)經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)會議集體研究決定。財(cái)務(wù)部門根據(jù)當(dāng)月（季）審

27、核后的驗(yàn)工計(jì)價(jià)數(shù)，扣除預(yù)付款、領(lǐng)用物資、機(jī)械使用費(fèi)等，并按照事先確定的比例扣除質(zhì)量保證金和履約保證金后，余款通過銀行支付。第十條 財(cái)務(wù)部門具有管理和服務(wù)的雙重職能。與所屬各項(xiàng)目隊(duì)、各施工隊(duì)在資金管理工作中是監(jiān)督與被監(jiān)督、管理與接受管理的關(guān)系，在結(jié)算業(yè)務(wù)中是服務(wù)與被服務(wù)的客戶關(guān)系；項(xiàng)目經(jīng)理部有權(quán)監(jiān)督各項(xiàng)目隊(duì)的資金使用，各項(xiàng)目隊(duì)未經(jīng)經(jīng)理部同意不得擅自轉(zhuǎn)移、挪用本項(xiàng)目的工程資金。各項(xiàng)目隊(duì)只限于支付經(jīng)經(jīng)理部核定的項(xiàng)目隊(duì)本級開支和應(yīng)急項(xiàng)目開支，其它對外開支納入內(nèi)部銀行管理。第十一條 資金管理和檢查財(cái)務(wù)部門以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況，定期向項(xiàng)目經(jīng)理

28、、經(jīng)理辦公會作專題報(bào)告。（一）定期檢查各項(xiàng)目隊(duì)的現(xiàn)金庫存狀況。（二）定期檢查各項(xiàng)目隊(duì)的資金支付情況。（三）定期檢查各項(xiàng)目隊(duì)的銀行存款對賬情況。（四）對各項(xiàng)目隊(duì)支付的伍拾萬元（50萬元）以上大額款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤檢查或抽查。（五）對各勞務(wù)隊(duì)的工程結(jié)算、款項(xiàng)支付進(jìn)行跟蹤檢查或抽查。第十二條 資金統(tǒng)計(jì)報(bào)表各項(xiàng)目隊(duì)必須在下月1日前向財(cái)務(wù)部報(bào)送上月銀行存款、結(jié)算業(yè)務(wù)、債權(quán)債務(wù)、費(fèi)用開支統(tǒng)計(jì)表，財(cái)務(wù)部匯總后于3日內(nèi)報(bào)項(xiàng)目部主管。第三章 發(fā)票審批報(bào)銷程序第十三條 項(xiàng)目部開支堅(jiān)持“保必須、壓一般、反浪費(fèi)、禁違紀(jì)”的原則，任何開支都先由使用部門提出申請，承辦部門作出用款計(jì)劃，并堅(jiān)持“先審后批”。第十四條 項(xiàng)目經(jīng)理部一

29、切開支均要堅(jiān)持“一支筆審批”制度，未經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)的開支一律不予報(bào)銷。對各項(xiàng)目隊(duì)管理費(fèi)開支實(shí)行預(yù)算指標(biāo)管理，一切開支由項(xiàng)目隊(duì)經(jīng)理審批。第十五條 原始憑證的基本要求（一）原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱、填制憑證的日期、填制憑證單位名稱和填制人姓名、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章、證明人員的簽名或蓋章、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額。（二）凡填寫大寫和小寫的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符。購買實(shí)物的原始憑證，必須有驗(yàn)收證明和詳細(xì)品名，類似“辦公用品”、“生活用品”、“物品”等的原始憑證不予報(bào)銷。支付款項(xiàng)的原始憑證必須有收款單位和收款人的收款證明。（三）一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫紙（發(fā)票和收據(jù)

30、本身具備復(fù)寫紙功能的除外）套寫，并連續(xù)編號，且應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報(bào)銷憑證。第十六條 原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)。發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由開出單位重開。第十七條 財(cái)務(wù)部門、會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)對財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督。（一）對審批手續(xù)不全的財(cái)務(wù)開支，應(yīng)當(dāng)退回，要求補(bǔ)充、更正。（二）對于不符合第十五、十六條規(guī)定的原始憑證，予以退回，要求補(bǔ)充、更正。（三）對違反國家統(tǒng)一的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會計(jì)制度規(guī)定的財(cái)務(wù)支出，不予辦理。（四）對認(rèn)為是違反國家統(tǒng)一的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會計(jì)制度規(guī)定的財(cái)務(wù)支出應(yīng)當(dāng)制止和糾正；制止和糾正無效的，項(xiàng)目隊(duì)財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)向單位主管和局項(xiàng)目經(jīng)理部財(cái)務(wù)部門提出書面意見請示處理，項(xiàng)目經(jīng)理部財(cái)務(wù)部

31、應(yīng)當(dāng)向項(xiàng)目經(jīng)理和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部提出書面意見請示處理。項(xiàng)目經(jīng)理、各項(xiàng)目隊(duì)主管應(yīng)當(dāng)在接到書面意見起十日內(nèi)作出書面決定，并對決定承擔(dān)責(zé)任。第十八條 辦理報(bào)銷手續(xù)應(yīng)于處理業(yè)務(wù)完畢并取得報(bào)銷憑證的當(dāng)日進(jìn)行，最遲不得超過三天。第十九條 辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，應(yīng)一事附一報(bào)告，報(bào)告中要詳細(xì)說明開支原因和開支內(nèi)容，并有證明人簽名或蓋章，報(bào)銷各種物品，要有經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)購買的計(jì)劃單，報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)要有主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的審請單。第四章 費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)第二十條 項(xiàng)目經(jīng)理部成立集體采購領(lǐng)導(dǎo)小組，對低值易耗品、日常消耗品實(shí)行集中采購，對外接待實(shí)行定點(diǎn)安排。第二十一條 不準(zhǔn)用公款購買移動電話，嚴(yán)格執(zhí)行“電話費(fèi)實(shí)行對個(gè)人規(guī)定限額，超限自

32、負(fù)”的規(guī)定，具體標(biāo)準(zhǔn)為項(xiàng)目經(jīng)理據(jù)實(shí)報(bào)銷，總工、黨工委副書記及項(xiàng)目部副經(jīng)理800元/月控制，部室負(fù)責(zé)人400元/月，其他人員200元/月，小車司機(jī)150元/月，后勤人員100元/月，每半年報(bào)銷一次。各項(xiàng)目隊(duì)?wèi)?yīng)參照上述標(biāo)準(zhǔn)制訂相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部財(cái)務(wù)部。第二十二條 辦公費(fèi)進(jìn)行包干使用后，必須嚴(yán)格領(lǐng)用登記制度，使用人員在調(diào)離項(xiàng)目經(jīng)理部時(shí)，對其使用的辦公用具要辦理移交手續(xù)，各項(xiàng)目隊(duì)可根據(jù)自己的實(shí)際情況實(shí)行定額包干。第二十三條 定額包干費(fèi)用。包括辦公用品（文具、紙張、墨水、漿糊、計(jì)算機(jī)用品及維修費(fèi)）等。標(biāo)準(zhǔn)：副職以上領(lǐng)導(dǎo)200元人年，其他人員100元人年，計(jì)算機(jī)每臺每年500元，三臺以上最多不超過300

33、0元（含臺式電腦），副職以上領(lǐng)導(dǎo)計(jì)算機(jī)每臺每年300元，各部室每年另增加費(fèi)用500元（不含實(shí)驗(yàn)室、調(diào)度中心），項(xiàng)目部日常低耗品(巾紙、紙杯、茶葉等)按每月600元包干，由辦公室控制使用。第二十四條 傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)由綜合辦公室管理，復(fù)印用紙、墨水、墨粉以及復(fù)印機(jī)維修保養(yǎng)費(fèi)，傳真機(jī)紙、墨、硒鼓等費(fèi)用由綜合辦公室統(tǒng)一掌握使用。如果費(fèi)用超出指標(biāo)控制部分和計(jì)劃外開支，必須提前報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)理。第二十五條 定額包干費(fèi)用由各部室控制使用，超出部分自負(fù)，節(jié)約部分由各部室自行處理。副職以上領(lǐng)導(dǎo)包干費(fèi)用由辦公室掌握使用。第二十六條 采購辦公用品報(bào)銷時(shí)必須提供發(fā)票及明細(xì)表，財(cái)務(wù)審核后報(bào)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批，半年報(bào)銷一次并由辦

34、公室造冊登記。年末考核年度指標(biāo)包干費(fèi)用執(zhí)行情況，做出獎罰。第二十七條 嚴(yán)格控制差旅費(fèi)開支，任何人不得擅自乘坐飛機(jī)。異地出差差旅報(bào)銷按局財(cái)2001443號文辦法及項(xiàng)目部住宿費(fèi)包干辦法執(zhí)行。第二十八條 項(xiàng)目部員工出差必須填寫出差申請報(bào)告，載明出差事由、目的地、出差期限、預(yù)計(jì)費(fèi)用等，經(jīng)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施，報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，財(cái)務(wù)部門以此為據(jù)。第二十九條 出差人員住宿費(fèi)按出差實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算，實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷?；锸逞a(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)按出差的自然（日歷）天數(shù)計(jì)算包干。第三十條 交通費(fèi)和住宿費(fèi)具體開支標(biāo)準(zhǔn)（見附表）：（一）住宿費(fèi)1.出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷。實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理。2.出

35、差人員由接待單位免費(fèi)接待或住親友家，無住宿費(fèi)發(fā)票的，不予報(bào)銷住宿費(fèi)。3.隨同領(lǐng)導(dǎo)出差，住宿費(fèi)分別開具發(fā)票報(bào)銷。（二）交通費(fèi)1.乘坐火車，從晚上八時(shí)至次日凌晨七時(shí)之間，在車上過夜6小時(shí)以上的，或連續(xù)乘車時(shí)間超過12小時(shí)的，可購?fù)P鋪票，其他時(shí)間乘車均使用坐席。2.乘飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或任務(wù)緊急，需乘坐飛機(jī)者，需經(jīng)項(xiàng)目部主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐。否則，一律按火車票標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。3.出差期間，每人每天發(fā)給市內(nèi)交通費(fèi)20元包干使用，不再憑據(jù)報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。4.車公里補(bǔ)助按照設(shè)備部門統(tǒng)計(jì)的行車?yán)锍堂抗?.1元進(jìn)行補(bǔ)助。5.每半年憑票由部門匯總報(bào)銷一次（100元/人月）市內(nèi)交通費(fèi)，平時(shí)不在報(bào)銷市內(nèi)

36、交通車票。（三）伙食補(bǔ)助1.在途期間，連續(xù)乘坐火車超過12小時(shí)（含），可憑車票每滿12小時(shí)，加發(fā)30元伙食補(bǔ)助費(fèi)。2.參加會議，會議期間伙食費(fèi)、住宿費(fèi)承辦單位未報(bào)銷的，其伙食費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)按差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，未取得相關(guān)憑據(jù)及超出限額部分不予列支。3.經(jīng)項(xiàng)目部安排參加短期學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員，學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間按出差人員標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補(bǔ)助（含集團(tuán)公司統(tǒng)一安排的短期學(xué)習(xí)）。第三十一條 休假差旅費(fèi)（一）休假差旅費(fèi)按本實(shí)施辦法所定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行包干使用，每年報(bào)銷兩次休假差旅費(fèi)。（二）報(bào)銷時(shí)必須提供往返車票（或機(jī)票），超出包干標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用由個(gè)人自理。第三十二條 工資發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)（一）本項(xiàng)目出勤工資責(zé)任工資崗位工

37、資工齡工資流動津貼加班工資掛鉤獎。（二）職工正常休假期間工資責(zé)任工資崗位工資+工齡工資。（三）因公出差或公派學(xué)習(xí)期間享受全勤工資，非公派學(xué)習(xí)或事假期間不享受任何工資待遇，學(xué)習(xí)期間所有的費(fèi)用均由個(gè)人自理。第三十三條 個(gè)人所得稅起征點(diǎn)為1600元，超過1600元部分按下表稅率代扣代繳。個(gè)人所得稅稅率級數(shù)全月應(yīng)納稅所得額稅率（%）速算扣除數(shù)1不超過500元的502超過500元至2000元的部分10253超過2000元至5000元的部分151254超過5000元至20000元的部分203755超過20000元至40000元的部分2513756超過40000元至60000元的部分3033757超過60000元至80000元的部分3563758超過80000元至100000元的部分40103759超過100000元的部分451