老有所依創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

1、“老有所依有限責(zé)任公司”創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 目錄一 執(zhí)行總結(jié)1公司簡介 22服務(wù)介紹 23項(xiàng)目背景 54投資與財(cái)務(wù) 5 二 市場及競爭分析1 pest分析82 swot分析 113競爭對手分析15三 市場營銷1目標(biāo)市場162服務(wù) 163定價策略164銷售渠道分析175推廣策略176市場開發(fā)策略197技術(shù)服務(wù)與支持19四 公司戰(zhàn)略1發(fā)展戰(zhàn)略21 2人力資源戰(zhàn)略22 五 管理架構(gòu)1組織形式232部門職責(zé)及配置23 3人力資源管理24六 投資分析1股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模262資金來源與運(yùn)用263投資可行性分析26七 財(cái)務(wù)分析1主要財(cái)務(wù)假設(shè) 28. 2銷售預(yù)測 283成本費(fèi)用核算 294 資產(chǎn)負(fù)債表. 295利潤表

2、31八 風(fēng)險評估及對策1風(fēng)險評估 322解決方案 32九 項(xiàng)目融資說明1資金需求量 34 2擬出讓股份 343籌資用途 344風(fēng)險投資者權(quán)利 345退出時間 356退出方式 35十 保險與法律事務(wù)36附件：調(diào)查問卷一、執(zhí)行總結(jié)1公司簡介老有所依有限責(zé)任公司（簡稱老有所依）是一家定位于老年市場的以服務(wù)為主的有限責(zé)任公司。公司以同時滿足老年群體的身心健康需求為主要特色，堅(jiān)持“高標(biāo)準(zhǔn)、高起點(diǎn)”的發(fā)展思路，以“暖心的服務(wù) 細(xì)心的關(guān)懷”為服務(wù)宗旨，打造五星級的老年服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，用真情打動人心，用情誼溫暖老人，為老年客戶提供盡善盡美的服務(wù)、溫暖祥和的享受。1.1 公司性質(zhì)公司性質(zhì)為有限責(zé)任公司。公司初創(chuàng)時期，

3、擬采取直線型職能組織形式，公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，并部分借鑒海爾公司內(nèi)部組織管理及服務(wù)模式。公司董事會為最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。總經(jīng)理為具有最高執(zhí)行權(quán)力的執(zhí)行部門，其下設(shè)財(cái)務(wù)部、創(chuàng)意部、采購銷售部、人事部、服務(wù)保障部和辦公室等6個部門。2 服務(wù)介紹以中高層收入的老年客戶為重點(diǎn)服務(wù)對象，同時通過按揭支付的方式兼顧低收入老年群體，我們的服務(wù)主要囊括了四個主題項(xiàng)目：2.1.以“聊一聊，笑一笑”為主題的老年貼心服務(wù)項(xiàng)目該服務(wù)旨在針對空巢老人提供上門“陪聊”的服務(wù)。此項(xiàng)服務(wù)的亮點(diǎn)在于關(guān)注老年群體的心理健康和精神需求，公司將聘請專業(yè)人員對員工進(jìn)行嚴(yán)格的培訓(xùn)，在此基礎(chǔ)上，陪老年人散步，購物也納入此服

4、務(wù)范疇。2.2.以“活到老，學(xué)到老”為主題的老年教育服務(wù)項(xiàng)目該服務(wù)旨在針對渴求知識并以此為樂的老齡群體。公司將針對老年人的興趣愛好設(shè)置不同的課程服務(wù)（如養(yǎng)生學(xué)、營養(yǎng)學(xué)、象棋、太極、門球、廣場舞、戲曲等），旨在拓展知識、陶冶情操、愉悅身心，使老有所樂。重點(diǎn)開設(shè)老年人關(guān)注的針灸、推拿、按摩、服藥、膳食指導(dǎo)、養(yǎng)生知識等課程服務(wù)。2.3.以“我運(yùn)動，我快樂”為主題的老年健身服務(wù)項(xiàng)目該服務(wù)旨在針對熱衷健身運(yùn)動的老年群體。公司將根據(jù)老年人的個體差異（如年齡特征、身體素質(zhì)、個人病史等）“量身訂做”一套運(yùn)動方案 ，并由專業(yè)教練及健康顧問從旁協(xié)助和指導(dǎo)。為老年人提供運(yùn)動服裝、運(yùn)動器械、運(yùn)動場所、運(yùn)動營養(yǎng)餐以及醫(yī)

5、療配置等。在試營業(yè)期間我們會通過“老有所依”官方網(wǎng)站適量發(fā)布一批邀請碼，有幸得到邀請碼并在網(wǎng)站進(jìn)行注冊充值的用戶享有優(yōu)先辦理公司的貴賓卡并體驗(yàn)該特色服務(wù)的權(quán)利。工作人員會通知客戶領(lǐng)卡或提供上門直送服務(wù)，一般用戶能夠通過辦理普通卡并充值（網(wǎng)上充值或現(xiàn)場充值，如有需要可提供上門服務(wù)）享受此項(xiàng)健身服務(wù)。（營業(yè)初期一般用戶暫時不享受該特色服務(wù)）2.4.以“泡溫泉，健康源”為主題的老年休閑服務(wù)項(xiàng)目該服務(wù)旨在針對中高層收入的老年群體。公司將根據(jù)老年人的身體狀況設(shè)置不同類型的溫泉浴池，桑拿房等（公司將提前統(tǒng)一對客戶進(jìn)行全面體檢，確保身體狀況適宜的客戶享受此項(xiàng)服務(wù)）。目前國內(nèi)還沒有此類專門針對老年顧客的溫泉服

6、務(wù)。泡溫泉不僅是一種時尚享受，而且是一種健康洗禮。客戶享受服務(wù)的流程同上，即辦理會員卡網(wǎng)絡(luò)充值、現(xiàn)場充值或上門進(jìn)行充值服務(wù)享受服務(wù)。公司前期宣傳推廣期間將會贈送免費(fèi)服務(wù)體驗(yàn)券及相應(yīng)禮品。 除以上幾項(xiàng)主要服務(wù)外，公司會根據(jù)客戶反饋進(jìn)行相應(yīng)服務(wù)調(diào)整以求達(dá)到老有所學(xué)、老有所為、老有所樂的目標(biāo)。3項(xiàng)目背景 隨著我國經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，人們的生活質(zhì)量不斷提高，人口老齡化已成為大多數(shù)國家人口發(fā)展過程中的普遍現(xiàn)象，并引起國際社會的高度關(guān)注。與此同時，老年群體的消費(fèi)能力逐年提高。此消費(fèi)市場潛力巨大，針對老年群體的銀發(fā)產(chǎn)業(yè)有待進(jìn)一步開發(fā)。老年人日益重視生活質(zhì)量。健康及高質(zhì)量的生活自然成為老年人的追求。隨著社會的進(jìn)步

7、，尊老敬老風(fēng)氣越來越濃，子女越來越孝順。全社會都愿意給老年群體提供各種便利。老年人的需求為我們提供了一個高利潤的市場商機(jī)。國家對離退休人員工資政策的改變，子女愿意為老年人提供良好的物質(zhì)條件等使老年人的消費(fèi)觀發(fā)生改變。過去由于經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱形成為子女省吃儉用的觀念也發(fā)生轉(zhuǎn)變，如今子女經(jīng)濟(jì)獨(dú)立并主動為父母提供良好的物質(zhì)條件。老年人手上的“活錢”增多，購買欲望甚至比青年人更強(qiáng)烈。 首先，“重積蓄、輕消費(fèi)”、“重子女、輕自己”的傳統(tǒng)觀念正在轉(zhuǎn)變，花錢買健康圖快樂已成為現(xiàn)代老年人的時尚追求。 其次，在五六十年代度過青春年華的老人，一直沒有機(jī)會滿足各種生活追求。現(xiàn)在，他們終于從繁忙的工作和家庭負(fù)擔(dān)中解脫出來

8、，希望補(bǔ)償過去，讓自己的晚年生活得更幸福更充實(shí)。另外，多數(shù)老年人上無可贍養(yǎng)的父母，下無撫養(yǎng)成人子女的義務(wù)，因此可盡量滿足自己的需求，最大限度地將潛在消費(fèi)力轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)購買力。因此，作為針對夕陽人群的朝陽產(chǎn)業(yè)，老年服務(wù)行業(yè)無疑是一座待挖的金礦。4投資與財(cái)務(wù)4.1.資金注冊: 本公司創(chuàng)業(yè)需要融資200萬元，其中風(fēng)險投資100萬元，通過對公司5年內(nèi)的財(cái)務(wù)情況預(yù)計(jì)進(jìn)行分析（報表分析），可知公司具有償債能力、營運(yùn)能力以及盈利能力。 項(xiàng)目來源金額（單元：萬）權(quán)益資本風(fēng)險投資及社會投資100政府支持35創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)投資25債務(wù)資本銀行貸款40 前期投資表 單位：萬元項(xiàng) 目費(fèi) 用 店面裝潢 15.00 服務(wù)設(shè)備 6

9、0.00 宣傳費(fèi)用 8.00 員工工資 30.00 招聘培訓(xùn) 20.00 水電費(fèi)用 10.00 交通費(fèi)用 5.00 其他費(fèi)用 10.00 費(fèi)用合計(jì) 158項(xiàng) 目投資經(jīng)營成本銷售收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%內(nèi)含報酬率42%35%49%21%18%51%投資回收期(年)2.212.322.082.472.502.03 4.2資金籌措：本公司擬通過引入民間投資，有關(guān)營業(yè)機(jī)構(gòu)投資及相關(guān)投資人投資，另有各股東初始投資及創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)投資。另適當(dāng)設(shè)立風(fēng)險投資。4.3投資方式：創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)及風(fēng)險投資家資本入股，向有關(guān)銀行及金融單位進(jìn)行適當(dāng)貸款轉(zhuǎn)作投資使用，相關(guān)技術(shù)及創(chuàng)意提供者可以技術(shù)作價方式入

10、股，成為公司的股東，享有股東權(quán)益和分紅等。4.4退出方案：公司正式運(yùn)營5年后，有意者可以1：3溢價收購風(fēng)險投資家擁有的股份。4.5回報：公司的股東及投資者享有相應(yīng)的權(quán)益及分紅。在創(chuàng)業(yè)初期投資者在公司運(yùn)行良好，穩(wěn)定盈利的情況下可以得到更多的投資回報。二、市場及競爭分析1. pest分析：（一）政治環(huán)境分析 1.創(chuàng)新政策：促進(jìn)老齡產(chǎn)業(yè)綻裂創(chuàng)新，提高老齡產(chǎn)業(yè)在整個國民經(jīng)濟(jì)中的地位，切實(shí)提高我國老齡產(chǎn)業(yè)在國際上的競爭能力，推動老齡產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新，加快以特色服務(wù)為支撐的創(chuàng)新和市場化運(yùn)作為主的經(jīng)營模式創(chuàng)新，打造完整的老齡產(chǎn)業(yè)鏈，扶持和引導(dǎo)企業(yè)開發(fā)、經(jīng)營適用于老年人的相關(guān)服務(wù)，構(gòu)建和完善產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新平臺、培育老齡產(chǎn)

11、業(yè)集群，帶動實(shí)現(xiàn)老齡產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級。 2.財(cái)稅政策: 報會財(cái)政資金的保障引導(dǎo)作用，通過政府購買、補(bǔ)助貼息、稅費(fèi)減免、優(yōu)惠等方式，支持民間資本參與老齡產(chǎn)業(yè)發(fā)展，將財(cái)政補(bǔ)貼對象逐步從補(bǔ)供方向補(bǔ)需方轉(zhuǎn)變，逐步從補(bǔ)建設(shè)向補(bǔ)運(yùn)營轉(zhuǎn)變。這樣逐步從補(bǔ)建設(shè)向補(bǔ)運(yùn)營轉(zhuǎn)變，探索獎補(bǔ)結(jié)合。以服務(wù)效果作為激勵依據(jù)，我們目前正在總結(jié)開展的民辦老年服務(wù)機(jī)構(gòu)自律公約的履行情況，然后再組織專家、媒體的考評小組到你的所在地去考察、檢查，然后最終認(rèn)定你是履行自律公約的先進(jìn)單位，我們認(rèn)為這也會促進(jìn)整個老年服務(wù)業(yè)的發(fā)展。另外，要改進(jìn)和落實(shí)稅費(fèi)扶持政策，適度的將地方稅收決定權(quán)下方給地方政府，因地制宜的減少民辦老年服務(wù)機(jī)構(gòu)的相

12、關(guān)稅費(fèi)，酌情采取協(xié)議價購買、差價購買、市場價購買等定價方式。政府也可購買民營機(jī)構(gòu)的服務(wù)，并酌情商討價格。 3.金融政策: 積極為老齡產(chǎn)業(yè)企業(yè)提供信貸支持，開發(fā)適應(yīng)老齡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的信貸服務(wù)項(xiàng)目和信貸品種。增加老齡產(chǎn)業(yè)企業(yè)的融資方式和渠道，由政府推動設(shè)立小額貸款公司平臺，為老齡產(chǎn)業(yè)企業(yè)提供融資方式，在國家宏觀調(diào)控政策范圍內(nèi)，將老齡產(chǎn)業(yè)作為特殊行業(yè)給予政府信貸擔(dān)保支持，建立政府扶持老齡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)信貸擔(dān)保計(jì)劃。 4.人才政策: 創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式，優(yōu)化人才發(fā)展環(huán)境，建立一套與市場需求、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和教育規(guī)律相適應(yīng)的老齡產(chǎn)業(yè)培養(yǎng)體系，加快建設(shè)管理型、技術(shù)型和技能型的人才隊(duì)伍。建立并完成人才招聘機(jī)制、培養(yǎng)機(jī)制

13、、考核機(jī)制，以及晉升、獎罰、淘汰機(jī)制，有針對性的培養(yǎng)適合產(chǎn)業(yè)需求的多層次產(chǎn)業(yè)人才，根據(jù)產(chǎn)業(yè)人才開發(fā)的特點(diǎn)、需要和發(fā)展規(guī)律，加大產(chǎn)業(yè)人才開發(fā)的投入，推動老齡產(chǎn)業(yè)人才開發(fā)基地和平臺建設(shè)，拓寬人才引進(jìn)渠道，強(qiáng)化人才激勵措施，提高國內(nèi)外人才投身于老齡產(chǎn)業(yè)的意愿。 5.土地政策: 明確將公益性老齡服務(wù)用地列入城鄉(xiāng)發(fā)展規(guī)劃，通過劃撥、協(xié)議出讓、租賃、合作經(jīng)營等形式，將部分閑置的公益性用地調(diào)整為老齡服務(wù)用地，滿足老齡服務(wù)機(jī)構(gòu)的需求，建立社區(qū)老齡服務(wù)用房保障責(zé)任制，嚴(yán)格遵循國有土地和房屋使用的管理辦法，加強(qiáng)社會力量承租或售讓使用國有土地和房屋勇于提供服務(wù)。 6.監(jiān)管政策: 推進(jìn)老齡產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，健全老齡產(chǎn)業(yè)

14、規(guī)范發(fā)展，打造信息化服務(wù)平臺，提高網(wǎng)絡(luò)支撐能力，完善相關(guān)規(guī)劃的落實(shí)。（二）經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析 為了更清楚地反映出人均可支配收入和人均消費(fèi)性支出的趨勢及關(guān)系，將兩個的均值畫在一張趨勢圖上（見圖1）。圖1. 我國人均可支配收入和人均消費(fèi)性支出的趨勢由圖1可知，我國人均可支配收入和人均消費(fèi)性支出呈相同的趨勢增長，屬于正向相關(guān)關(guān)系。（三）社會環(huán)境分析 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，近年來我國老年人口劇增，我們由此把目光投向老年服務(wù)類產(chǎn)業(yè)。與發(fā)達(dá)國家相比，中國在人口老齡化進(jìn)程中面臨著實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展和保障億萬老年人福祉的雙重壓力，在老齡化程度相同的情況下，中國面臨的形勢更為嚴(yán)峻，問題更復(fù)雜，應(yīng)對老齡化的困難更大。 全

15、國老齡委辦公室公布數(shù)據(jù)顯示，截至2011年底，中國60歲及以上老年人口已達(dá)1.85億人，占總?cè)丝诘?3.7%。預(yù)計(jì)到2013年底，中國老年人口總數(shù)將超過2億，到2025年，老年人口總數(shù)將超過3億，2033年超過4億，平均每年增加1000萬老年人口。中國是世界上唯一老年人過億的國家，也呈現(xiàn)出老年人口規(guī)模大、老齡化速度快峰值高、老齡化程度不均衡的特點(diǎn)。人口老齡化在給我們帶來健康長壽和新的發(fā)展機(jī)遇的同時，也給經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展帶來新的挑戰(zhàn)。 據(jù)推算，2015年僅我國老年人服務(wù)的潛在市場規(guī)模將超過4500億元，老齡產(chǎn)業(yè)前景廣闊。如何鼓勵社會資本投入老齡產(chǎn)業(yè)；如何引導(dǎo)老年人合理消費(fèi)，培育壯大老年服務(wù)消費(fèi)市場；

16、如何拓展適合老年人多樣化需求的特色服務(wù)項(xiàng)目，都將成為今后老齡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向。（四）技術(shù)發(fā)展分析 由于我國對于老年產(chǎn)業(yè)的重視程度正在逐步加強(qiáng)，現(xiàn)在已有許多可供使用的技術(shù)及設(shè)備。例如在我們的策劃中可提供專為老年人設(shè)置的營養(yǎng)餐飲和醫(yī)療配置。另外還有針對老年人健康設(shè)置的溫泉及經(jīng)過專門培訓(xùn)的陪聊工作者等。此外，現(xiàn)已有許多與老年人有關(guān)的新產(chǎn)品問世。比如指紋鎖智能識別系統(tǒng)解決老年人記憶力差的問題。觸摸屏式的訪客對講系統(tǒng)讓老人足不出戶也能了解所需信息。保溫材料墻體對室內(nèi)溫度進(jìn)行調(diào)節(jié)，以達(dá)到冬暖夏涼的效果等。2.swot分析tows矩陣 strength 優(yōu)勢1）服務(wù)上乘且靈活，主打溫馨牌。2）采用全方位一條龍

17、服務(wù)模式。 3）可上門服務(wù)。weakness 劣勢1)目前企業(yè)的知名度低2)市場先驅(qū)者，面臨著開拓此類服務(wù)的挑戰(zhàn)。3)經(jīng)驗(yàn)不足。opportunities機(jī)會1）老齡化的急劇加速，市場需求旺盛。2）我國社會公共老齡院起步晚、發(fā)展緩慢、服務(wù)缺乏多樣化3）老齡需求在“質(zhì)”和“量”上都持續(xù)增加4）政府政策的支持 so 方略1）通過調(diào)查研究，加大對市場需求的了解，為更好地占領(lǐng)市場打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2）將全方位一條龍服務(wù)模式做好做精，將服務(wù)高質(zhì)高效做到最佳水平。3）在政府政策的支持下，考慮到老年群體的身體狀況，公司提供上門服務(wù)，將人性化服務(wù)堅(jiān)持到底。 wo方略1）一旦我們迎合了廣大的市場需求，知名度自然穩(wěn)

18、步提升。2）在政府政策支持穩(wěn)定占領(lǐng)市場的情況下，機(jī)遇伴隨著挑戰(zhàn)。3）根據(jù)老年客戶的服務(wù)反饋及建議，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。 threats威脅1）不平等的競爭2）政策不能保證徹底落實(shí)3）老齡服務(wù)產(chǎn)業(yè)法律法規(guī)滯后。 st方略1) 將服務(wù)特色化作為有利競爭的武器。2) 不斷跟蹤政策動態(tài)，從而調(diào)整服務(wù)方案。3) 在法律職能部門的有利協(xié)作下，有效規(guī)避風(fēng)險。 wt方略1) 加大廣告宣傳，提升知名度。2) 借鑒相對成熟的商業(yè)模式，減少投資及運(yùn)營風(fēng)險。(一)優(yōu)勢和劣勢分析 (strength and weakness) 1、優(yōu)勢分析：1）定位明確，主要針對老年群體。2）服務(wù)項(xiàng)目有創(chuàng)意，很時尚，接地氣。我們的服務(wù)貼心周到，

19、只為讓老年消費(fèi)者“樂活”，活出精神，活出風(fēng)貌。 3）我們公司采用“一卡通”形式，通過辦卡消費(fèi)的形式，不僅方便快捷便于管理，也能夠?qū)Y金進(jìn)行有效地安全保障?？▋?nèi)消費(fèi)提供相應(yīng)的優(yōu)惠，并會定期贈送精美禮品或服務(wù)體驗(yàn)。對于行動不便的老年人，卡內(nèi)充值及刷卡消費(fèi)都可以要求上門服務(wù)。4）按揭支付。考慮到某些老年消費(fèi)者的消費(fèi)水平，我們特意推出按揭支付的付款方式。根據(jù)服務(wù)項(xiàng)目的不同，我們的分期付款支付有多種類型可供選擇，消息者可根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)狀況的不同進(jìn)行滿意的選擇。2.劣勢分析：1)目前企業(yè)的知名度低。由于正處于創(chuàng)業(yè)策劃階段，服務(wù)項(xiàng)目還未真正投入實(shí)施，我們的公司還未將知名度打響。2)市場先驅(qū)者，面臨著開拓此類服

20、務(wù)的挑戰(zhàn)。3)由于創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的成員目前還只是在校大學(xué)生，還未真正的將創(chuàng)業(yè)付諸實(shí)踐，所以管理經(jīng)驗(yàn)不足。（二）機(jī)會和威脅分析(opportunity and threat)1、機(jī)會分析：目前，我國的老齡產(chǎn)業(yè)，無疑是一個充滿想象空間的朝陽產(chǎn)業(yè)。原因如下：1）.計(jì)劃生育政策的實(shí)施，城市中多數(shù)家庭為獨(dú)生子女，老齡負(fù)擔(dān)加重；加之老齡化的急劇加速，使得老齡市場需求極其旺盛。2）我國社會公共老齡院起步晚、發(fā)展緩慢、服務(wù)缺乏多樣化，很難滿足大眾的多樣化高質(zhì)量需求。3）隨著人們經(jīng)濟(jì)收入的增長，老年人可支配收入不斷增加，且人們獨(dú)立性、個性化的凸顯，老齡需求在“質(zhì)”和“量”上都持續(xù)增加，從而為市場發(fā)展提供了廣闊的空間。

21、 4）政府政策的支持，為適應(yīng)全州人口老齡化發(fā)展趨勢，進(jìn)一步健全和完善社會化老齡服務(wù)體系，近日，湖北省某人民政府出臺了關(guān)于推進(jìn)老齡服務(wù)業(yè)發(fā)展的意見。該地將按照政府主導(dǎo)、政策扶持、社會參與、市場推動的原則，采取公辦民營、民辦公助、購買服務(wù)、政府補(bǔ)貼等形式大力發(fā)展老齡服務(wù)業(yè)，積極推進(jìn)老齡服務(wù)社會化，逐步建立健全與人口老齡化進(jìn)程相適應(yīng)、與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展相協(xié)調(diào)的新機(jī)制，形成以居家老齡為基礎(chǔ)、社區(qū)服務(wù)依托、機(jī)構(gòu)老齡為支撐、多種老齡方式相互補(bǔ)充的新格局。 綜上，如今老齡需求日趨多樣化，想要占領(lǐng)市場就必須構(gòu)建多層次多角度的人性化老齡服務(wù)體系。此外，老齡服務(wù)業(yè)是一個投資回收周期比較長的行業(yè)，對此我們?nèi)绻麑Τ杀九c效

22、益進(jìn)行合理分析，充分考慮老齡服務(wù)問題的盈虧因素，就會發(fā)現(xiàn)老齡市場充滿著極大的機(jī)遇，成功者將會取得良好的社會效益與經(jīng)濟(jì)效益。2、威脅分析：1）不平等的競爭：公辦老齡機(jī)構(gòu)的影響已經(jīng)根深蒂固，而且，公辦老齡機(jī)構(gòu)是由國家劃撥土地進(jìn)行建設(shè)，工作人員又可以享受事業(yè)編制，每年政府都會給予財(cái)政補(bǔ)助；然而，民營老齡機(jī)構(gòu)則不能享受這些待遇，企業(yè)運(yùn)營成本非常高，在這一點(diǎn)上競爭不足。2）政策不能保證徹底落實(shí)：雖然隨著我國老齡產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，國家也陸續(xù)出臺了一系列老齡產(chǎn)業(yè)的政策，但實(shí)際上能否保證這些政策落實(shí)到位又或是這些政策是否有所更改變動仍未可知。3）老齡服務(wù)產(chǎn)業(yè)法律法規(guī)滯后：盡管我國的各項(xiàng)法律法規(guī)相對完善，但由于我

23、國老齡產(chǎn)業(yè)起步晚、發(fā)展慢，所以在老齡服務(wù)產(chǎn)業(yè)方面的法律法規(guī)有待完善，所以，這就意味著民營老齡機(jī)構(gòu)在實(shí)際的運(yùn)營過程中會麻煩重重。3競爭對手分析 目前國內(nèi)幾乎沒有與我們公司一樣力求通過對老齡產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新服務(wù)來拓展一條創(chuàng)業(yè)之路的企業(yè)。我們所推出的老齡特色服務(wù)，也是經(jīng)過各方資料的整合及創(chuàng)意的匯集而成。普通形式的養(yǎng)老院或其他老年機(jī)構(gòu)的服務(wù)主要著重于老年消費(fèi)者的居住和照料，大體上解決了他們的溫飽問題。此種形式的服務(wù)缺乏創(chuàng)新，使老年人處于被動接受的地位。而我們“老有所依”老年服務(wù)有限責(zé)任公司讓老年消費(fèi)者處于主動地位。如今的老年人講求“樂活”，他們需要的是有新意，又時尚，接地氣的服務(wù)。在此類服務(wù)中，老年消費(fèi)者積

24、極主動地參與，并從中獲益。 三、市場營銷1、目標(biāo)市場（marketing）我們將為具有以下特征的顧客提供專業(yè)化的服務(wù)：具有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力的老年人群。2、服務(wù)（service） 以“聊一聊，笑一笑”為主題的老年陪聊服務(wù)以“活到老，學(xué)到老”為主題的老年教育服務(wù)以“我運(yùn)動，我快樂”為主題的老年健身服務(wù)以“泡溫泉，健康源”為主題的老年休閑服務(wù)特色：我公司服務(wù)的特色將創(chuàng)意與服務(wù)融合，從而使我們能夠不斷擴(kuò)大營銷空間、服務(wù)創(chuàng)新延伸機(jī)會，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供可能。3、定價策略(pricing strategy)目標(biāo)：建立老年服務(wù)領(lǐng)域優(yōu)勢品牌地位，提高目標(biāo)市場占有率。方法：按照細(xì)分成本和競爭形勢來制定價格。各項(xiàng)

25、服務(wù)分項(xiàng)定價收費(fèi)。通過收集和分析相關(guān)成本數(shù)據(jù)，合理篩選，降低成本。公司前期服務(wù)銷售狀況及各階段經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)也是影響服務(wù)價格制定的重要因素。了解主要競爭對手的定價情況、預(yù)期反應(yīng)和預(yù)計(jì)市場需求。同時，公司在經(jīng)營初期將實(shí)行跟隨定價的方法，在性價比例上占據(jù)優(yōu)勢；進(jìn)入成熟期后將采用公司領(lǐng)導(dǎo)集體定價法，提高服務(wù)附加價值，使用戶獲得更大的顧客讓渡價值。在經(jīng)營后期，公司也會根據(jù)市場因素略加調(diào)整。4、銷售渠道分析直銷（direct sailing）：對于公司當(dāng)?shù)刂攸c(diǎn)市場，我們將采用與顧客面對面式的直接銷售方式。優(yōu)勢：可以準(zhǔn)確把握供求關(guān)系，掌握客源，節(jié)省商業(yè)中間環(huán)節(jié)上費(fèi)用。弊端：市場覆蓋面過寬時導(dǎo)致服務(wù)安排欠佳

26、，對于各相關(guān)部門要求水平較高。對策：我們將在直銷隊(duì)伍的決策執(zhí)行能力上（包括內(nèi)部的服務(wù)人員隊(duì)伍調(diào)整）及大客戶的選擇方面加以引導(dǎo)，為執(zhí)行未來的全面直銷戰(zhàn)略打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。網(wǎng)絡(luò)預(yù)訂銷售：多種促銷方式相結(jié)合，改善并加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，逐步建立起一套實(shí)用的管理機(jī)制，擴(kuò)大經(jīng)營范圍。對于網(wǎng)絡(luò)預(yù)訂服務(wù)顧客，公司將根據(jù)顧客合理安排服務(wù)具體事宜。公司將致力于確立一整套以客戶為中心，以服務(wù)為重心的運(yùn)營體系。優(yōu)勢：能夠確保充足的客源，從而合理安排服務(wù)人員，實(shí)現(xiàn)市場覆蓋率和市場占有率的提升。 弊端：銷售不穩(wěn)定，易發(fā)生一系列次生問題。對策：全面了解并落實(shí)顧客實(shí)際信息，認(rèn)真培訓(xùn)篩選服務(wù)員工。5、推廣策略人員推銷：服務(wù)銷售要有一支專

27、業(yè)技能過強(qiáng)的高素質(zhì)推銷隊(duì)伍。銷售隊(duì)伍人員應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行市場調(diào)查，深入服務(wù)群體、進(jìn)行交流，與其建立良好的合作關(guān)系，了解顧客對公司及服務(wù)的要求，促進(jìn)服務(wù)的創(chuàng)新完善。廣告宣傳： 專業(yè)媒體廣告：在專業(yè)媒體上有針對性地發(fā)布廣告，要著眼于服務(wù)質(zhì)量、多樣化服務(wù)、專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)等方面。電視廣告：雖然并非所有的電視受眾都是我們的終端消費(fèi)者，但電視廣告也屬于我們的主要宣傳途徑之一，在電視廣告方面集中于公益廣告。網(wǎng)絡(luò)投放：在一些專業(yè)網(wǎng)站上我們將投放公司服務(wù)視頻宣傳，加大廣告宣傳力度。營銷公關(guān)：新聞發(fā)布會 承辦并參加大型的服務(wù)技能交流會和行業(yè)內(nèi)部協(xié)會或是其他機(jī)構(gòu)組織的活動。媒體參與將積極參與和配合有關(guān)媒體的活動，獲得盡可能

28、多的軟、硬新聞的機(jī)會。將不遺余力地打造公司服務(wù)品牌?；ヂ?lián)網(wǎng)促銷我們將建立自己公司的專業(yè)網(wǎng)站，并及時發(fā)布各種相關(guān)信息，提供各種可靠的、及時的、對顧客有影響的重要信息，使其逐漸發(fā)展成為顧客進(jìn)行選擇服務(wù)選擇的重要信息來源。專業(yè)刊物、文章報導(dǎo)公司也將對接受本公司服務(wù)的顧客進(jìn)行實(shí)際采訪，進(jìn)行專題寫實(shí)報道。公共形象建設(shè)企業(yè)和品牌的形象建設(shè)對一個企業(yè)的生存發(fā)展影響深遠(yuǎn)。為此我們將開展系列公益活動，在公司內(nèi)部也著重進(jìn)行人文建設(shè)。如盡可能與當(dāng)?shù)孛襟w進(jìn)行老年生活專題合作，凸顯公司服務(wù)的優(yōu)勢。社會認(rèn)證本公司服務(wù)將以最快速度獲得相關(guān)機(jī)構(gòu)的認(rèn)證，并獲得廣大顧客的肯定與推薦。6、市場開發(fā)策略對已開發(fā)市場：指公司初建地市場

29、，在該市場上，我們主要進(jìn)一步擴(kuò)大市場，保證服務(wù)質(zhì)量從而維持品牌服務(wù)知曉度、美譽(yù)度，樹立良好的品牌形象；建立品牌忠誠度，搞好公共關(guān)系，樹立企業(yè)良好的社會形象，贏得顧客的信賴。潛在市場：公司初建地相鄰地區(qū)市場。針對潛在市場，我們擬在公司成熟發(fā)展階段，在保證公司穩(wěn)定發(fā)展的同時，擴(kuò)大公司規(guī)模，及服務(wù)多樣化，面向不同經(jīng)濟(jì)層次的老年人群。我們爭取將公司業(yè)務(wù)遍及全省，成為全方位為老年人服務(wù)的大型企業(yè)。7、服務(wù)與支持售前服務(wù)：公司將采用前期服務(wù)宣傳、信息采集、員工培訓(xùn)等手段，通過銷售部部和信息管理部的協(xié)作努力，讓廣大潛在客戶對于公司服務(wù)的特色及服務(wù)質(zhì)量有初步的認(rèn)識。售中服務(wù)：顧客登門面對面公司服務(wù)銷售、建立完

30、善的網(wǎng)絡(luò)銷售體系（如網(wǎng)上預(yù)訂、電話預(yù)定等）。售后服務(wù)：建立服務(wù)后期信息交流反饋渠道，信息管理部門認(rèn)真做好顧客對服務(wù)質(zhì)量反饋信息的處理，并及時向公司領(lǐng)導(dǎo)反映，從而根據(jù)顧客需要不斷改進(jìn)服務(wù)方式與質(zhì)量；開設(shè)服務(wù)熱線電話，固定長期業(yè)務(wù)聯(lián)系。四、 公司戰(zhàn)略1發(fā)展預(yù)測： 本公司注重短期目標(biāo)與中長期戰(zhàn)略的結(jié)合。19.1. 導(dǎo)入期(1-3年)：第1年：服務(wù)導(dǎo)入市場，拓展市場占有率，樹立品牌形象；加強(qiáng)宣傳的力度，實(shí)施多樣化、立體式宣傳戰(zhàn)略；初步打開本市服務(wù)行業(yè)市場，為以后開展連鎖業(yè)務(wù)作準(zhǔn)備；加大資金流通及融資來源，為擴(kuò)大服務(wù)規(guī)模和服務(wù)種類做準(zhǔn)備。第2-3年：通過擴(kuò)大公司規(guī)模，繼續(xù)開發(fā)市場，增加市場占有率提升品牌

31、形象，擴(kuò)大公司影響力；增加投入，擴(kuò)大服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；公司服務(wù)基本成熟，重點(diǎn)開發(fā)服務(wù)的新方式，拓展市場，形成優(yōu)質(zhì)的品牌印象。19.2.發(fā)展期(4-5年)：(發(fā)展連鎖店)調(diào)查、研究適合本服務(wù)和當(dāng)前市場狀況的銷售網(wǎng)絡(luò)；初步建立高效的管理、運(yùn)營模式，提升管理水平；準(zhǔn)備開發(fā)更多服務(wù)。19.3.中后期(6-10年)：(在全國范圍內(nèi)推廣)全力開拓全國市場，爭取10年內(nèi)實(shí)現(xiàn)在全國主要大中城市建立服務(wù)店,加強(qiáng)管理運(yùn)營體制，努力建成全國老年服務(wù)行業(yè)中的巨頭.并開發(fā)針對性的新服務(wù)項(xiàng)目。利用發(fā)展巔峰階段的資金優(yōu)勢，開發(fā)研制相關(guān)服務(wù)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)多元化優(yōu)質(zhì)化。2人力資源戰(zhàn)略20.1初創(chuàng)階段人力資源戰(zhàn)略的核心是： 1.吸引和獲取企

32、業(yè)所需的關(guān)鍵人才，滿足企業(yè)發(fā)展需要；2.制定鼓勵關(guān)鍵人才創(chuàng)業(yè)的激勵措施和辦法，充分發(fā)揮關(guān)鍵人才的作用，加速企業(yè)發(fā)展；3.制定核心人才培養(yǎng)計(jì)劃，注意發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)核心人才。20.2成長階段公司人力資源戰(zhàn)略的核心是： 1.確保企業(yè)快速發(fā)展，滿足人力資源數(shù)量和質(zhì)量的需要；2.完善培訓(xùn)、考評和薪酬機(jī)制，充分調(diào)動全體員工的工作激情；3.建立規(guī)范的人力資源管理體系，使企業(yè)人力資源管理工作逐步走上標(biāo)準(zhǔn)化的軌道；4.通過不斷的、多樣化的培訓(xùn)提高員工的崗位技能和素質(zhì)，滿足企業(yè)發(fā)展需要；5.完善企業(yè)人力資源管理制度。20.3成熟階段公司人力資源戰(zhàn)略的核心是： 1.激發(fā)創(chuàng)新意識，推動組織變革，保持企業(yè)活力；2.吸引和留

33、住創(chuàng)新人才，保持企業(yè)的創(chuàng)新人才基礎(chǔ)；3.嚴(yán)格控制人員招聘數(shù)量及質(zhì)量，新進(jìn)入的人員不是為了維持企業(yè)的現(xiàn)狀，而是要有利于企業(yè)的創(chuàng)新。同時積極引進(jìn)具有創(chuàng)新才能的高級人才。2.完善績效考評，增加考評指標(biāo)體系中創(chuàng)新指標(biāo)的權(quán)重；3.建立鼓勵創(chuàng)新的職業(yè)生涯管理模式，使善于創(chuàng)新的人才有暢通的晉升通道；4.加強(qiáng)創(chuàng)新意識和創(chuàng)新技能培訓(xùn)與開發(fā)，培養(yǎng)創(chuàng)新人才隊(duì)伍。五、 管理架構(gòu)公司組織結(jié)構(gòu)（譚斕 席修鵬 王沖亞）ceo（a）（g）（f） （e）（d） （c）（b）創(chuàng) 信 銷 財(cái) 法 醫(yī)意 息 售 務(wù) 律 療與 管 部 管 職 管技 理 門 理 能 理術(shù) 部 部 部 部執(zhí) 門 門 門 門行部門 1.公司管理團(tuán)隊(duì)在公司創(chuàng)

34、立初期，管理團(tuán)隊(duì)由以上人員組成。我們根據(jù) 每個人的不同專業(yè)、特長，做到各司其職，協(xié)調(diào)發(fā)展a同學(xué)：ceo，英語專業(yè)，外語流利，并修讀會計(jì)雙學(xué)位。b同學(xué)：英語專業(yè)，多次參加活動，經(jīng)驗(yàn)豐富且極具創(chuàng)意，將主管創(chuàng)意部門。c、d同學(xué)：經(jīng)濟(jì)與管理專業(yè)，認(rèn)真耐心，并且有著扎實(shí)的專業(yè)知識和實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，將分別擔(dān)任財(cái)務(wù)管理部門及銷售部門主管。e同學(xué)：信息工程有關(guān)專業(yè)，頭腦靈活，對信息捕捉敏感，將擔(dān)任信息管理部門的工作。f同學(xué)：法律有關(guān)專業(yè)，做事嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，有著一定的專業(yè)知識，可以為公司提供可靠的法律意見且可以為公司員工進(jìn)行法律知識的普及。g同學(xué)：醫(yī)學(xué)有關(guān)專業(yè) ，為人親和，樂觀外向，足可以勝任醫(yī)療保健方面的工作。2.

35、人員管理（1）加強(qiáng)員工的技能與文化素質(zhì) 本公司為老年服務(wù)產(chǎn)業(yè)，所以，員工的服務(wù)技能及服務(wù)素 質(zhì)是公司經(jīng)營發(fā)展的關(guān)鍵所在。由此看來，不斷組織技能培訓(xùn)，以此來加強(qiáng)員工的服務(wù)技能及文化素質(zhì)顯得尤為重要。（2）加強(qiáng)員工的集體意識，增強(qiáng)歸屬感各民族團(tuán)結(jié)一致是我國快速健康發(fā)展的一個有效保障，同樣，對于一個公司而言，團(tuán)結(jié)也顯得尤為重要。在公司業(yè)務(wù)不斷發(fā)展改善的過程中，公司同樣要關(guān)心員工的切身利益，要多樣化地開展各類娛樂活動，增進(jìn)員工彼此之間的了解與情感，使得公司呈現(xiàn)出一個大家庭的溫馨，讓每個員工都有歸屬感，讓他們感受到公司的關(guān)懷。六、投資分析1、股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊資本為200萬元。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下表：

36、 項(xiàng)目來源金額（萬元）比例權(quán)益資本風(fēng)險投資及社會投資10050.00%政府支持3517.50%創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)投資2512.50%債務(wù)資本銀行貸款4020.00%股本結(jié)構(gòu)中，風(fēng)險投資及社會投資方面100萬元，占總股本的50.00%，我們打算引入2家可靠的風(fēng)險投資共同入股，以利于籌資，化解風(fēng)險，并為以后擴(kuò)大規(guī)模做準(zhǔn)備；政府支持占17.50%，我們要充分利用有力政策支持，從而迅速建立市場，降低運(yùn)營風(fēng)險。2、資金來源與運(yùn)用風(fēng)險投資及社會投資金額為100萬元，占總股本的50.00%。將主要用于店面租賃及服務(wù)培訓(xùn)。公司創(chuàng)業(yè)初期需要外借資金40萬元(金融機(jī)構(gòu)一年期借款，基準(zhǔn)利率6.84%，以2007年7月為準(zhǔn))，

37、用作流動資金。同時考慮到合理的負(fù)債比例，公司的資產(chǎn)負(fù)債比為1：5。資金主要用于店面裝潢（15萬元）、宣傳費(fèi)用（8萬元）、水電及交通費(fèi)用（共15萬元）。3、投資可行性分析主要假設(shè)：公司的服務(wù)設(shè)備質(zhì)量好，設(shè)備安全到貨、順利安裝、調(diào)試在一個月內(nèi)完成；服務(wù)人員服務(wù)技能和素質(zhì)較高，在服務(wù)中能夠保證服務(wù)質(zhì)量；公司選址在交通設(shè)施完善，投資環(huán)境很好的湖北某地，在政策上享受前兩年免稅的稅收優(yōu)惠政策。根據(jù)公司各項(xiàng)現(xiàn)實(shí)情況如：公司基礎(chǔ)、公司發(fā)展?jié)摿?、公司服?wù)質(zhì)量及公司發(fā)展前景規(guī)劃等，進(jìn)過科學(xué)的計(jì)算，我們本著誠信經(jīng)營、穩(wěn)扎穩(wěn)打、腳踏實(shí)地的原則，并嚴(yán)格遵守我國現(xiàn)行的各項(xiàng)法律法規(guī)，做到健康可持續(xù)性發(fā)展。七、財(cái)務(wù)分析1、主

38、要財(cái)務(wù)假設(shè)根據(jù)本公司現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)、能力、潛力以及業(yè)務(wù)發(fā)展的各項(xiàng)規(guī)劃以及投資項(xiàng)目可行性分析，經(jīng)過分析研究采用正確的計(jì)算方法，本著求實(shí)、穩(wěn)健的原則，嚴(yán)格遵循我國現(xiàn)行法律、法規(guī)和制度，在各主要方面與財(cái)政部頒布的企業(yè)會計(jì)制度和修訂過的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則一致。成本費(fèi)用中的主營業(yè)務(wù)成本、營業(yè)費(fèi)用均與銷售收入密切相關(guān)，呈同向變化，我們假定其與銷售收入成一定比例變化。2、銷售預(yù)測根據(jù)市場調(diào)查（包括調(diào)查問卷的反饋信息）、公司戰(zhàn)略、營銷進(jìn)度及企業(yè)服務(wù)能力做出如下預(yù)測：現(xiàn)以陪聊服務(wù)為例：由于進(jìn)行該服務(wù)的工作人員年齡層及級別不同，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也相應(yīng)變化：初級員工：200元/時中級員工：400元/時高級員工：800元/時故平均服務(wù)單

39、價為467元左右年份項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年銷售服務(wù)數(shù)量（次數(shù)）3300.004710.006200.007000.008500.00平均服務(wù)單價（元/小時）467.00467.00467.00467.00467.00銷售額（元）1541100.002199570.002895400.003269000.003969500.00注：該表僅以服務(wù)項(xiàng)目中的陪聊為例，不代表公司全部的銷售預(yù)測平均服務(wù)單價按市場現(xiàn)狀及一定的目標(biāo)利潤率確定 考慮到創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目在第一年有一個適應(yīng)市場的過程，故預(yù)計(jì)從第二年開始盈利3、成本費(fèi)用核算單位：萬元年份類別第一年第二年第三年第四年第五年管理費(fèi)用48.0047.5

40、043.4747.7553.38營業(yè)費(fèi)用51.5049.4053.5863.3255.36財(cái)務(wù)費(fèi)用15.5310.337.523.882.89合計(jì)115.03107.23104.57114.95111.63注：營業(yè)費(fèi)用包括服務(wù)人員的工資、建立服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的費(fèi)用、廣告費(fèi)用、部分服務(wù)贈送費(fèi)、差旅費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、通訊費(fèi)等。管理費(fèi)用包括行政管理人員的工資、辦公費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)、咨詢費(fèi)、會務(wù)費(fèi)、車輛費(fèi)等。4、資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬元初期第一年末第二年末第三年末第四年末第五年末初期第一年末第二年末第三年末第四年末第五年末資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益 現(xiàn)金100.00671.141156.281933.222861.48

41、3562.14 短期借款 短期投資40.00 應(yīng)付工資138.86149.86138.86138.86138.86 預(yù)付款項(xiàng)15.0015.0042.00318.12456.32 應(yīng)付稅金32.5632.5632.5632.5632.56 存貨10.0010.0030.0053.2276.35 其他應(yīng)付款60.0080.20103.50119.65148.36 待攤費(fèi)用 10.0020.0034.50 流動負(fù)債合計(jì)231.42262.62274.92291.07319.78 流動資產(chǎn)100.00696.141181.282055.223252.824129.31 長期負(fù)債50.00105.59

42、105.86 固定資產(chǎn)總額80.0064.0084.00128.36156.35 實(shí)收資本150.00300.00300.00300.00300.00300.00 累計(jì)折舊16.0013.0016.8026.3531.23 資本公積 固定資產(chǎn)凈值64.0051.0067.20102.01125.12 盈余公積100.13428.23986.351986.312800.36 無形資產(chǎn)50.0080.00150.00320.00436.52 未分配利潤73.00215.57711.151097.451270.81資產(chǎn)合計(jì)200.00810.141312.282272.423674.834690.9

43、5負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)200.00810.141312.282272.423674.834690.955、利潤表 利潤 表 根據(jù)銷售預(yù)測及成本費(fèi)用預(yù)算編制預(yù)測利潤表： 單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年一、主營業(yè)務(wù)收入653.00712.001132.151547.352012.23減：主營業(yè)務(wù)成本150.02168.02184.36245.36325.98 主營業(yè)務(wù)稅金及附加32.5632.5645.3648.5653.63二、主營業(yè)務(wù)利潤(毛利)470.42511.42902.431254.431632.62加：其他業(yè)務(wù)利潤30.2135.12256.56312.50410.00減：

44、營業(yè)費(fèi)用127.0035.0042.5248.2853.26 管理費(fèi)用5.505.5010.0012.0014.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用2.002.504.004.635.12三、營業(yè)利潤366.13503.541002.471502.021970.24加：投資收益00362.50362.50362.50 營業(yè)外收入0020.0050.00165.00減：營業(yè)外支出35.0052.00120.36150.36182.19四、稅前利潤331.13451.541264.611764.162415.55減：所得稅費(fèi)用132.45180.62505.84705.67966.22五、凈利潤198.68270.92

45、758.771058.491449.33回報：公司的股東及投資者享有相應(yīng)的權(quán)益及分紅。在創(chuàng)業(yè)初期投資者在公司運(yùn)行良好，穩(wěn)定盈利的情況下可以得到更多的投資回報。八、 風(fēng)險評估及應(yīng)對1.風(fēng)險評估行業(yè)風(fēng)險：隨著經(jīng)濟(jì)的變化，相應(yīng)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)會發(fā)生變化，顧客接受度不確定；目前，我國老年服務(wù)產(chǎn)業(yè)正在處在轉(zhuǎn)型發(fā)展期，潛在競爭對手逐漸加入，競爭壓力大；創(chuàng)業(yè)初期需要大量的資金來源，且短時間內(nèi)較難收回；社會中現(xiàn)有相應(yīng)服務(wù)產(chǎn)業(yè)的公司對本公司服務(wù)的反應(yīng)及市場行為。服務(wù)技術(shù)風(fēng)險：傳統(tǒng)養(yǎng)老院在人們心中影響根深蒂固，顧客對于新進(jìn)入市場的服務(wù)的接受能力和反應(yīng)不確定；顧客購買服務(wù)決策反復(fù)，要求較高，員工服務(wù)達(dá)不到顧客理想要求；管

46、理風(fēng)險：公司服務(wù)人員培訓(xùn)不到位，服務(wù)質(zhì)量不過關(guān)，而影響公司信譽(yù)；融資能力不能跟上公司發(fā)展形勢，導(dǎo)致現(xiàn)金流轉(zhuǎn)緊張，從而破產(chǎn)；營銷策略的不合理造成營銷結(jié)構(gòu)的混亂；對于競爭對手策略的反應(yīng)和處理水平較低。2、解決方案時刻關(guān)注我國養(yǎng)老政策的變動，正確把握政策走向和最新動態(tài)，充分利用政策優(yōu)勢；制定合理的服務(wù)價格收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)顧客實(shí)際消費(fèi)情況實(shí)施適當(dāng)優(yōu)惠政策；服務(wù)特色化差異化，力求把服務(wù)做好做精，吸取來自各方的反饋，不斷地調(diào)整及改善服務(wù)，不斷地豐富和創(chuàng)新；制定科學(xué)合理的投資預(yù)算，確保每一筆資金都花到實(shí)處；通過專業(yè)技能服務(wù)培訓(xùn)，打造一批技能過硬，素質(zhì)較高的服務(wù)團(tuán)隊(duì)；逐步建立完善的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)銷售系統(tǒng)并針對市場形勢隨機(jī)調(diào)整銷售策略；形成特色服務(wù)為主的同心多元化服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈，分散經(jīng)營風(fēng)險；加強(qiáng)內(nèi)部決策的專業(yè)化和科學(xué)化，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和供應(yīng)鏈建設(shè)。九、項(xiàng)目融資說明1、資金需求量預(yù)計(jì)需求資金200萬元2、擬出讓股份引入風(fēng)險投資兩家，投入資金100萬元，擬出讓公司總股本的50.00%份額；政府支持35萬元，擬出讓公司總股本的17.50%份額；創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)及銀行貸款共計(jì)65萬元，占公司總股本的32.50%。3、籌資用途服務(wù)設(shè)備、店面租賃裝潢、宣傳培訓(xùn)等共需資金：158萬元；剩余用作流動資金：42萬元。4、風(fēng)險投資者權(quán)利選舉權(quán)分配條款：風(fēng)險資本家根據(jù)股本份額擁有一定的選舉權(quán)力，并有權(quán)及時了解公司的經(jīng)營管