農村信用社組建農村商業(yè)銀行的可行性分析

1、附件一：xxx農村信用社組建農村商業(yè)銀行的可行性分析根據中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會印發(fā)的農村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定，xxx農村信用社對轄內經濟、金融、社會環(huán)境以及農村信用社基本情況進行了可行性分析后認為，xxx農村信用社符合組建農村商業(yè)銀行的條件，在xxx組建一家農村商業(yè)銀行是必要的，也是可行的。一、組建xxx農村商業(yè)銀行的必要性隨著近年來自身業(yè)務的快速發(fā)展，xx聯社各項業(yè)務指標在xxx各金融機構中均處于領先地位，經營管理水平不斷提高，比較江華農商行組建之前各項經濟指標，xx聯社相差不大，部分指標具有較大的優(yōu)勢。由于體制的局限和歷史的原因，制約了xx聯社又好又快地發(fā)展，影響了服務“三農”潛能的發(fā)揮

2、，弱化了支持地方經濟發(fā)展的能力。從江華的成功實踐來看，可以通過對現有體制的根本性變革，組建農村商業(yè)銀行，將現有機構做大做強，可以進一步提升服務“三農”質量和增強抗風險能力，組建農村商業(yè)銀行：一是深化農村合作金融機構改革的需要。目前全國農村信用社的改革發(fā)展方向基本確定，銀監(jiān)會提出“爭取用510年時間將農村信用社分期分批過渡到符合現代金融企業(yè)要求的有特色的社區(qū)性農村銀行機構”，監(jiān)管將與商業(yè)銀行的標準統(tǒng)一，使農村信用社成為真正的市場主體。最近湖南省農村信用社聯合社也要求已經過渡到統(tǒng)一法人的農村信用聯社要積極創(chuàng)造條件，逐步改制組成農村商業(yè)銀行。因此組建xx農村商業(yè)銀行符合中央關于農村合作金融機構改革方

3、向，也是進一步深化農村信用社改革的必然選擇。二是完善法人治理結構的需要。目前, xxx信用聯社實行了統(tǒng)一法人體制,逐步完善了法人治理結構,設立了社員代表大會、理事會、審計委員會，運作規(guī)范，成效顯著。但在管理體制、產權制度和法人治理等方面仍然存在諸多問題，難以適應社會主義新農村建設的需要。xx農村商業(yè)銀行可以在xx聯社基礎上，通過股份制改造，構建架構規(guī)范、運作科學、治理有效、適應社區(qū)性特點的公司治理模式，切實增強股東的權力和責任意識，使股東真正關心農村商業(yè)銀行的經營活動。同時，將進一步健全股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，完善董事會決策、管理層經營、監(jiān)事會監(jiān)督的法人治理模式，最終建立合理、有效的營運

4、和管理機制，真正實現“自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”。三是增進市場信心的需要。從當前金融服務體系現狀來看，政策性銀行業(yè)務狹窄，國有商業(yè)銀行調整經營戰(zhàn)略，大量撤并在農村的機構網點。農村信用社已成為農村區(qū)域主要的金融機構，市場占有、服務對象的份額均占有重要位置，承擔了支持“三農”發(fā)展的重任，已成為社會主義新農村建設的主力軍。農村信用社雖然在經營中同樣依照中國人民銀行法、商業(yè)銀行法的規(guī)定運作，同時接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管，但由于沒有銀行的牌子，許多經營活動受到政策性歧視，如一些涉農財政性存款，因自上而下的文件規(guī)定要求開戶結算在商業(yè)銀行，把農村信用社排斥在外，造成農村資金外流，不能反哺農

5、村，一些企事業(yè)單位也紛紛仿效，導致農村信用社不能享受銀行業(yè)的“國民待遇”。另外，部分社會公眾對農村信用社存有偏見，認為信用社沒有銀行可靠，客觀上加大了農村信用社吸收存款的難度。農村商業(yè)銀行成立后，將會使牌子更加響亮，業(yè)務渠道也將進一步拓寬，自身經營環(huán)境會明顯改善，可以充分發(fā)揮“銀行”無形資產的品牌作用，增強城鄉(xiāng)客戶對農村商業(yè)銀行的信賴感，有利于增加并長期穩(wěn)定可用資金來源，促進農村商業(yè)銀行盈利能力不斷提高，實力不斷壯大。四是提升經營管理水平的需要。近年來，xx聯社雖然得到了長足發(fā)展，法人治理結構逐步完善，經營管理水平不斷提高，但由于受自身發(fā)展過程中諸多因素的影響，在管理體制、產權制度和公司治理等

6、方面較之商業(yè)銀行仍有較大差距。而農村商業(yè)銀行的組建，需要在諸多方面必須達到商業(yè)銀行的標準，客觀上促使農村商業(yè)銀行進一步優(yōu)化經營機制和管理體制，同時以現代金融理念指導具體經營工作，修訂和完善信貸、財務、人力資源等各項規(guī)章制度，促進經營管理水平的全面提高。五是發(fā)揮支農資金主渠道和服務農民的橋梁紐帶作用的需要。近年來，由于國有商業(yè)銀行加快向城市發(fā)展，在農村的機構網點減少，國有銀行、郵政儲蓄等銀行機構吸收的存款大部分上存外調，縣域經濟發(fā)展嚴重“失血”是不爭的事實。農村金融體系比較脆弱，信貸資金供求矛盾突出。組建農村商業(yè)銀行便于其在資金拆借市場擁有與其他商業(yè)銀行平等的席位，從而拓寬融資渠道和規(guī)模，更好的

7、發(fā)揮支農資金主渠道和服務農民的橋梁紐帶作用。 六是增強市場競爭能力的需要。當前，銀行業(yè)競爭日趨激烈，農村信用社的支農壓力和業(yè)務競爭能力呈現出明顯的不對稱，農村信用社如果安于現狀，不思進取，就有被其他金融機構重組的可能。農村商業(yè)銀行組建后，實行股份制的形式，完全以商業(yè)銀行的模式運作信貸資產，既能適應地方經濟發(fā)展現狀，又符合農村信用社改革的要求，有利于提高農村信用社的社會整體知名度。組建農村商業(yè)銀行，以商業(yè)銀行的品牌深入到客戶意識中，擴大農村商業(yè)銀行的資金來源，提高農村商業(yè)銀行的資金實力，為地方經濟發(fā)展提供更多的金融服務。鑒于農村商業(yè)銀行的股東在農村、客戶在農村、前途也在農村。立足縣域經濟、服務“

8、三農”發(fā)展，乃是農村商業(yè)銀行的生存之本、發(fā)展之源，其更能專心致力于縣域經濟的發(fā)展，能為本地提供具有可持續(xù)性的金融支撐。在貸款審批權限上的提高，可以更好的支持縣域中小企業(yè)的做大做強，加大對地方經濟的支持力度。 七是擴大財稅收入來源，實現地方經濟發(fā)展的需要。農村信用社作為金融企業(yè)，其營業(yè)及經營所得必須納稅，同時通過發(fā)放貸款等資金投放手段，可以使稅收來源放大，實現下游稅源。如果在現階段不進行改革，做大做強，在未來可能被其他周邊縣區(qū)金融機構兼并，成為其他地區(qū)商業(yè)銀行的子公司，稅源可能外流。如果組建成功，在機構設置上，可以打破區(qū)域界限，到外地設立分支機構，實現跨區(qū)域發(fā)展，吸收外地資金用于當地發(fā)展；也可以

9、兼并和收購本市一些規(guī)模小、效益差的信用聯社，迅速擴大資產規(guī)模。另外，通過努力，做好引進境內外戰(zhàn)略投資者的準備工作，爭取達到銀行上市的條件。農商行一旦上市，全國資金回流，資金有可能幾十億或成百億增長，對當地經濟發(fā)展支持更大。二、組建xx農村商業(yè)銀行的可行性按照國務院關于深化農村信用社改革試點方案的精神，對照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會相關文件要求，根據xx地方經濟和信用社自身發(fā)展現狀，通過各方努力，xx聯社可以達到組建農村商業(yè)銀行的條件。截止2011年6月末，xx聯社資產總額為99981萬元，其中各項貸款余額53350萬元；負債總額97624萬元，其中各項存款余額96609萬元；所有者權益2357萬

10、元；全縣農村信用社五級分類不良貸款8270萬元，占比15.5%，其中：次級類貸款106萬元，可疑類貸款7992萬元，損失類貸款172萬元，分別占各項貸款余額的0.2%、14.98%和0.32%；股本金余額1955萬元，核心資本充足率、資本充足率分別為3.27%和3.27%，撥備余額3786萬元，撥備覆蓋率47.78%；實現經營利潤217萬元，資本凈額1707萬元。全縣農村信用社有營業(yè)機構15家，其中信用社（部）12家、信用分社、儲蓄所3家，有在冊正式職工132人。1經營實力不斷壯大，具備組建條件一是科學實施市場定位戰(zhàn)略。xx聯社面對產業(yè)化結構調整與經營環(huán)境變化帶來的機遇和挑戰(zhàn)，明確發(fā)展思路，明

11、確市場定位，立足于“三農”，以完善的法人治理結構為保障和支撐，以組建農村商業(yè)銀行為近期目標和努力方向，強勢拓展各項業(yè)務、凸顯個性化經營特色，打造出特色鮮明的農村商業(yè)銀行品牌。二是不斷增強營運資金實力。實施“鞏固陣地、擴大輻射、總量擴張、結構優(yōu)化”的戰(zhàn)略決策，通過擴大盤子、提高占比、優(yōu)化結構、集約化經營，加速電子化建設步伐，注重量、本、利結合，實現降低成本和提高效益兩手并重，達到資金總量攀升、結構協調和規(guī)模擴大。截至2011年6月末，xxx銀行業(yè)金融機構各項存款余額30.75億元，其中xx聯社為9.66億元，占比31.41%。三是合理擴張服務“三農”規(guī)模。堅持以“xx人民自己的銀行”為第一定位，

12、樹立“大農業(yè)”觀念，優(yōu)先安排資金支持特色農業(yè)、高效農業(yè)，運用信貸杠桿引導農民大力發(fā)展綠色、生態(tài)農業(yè)。積極抓住推進全民創(chuàng)業(yè)契機，加大對微小企業(yè)的信貸投入，全縣已有23個“龍頭”企業(yè)、近100戶民營企業(yè)、580戶個體工商戶與信用社建立了信貸關系，為信用社創(chuàng)造了良好的金融環(huán)境和發(fā)展的機遇。截至2011年6月末，xxx銀行業(yè)金融機構各項貸款余額8.6億元，其中xx聯社為5.33億元，占比為61.98%，優(yōu)質客戶群體的覆蓋面占據了全縣金融機構的大“半壁”江山。四是全面提升經營收益水平。加強經營核算，加大收息力度，開辦中間業(yè)務，提高增收水平，合理控制成本支出，推動效益水平不斷提高，2011年6月末實際經營

13、利潤217萬元。2.風險管理和法人治理水平已符合組建農村商業(yè)銀行要求 風險管理指標可以達到農村商業(yè)銀行市場準入條件。截止2011年6月末,xx聯社資本充足3.27%，核心資本充足率達3.27%，通過募股，可以使注冊資本金、核心資本充足率、資本充足率超過中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法（銀監(jiān)會2008年第3號令）確定的5000萬元和4%、8%的標準；五級分類不良貸款率為15.5%，離規(guī)定的5%標準差10.5個百分點，可以通過多種措施壓縮到5%以內；按照金融企業(yè)呆賬準備提取管理辦法規(guī)定，按五級分類口徑計算，xx聯社貸款損失準備金余額應達到4209萬元，實際余額3786萬

14、元，撥備缺口為423萬元，通過壓降不良余額和增提貸款損失準備金，可以使貸款損失準備準備金充足率保持在150%以上。具備了一定的法人治理基礎。統(tǒng)一法人后，xx聯社按照有關要求進一步完善了法人治理結構，實行“三會”分設，“三權”分離，“三長”分開，相互制約作用明顯增強。 理事會發(fā)揮決策中心作用，致力于大局決策。理事會嚴格執(zhí)行法人治理的工作制度和議事規(guī)則，對經營戰(zhàn)略、經營方向、經營目標、風險防范和信貸投向投量等重要事項進行討論決策，授權經營管理層實施。同時，建立了季度工作匯報制度，按季聽取經營管理情況匯報，充分體現了理事會決策的導向作用和權威性。 經營管理層發(fā)揮經營中心作用,致力于業(yè)務經營。經營管理

15、層對基層社實施授權，分級管理。一是在人事管理上推行“全員競聘，雙向選擇”的用工制度，并通過業(yè)務量計酬，建立起績效掛鉤考核體系，充分調動了廣大員工的工作積極性；二是在信貸管理上，根據區(qū)域經濟發(fā)展水平、產業(yè)特點和基層信用社主任綜合管理能力分別授予不同的信貸審批權限；三是在財務管理上，實行“限額管理、包干使用、節(jié)約獎勵、超額不補、違規(guī)必究”的管理辦法，保證了財務核算的規(guī)范嚴肅；四是在經營運作上，以發(fā)展為動力，以安全為核心、以效益為中心，堅持服務“三農”的市場定位，不斷改進管理手段，完善服務方法，促進了各項業(yè)務又好又快地發(fā)展。 審計委員會發(fā)揮監(jiān)督中心作用,致力全方位監(jiān)督（受業(yè)務規(guī)模限制，未設置監(jiān)事會）

16、。一是對理事會執(zhí)行社員代表大會決議進行有效監(jiān)督，二是對經營管理層執(zhí)行理事會決議情況進行跟蹤督查，三是對社風建設和監(jiān)察審計效果實施跟蹤監(jiān)督，及時發(fā)現和解決問題，四是對xx聯社的經營成果真實性進行督查。3.其他條件亦可以達到組建農村商業(yè)銀行的要求可以制定出符合要求的章程。根據商業(yè)銀行法、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法（銀監(jiān)會2008年第3號令）等法律法規(guī)的要求，結合實際，可以制定出符合規(guī)定的章程。發(fā)起人符合規(guī)定。近年來，xx聯社通過外樹形象，內抓管理，不斷加大支持“三農”力度，農村信用社形象和社會地位不斷提高。如xx農村商業(yè)銀行組建募股，可以確保新募股金如期足額募集到

17、位。員工素質符合要求。xx聯社近年來加大了職工教育培訓力度，實施“以人為本”戰(zhàn)略，施行“素質工程”，通過集體辦班和鼓勵職工自覺參加各種學習和學歷教育，培養(yǎng)“知識型”員工，提升員工學歷層次和業(yè)務水平，全社132名員工中，本科學歷29人，大專學歷58人。同時，通過創(chuàng)建“文明單位”和“業(yè)務技術比賽”等活動，培養(yǎng)了一批素質高、業(yè)務精、作風硬的業(yè)務骨干，為組建農村商業(yè)銀行提供了必要的人才儲備。營業(yè)條件已經全面改善。近年來，xx聯社開展了辦公條件改善工程，加大基礎設施和案防設施投入，目前全縣15家營業(yè)網點大部分都進行了重新裝修，面貌全面更新，統(tǒng)一門面設計，統(tǒng)一形象宣傳，統(tǒng)一行業(yè)標識；并按公安部門要求配備防

18、火裝置，安全設施全部達標；實現全省綜合業(yè)務系統(tǒng)聯網、信息共享。規(guī)范、安全的營業(yè)條件為組建農村商業(yè)銀行提供了可靠的硬件保證。三、xx聯社組建農商行存在的困難。 農商行組建的基本條件通過各方努力可以達到，但是還存在較大的困難。一是不良貸款占比較高。按照貸款五級分類，2011年6月末xx聯社不良貸款8270萬元，占比15.5% ，離規(guī)定的5%標準差10.5個百分點。另據2011年6月末信貸管理系統(tǒng)動態(tài)管理統(tǒng)計，xx聯社不良貸款余額為13860萬元，不良貸款占比達25.98%，離5%標準差20.98個百分點。由于不良貸款實行動態(tài)管理，要掌握不良貸款壓縮的主動權，必須使用倒算的方法，將不良貸款占比控制在4%以內，要達到該指標的要求還存在較大困難，必須下大力氣清收不良貸款，全年可以壓縮4000萬元，另外需要政府用土地置換不良貸款8000萬元左右；二是盈利能力有待增強。受規(guī)模相對較小、金融產品單一、技術創(chuàng)新不強、中間業(yè)務面窄等因素的影響，業(yè)務拓展進度較慢，收入增長渠道有限，發(fā)展后勁不足。四、