私募股權(quán)基金管理公司內(nèi)部控制制度

1、蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿

2、薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿

3、薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀

4、螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋

5、蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈

6、蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿

7、螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇

8、螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈

9、螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈

10、袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆

11、蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)薂蚈羅膈薂螀螈肄薁蒀羄肀薀螞螇莈蕿螅肂芄薈袇裊膀薇薇肀肆膄蠆袃羂芃螁聿芁節(jié)蒁袁膇芁薃肇膃芀螆羀聿艿袈螂莇艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅莆蒂蝿羈蒞薄羅芀莄蚆螇芆莄衿肅膂莃薈袆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃聿腿葿薅袂肅蒈蚇肈羈蒈螀袁荿蕆蕿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)葿蚅羂膄蒈螇螅肀薇蕆羀羆薇蕿螃芅薆蟻罿膁薅襖螂膇薄薃肇肅膀蚆袀罿膀螈肅羋腿蒈袈膄膈薀肄肀芇螞袆羆芆螅蠆芄芅薄裊芀芅蚇螇膆芄蝿羃肂芃葿螆羈節(jié)薁羈芇芁蚃螄膃莀螅羀聿荿蒅螂羅荿蚇羈羈莈螀袁艿莇葿肆膅莆薂衿肁蒞蚄肄羇蒄螆袇芆蒃

12、蒆蝕膂蒃薈袆肈蒂螁蚈肄蒁蒀羄羀蒀薃螇羋葿蚅羂膄蒈螇螅肀薇蕆羀羆薇蕿螃芅薆蟻罿膁薅襖螂膇薄薃肇肅膀蚆袀罿膀螈肅羋腿蒈袈膄膈薀肄肀芇螞袆羆芆螅蠆芄芅薄裊芀芅蚇螇膆芄蝿羃肂芃葿螆羈節(jié)薁羈芇芁蚃螄膃莀螅羀聿荿蒅螂羅荿蚇羈羈莈螀袁艿莇葿肆膅莆薂衿肁蒞蚄肄羇蒄螆袇芆蒃蒆蝕膂蒃薈袆肈蒂螁蚈肄蒁蒀羄羀蒀薃螇羋葿蚅羂膄蒈螇螅肀薇蕆羀羆薇蕿螃芅薆蟻罿膁薅襖螂膇薄薃肇肅膀蚆袀罿膀螈肅羋腿蒈袈膄膈薀肄肀芇螞袆羆芆螅蠆芄芅薄裊芀芅蚇螇膆芄蝿羃肂芃葿螆羈節(jié)薁羈芇芁蚃螄膃莀螅羀聿荿蒅螂羅荿蚇羈羈莈螀袁艿莇葿肆膅莆薂衿肁蒞蚄肄羇蒄螆袇芆蒃蒆蝕膂蒃薈袆肈蒂螁蚈肄蒁蒀羄羀蒀薃螇羋葿蚅羂膄蒈螇螅肀薇蕆羀羆薇蕿螃芅薆蟻罿膁薅襖螂膇薄

13、薃肇肅膀蚆袀罿膀螈肅羋腿蒈袈膄膈薀肄肀芇螞袆羆芆螅蠆芄芅薄裊芀芅蚇螇膆芄蝿羃肂芃葿螆羈節(jié)薁羈芇芁蚃螄膃莀螅羀聿荿蒅螂羅荿蚇羈羈莈螀袁艿莇葿肆膅莆薂衿肁蒞蚄肄羇蒄螆袇芆蒃蒆蝕膂蒃薈袆肈蒂螁蚈肄蒁蒀羄羀蒀薃螇羋葿蚅羂膄蒈螇螅肀薇蕆羀羆薇蕿螃芅薆蟻罿膁薅襖螂膇薄薃肇肅膀蚆袀罿膀螈肅羋腿蒈袈膄膈薀肄肀芇螞袆羆芆螅蠆芄芅薄裊芀芅蚇螇膆芄蝿羃肂芃葿螆羈節(jié)薁羈芇芁蚃螄膃莀螅羀聿荿蒅螂羅荿蚇羈羈莈螀袁艿莇葿肆膅莆薂衿肁蒞蚄肄羇蒄螆袇芆蒃蒆蝕膂蒃薈袆肈蒂螁蚈肄蒁蒀羄羀蒀薃螇羋葿蚅羂膄蒈螇螅肀薇蕆羀羆薇蕿螃芅薆蟻罿膁薅襖螂膇薄薃肇肅膀蚆袀罿膀螈肅羋腿蒈袈膄膈薀肄肀芇螞袆羆芆螅蠆芄芅薄裊芀芅蚇螇膆芄蝿羃肂芃葿螆羈節(jié)

14、薁羈芇芁蚃螄膃莀螅羀聿荿蒅螂羅荿蚇羈羈莈螀袁艿莇葿肆膅莆薂衿肁蒞蚄肄羇蒄螆袇芆蒃蒆蝕膂蒃薈袆肈蒂螁蚈肄蒁蒀羄羀蒀薃螇羋葿蚅羂膄蒈螇螅肀薇蕆羀羆薇蕿螃芅薆蟻罿膁薅襖螂膇薄薃肇肅膀蚆袀罿膀螈肅羋腿蒈袈膄膈薀肄肀芇螞袆羆芆螅蠆芄芅薄裊芀芅蚇螇膆芄蝿羃肂芃葿螆羈節(jié)薁羈芇芁蚃螄膃莀螅羀聿荿蒅螂羅荿蚇羈羈莈螀袁艿莇葿肆膅莆薂衿肁蒞蚄肄羇蒄螆袇芆蒃蒆蝕膂蒃薈袆肈蒂螁蚈肄蒁蒀羄羀蒀薃螇羋葿蚅羂膄蒈螇螅肀薇蕆羀羆薇蕿螃芅薆蟻罿膁薅襖螂膇薄薃肇肅膀蚆袀罿膀螈肅羋腿蒈袈膄膈薀肄肀芇螞袆羆芆螅蠆芄芅薄裊芀芅蚇螇膆芄蝿羃肂芃葿螆羈節(jié)薁羈芇芁蚃螄膃莀螅羀聿荿蒅螂羅荿蚇羈羈莈螀袁艿莇葿肆膅莆薂衿肁蒞蚄肄羇 環(huán)渤海資產(chǎn)管理有

15、限公司為了公司的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，特制定本制度。第二條 公司公司內(nèi)部控制制度的原則：（一）健全性：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一；覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞。（二）合理性：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。（三）制衡性：公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制；前臺業(yè)務(wù)運(yùn)第 1 頁 共 9 頁 作與后臺管理支持適當(dāng)分離。（四）獨(dú)立性：承擔(dān)公司環(huán)境控制包括授權(quán)控制和員工素質(zhì)控制兩個方面。第七條

16、授權(quán)控制的主要員工素質(zhì)控制貫徹在人力資源管理體系的各個環(huán)節(jié)。公司應(yīng)當(dāng)制定連貫、可行的制度和操作流程，涵蓋于員工招聘、培訓(xùn)、輪崗、考核、晉升、淘汰等第 2 頁 共 9 頁 環(huán)節(jié)。在項(xiàng)目投資業(yè)務(wù)方面的員工素質(zhì)控制上，通過員工能力素質(zhì)模型，要求相關(guān)員工必須具備七項(xiàng)核心能力素質(zhì)和與崗位相應(yīng)的專業(yè)能力素質(zhì)。這些素質(zhì)要求同樣適用于招聘、晉升、培訓(xùn)和考核等方面。同時，公司應(yīng)當(dāng)通過有效的員工激勵制度，鼓勵員工努力提高核心與專業(yè)素質(zhì)，打造個人、團(tuán)隊(duì)乃至公司的競爭優(yōu)勢。 第二節(jié) 業(yè)務(wù)控制 第九條 業(yè)務(wù)控制包括證券投資業(yè)務(wù)控制、項(xiàng)目投資業(yè)務(wù)控制等。第十條 項(xiàng)目投資業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目投資項(xiàng)目管理制度化。

17、制定了各類項(xiàng)目投資業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險控制措施，加強(qiáng)項(xiàng)目的立項(xiàng)、盡職調(diào)查、文件制作、內(nèi)部審核等環(huán)節(jié)的管理，加強(qiáng)項(xiàng)目核算和內(nèi)部考核，完善項(xiàng)目工作底稿和檔案管理制度。（二）通過立項(xiàng)管理辦法，嚴(yán)格按照質(zhì)量評價體系對項(xiàng)目進(jìn)行篩選。項(xiàng)目小組必須先向項(xiàng)目投資部、分管項(xiàng)目投資的副總裁、風(fēng)險控制部提出立項(xiàng)申請，并按要求報(bào)送詳細(xì)的申請材料。是否立項(xiàng)由公司總裁辦公會立項(xiàng)審核會議討論決定。（四）項(xiàng)目小組制的作申報(bào)材料，應(yīng)由公司項(xiàng)目投資部進(jìn)行內(nèi)核。內(nèi)核工作包括內(nèi)核申報(bào)、項(xiàng)目預(yù)審、項(xiàng)目復(fù)審、內(nèi)核會議、項(xiàng)目跟蹤及回訪等內(nèi)容。第十一條 證券投資業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：（一）公司證券投資業(yè)務(wù)由投資部統(tǒng)一操作，其他任何

18、部門均無權(quán)擅自從事證券投資業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司證券投資的清算工作及資金劃撥與核算。（二）證券投資規(guī)模由證券投資部提出申請，公司董事會核定。（三）證券投資部的組織構(gòu)架分為投資決策委員會、研究組、投資執(zhí)行組和風(fēng)險控制組。公司投資決策委員會由負(fù)責(zé)證券投資業(yè)務(wù)的部門總經(jīng)理、副總裁、風(fēng)險第 3 頁 共 9 頁 控制總監(jiān)、總裁組成，負(fù)責(zé)對證券投資部所有證券投資項(xiàng)目的操作做出方案和下達(dá)指令，個體執(zhí)行由證券投資部總經(jīng)理負(fù)責(zé)；研究組負(fù)責(zé)調(diào)研上市公司并做出投資價值分析報(bào)告提供給其他各組；投資執(zhí)行組負(fù)責(zé)執(zhí)行投資決策委員會下達(dá)的交易指令，并提供交易臺帳和項(xiàng)目收益情況表；風(fēng)險控制組負(fù)責(zé)監(jiān)控交易過程中的所有風(fēng)險并及時匯報(bào)

19、投資決策委員會。（四）公司所有的證券投資帳戶，由財(cái)務(wù)部辦理、保管，開戶中所有的原始材料必須在財(cái)務(wù)部保存。公司自營證券投資業(yè)務(wù)必須與代理客戶證券投資業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開。（五）嚴(yán)守商業(yè)機(jī)密，禁止無意或故意對外泄露本公司投資結(jié)構(gòu)、投資計(jì)劃及盈虧狀況等。嚴(yán)禁交易人員為自己、親屬及他人進(jìn)行有價證券的買賣活動。（六）公司受托投資管理業(yè)務(wù)與自營證券投資業(yè)務(wù)之間應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的防火墻制度，從組織結(jié)構(gòu)、帳戶管理、投資運(yùn)作、信息傳遞等方面保持相互獨(dú)立，從而保證客戶資產(chǎn)的完全分離和安全。（七）不向客戶保證其資產(chǎn)本金不受損失或保證最低收益。定期向客戶提供準(zhǔn)確、完整的資產(chǎn)管理報(bào)告，對報(bào)告期會計(jì)系統(tǒng)控制可分為會計(jì)核算控制和財(cái)務(wù)管

20、理控制，主要內(nèi)容包括：（一）公司依據(jù)會計(jì)法、會計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)通則、會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、和財(cái)務(wù)制度等制訂公司會計(jì)制度、財(cái)務(wù)制度、會計(jì)工作操作流程和會計(jì)崗位工作手冊，作為公第 4 頁 共 9 頁 司財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算工作的依據(jù)。（二）公司計(jì)劃財(cái)務(wù)內(nèi)控組織體系以會計(jì)核算組織體系為基本依托，以各會計(jì)崗位為基本風(fēng)險控制點(diǎn)。公司設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)，分管全公司計(jì)劃財(cái)務(wù)工作。該部門至少要配備兩名具有會計(jì)專業(yè)知識、取得會計(jì)上崗證的會計(jì)人員，該會計(jì)員工中為本單位正式員工，其中一人為現(xiàn)金出納員。（三）各級會計(jì)人員行政隸屬于所在級次的核算單位，受上級計(jì)劃財(cái)務(wù)部門的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。主要會計(jì)人員的任免、調(diào)動，需商得上一級會計(jì)部門的同意。一

21、般會計(jì)人員的調(diào)動，需商得本單位會計(jì)主管的同意。會計(jì)人員工作崗位應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行輪換。（四）公司制訂了完善的會計(jì)檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度。會計(jì)檔案管理工作由專人負(fù)責(zé)。公司內(nèi)部調(diào)閱會計(jì)檔案應(yīng)由會計(jì)主管人員批準(zhǔn)，并指定專人協(xié)同查閱。司法部門認(rèn)可的部門因特殊需要查閱會計(jì)檔案時，須持有縣級以上主管部門的正式公函，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并指定專人負(fù)責(zé)陪同查閱，需要復(fù)制時，須經(jīng)會計(jì)主管人員同意、公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)方可復(fù)制，并做登記。（五）公司在強(qiáng)化會計(jì)核算的同時，建立了預(yù)算管理體系，強(qiáng)化會計(jì)的事前控制。（六）公司自有資金與客戶委托資金實(shí)行分戶管理，在管理、使用和財(cái)務(wù)核算上完全分開?？蛻粑匈Y金實(shí)行集中管理和監(jiān)

22、控，客戶資金劃付的授權(quán)、指令錄入、審核、執(zhí)行及與銀行對帳等適當(dāng)分離，任何個人無權(quán)單獨(dú)調(diào)動資金。（七）公司固定資產(chǎn)的購置、更新、轉(zhuǎn)移和報(bào)廢，首先要在年度經(jīng)營計(jì)劃中列出計(jì)劃，購置前有書面申請報(bào)告，報(bào)上一級主管部門審查，經(jīng)公司批準(zhǔn)，由公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部下達(dá)公司批復(fù)后，方可辦理有關(guān)購買手續(xù)。每年結(jié)帳日之前，要由固定資產(chǎn)管理部門、使用部門和財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一進(jìn)行清查，填寫寫固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表，交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行帳實(shí)核對，做到帳帳相符，帳實(shí)相符。盤點(diǎn)時發(fā)現(xiàn)盤盈（虧），應(yīng)及時查明原因，并編制固定資產(chǎn)盤盈（虧）表，報(bào)經(jīng)公司計(jì)第 5 頁 共 9 頁 劃財(cái)務(wù)部確認(rèn)后，做帳務(wù)處理。 第四節(jié) 電子信息系統(tǒng)控制 第十三條 電子信息系統(tǒng)控

23、制主要信息傳遞控制第十四條 信息傳遞控制主要內(nèi)容包括：（一）總裁辦公室為公司內(nèi)部信息收集和處理部門，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)信息第 6 頁 共 9 頁 的收集、再整理、存檔工作。（二）各部門主要領(lǐng)導(dǎo)作為業(yè)務(wù)信息資源的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)本單位信息報(bào)送的組織和審核工作。各部門的業(yè)務(wù)秘書（或指定專門信息員）作為業(yè)務(wù)信息的責(zé)任人，負(fù)責(zé)本單位的信息收集和報(bào)送工作。（三）為掌握公司日常經(jīng)營情況，保證住處披露的及時、準(zhǔn)確，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)及時與董事會辦公室溝通反饋日常經(jīng)營情況。（四）所有內(nèi)部審計(jì)控制主要內(nèi)容包括：（一）風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計(jì)，直接接受監(jiān)事會傳導(dǎo)。風(fēng)控部獨(dú)立于公司各業(yè)務(wù)部門之外，就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情

24、況，獨(dú)立地履行檢查、評價、報(bào)告、建議職能，并對監(jiān)事會負(fù)責(zé)。（二）風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)人任免由監(jiān)事會決定。（三）風(fēng)險控制部應(yīng)于每年四月底前向監(jiān)事會提交上一年度風(fēng)險控制工作報(bào)告，風(fēng)控工作報(bào)告應(yīng)據(jù)實(shí)反映內(nèi)部審計(jì)部門在上一年度中所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的缺陷及異常事項(xiàng)、對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常事項(xiàng)的處理建議及整改情況等內(nèi)容。（四）風(fēng)險控制部通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動的有效運(yùn)行。（五）任何部門和人員不得拒絕、阻撓、破壞內(nèi)部風(fēng)控工作，對打擊、報(bào)復(fù)、陷害風(fēng)控工作人員的行為必須制定嚴(yán)厲的處罰制度。（六）嚴(yán)格風(fēng)控人員獎懲制度，對濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守的，應(yīng)追究有關(guān)部門和人員的

25、責(zé)任；對在風(fēng)控工作中表現(xiàn)突出的，應(yīng)予以適當(dāng)?shù)谋碚门c獎勵。第 7 頁 共 9 頁 第四章 董事會負(fù)責(zé)督促、檢查和評價證券公司各項(xiàng)監(jiān)事會應(yīng)對董事會、經(jīng)理人員履行職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督，對公司財(cái)務(wù)情況和風(fēng)險控制部應(yīng)從以下幾個方面，對公司總體內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評估：（一）控制環(huán)境指影響內(nèi)部控制效果的各種綜合因素?？刂骗h(huán)境是其他控制要素發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，直接影響到內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行及內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。主要包括：董事會的結(jié)構(gòu)；經(jīng)理層的職業(yè)道德、誠信及能力；經(jīng)理層的管理哲學(xué)及經(jīng)營風(fēng)格；聘雇、培訓(xùn)、管理員工及劃分員工權(quán)責(zé)的方式；信息溝通體系等。（二）風(fēng)險評估指公司對可能導(dǎo)致內(nèi)部控制目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的內(nèi)、外部因素進(jìn)行

26、評估，以確認(rèn)這些因素的影響程度及發(fā)生的可能性，其評估結(jié)果可協(xié)助公司制定必要的內(nèi)部控制制度。（三）控制活動指協(xié)助經(jīng)理層確保其指令已被執(zhí)行的政策或程序，主要包括核準(zhǔn)、驗(yàn)證、調(diào)節(jié)、復(fù)核、定期盤點(diǎn)、記錄核對、職能分工、保障資產(chǎn)安全及與計(jì)劃、預(yù)算、與前期效果的比較等內(nèi)容。（四）信息及溝通內(nèi)部控制必須能產(chǎn)生規(guī)劃、監(jiān)督等所需的信息，并使信息需求者能適時取得相關(guān)信息，主要包括與內(nèi)部控制目標(biāo)有關(guān)的財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)信息在公司內(nèi)部的傳遞及向外傳遞。第 8 頁 共 9 頁 （五）監(jiān)督指對風(fēng)險控制部應(yīng)于每年三月底前完成對上一年度董事會應(yīng)就上述本制度的解釋權(quán)歸公司董事會。第二十二條 本制度自董事會通過之日起實(shí)施。 附則環(huán)渤海

27、資產(chǎn)管理有限公司（籌）2007年10月10日第 9 頁 共 9 頁 莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅

28、袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂

29、螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕

30、螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇

31、蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅

32、肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂

33、羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇

34、袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄

35、裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂

36、蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂螁螈肄薁蒀羄羀膇薂螇袆膆螅肂芄膅蒄裊膀膅薇肀肆膄蠆袃羂膃螁蚆芁節(jié)蒁袁膇芁薃蚄肅芀蚆袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈芃羋蝕螁腿芇螂羆肅芆蒂蝿羈蒞薄羅袇莄蚆螇膆莄莆羃膂莃薈螆肈莂蟻肁羄莁螃襖芃莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇蕆葿蚃芅蒆螞罿膁蒅螄螂肇蒄蒄羇羃蒃薆螀節(jié)蒂蚈羅膈薂