銀行系統(tǒng)調(diào)研報告：基層信用社貸款五級分類存在的問題及對策

1、銀行系統(tǒng)調(diào)研報告：基層信用社貸款五級分類存在的問題及對策關鍵字：貸款 五級分類 問題 對策 貸款五級分類制度是根據(jù)內(nèi)在風險程度將商業(yè)貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。 這種分類方法是銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款遭受損失的風險程度，其中后三類稱為不良貸款。此前的貸款四級分類制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類。貸款五級分類在我縣信用社已經(jīng)進行了一年多了，通過在分類的過程中的總結(jié)和分析，以下問題值得引起重視，并在今后的分類過程中要加以解決：首先上級沒有一套明確的管理機制和有效的分類方法方案，都是摸著石頭過河，這就造成了分類工作隨意性，

2、信用社的資料繁多，收集困難。在實際分類過程中，遇到一個問題或者是分類方法，就有很多次的變化，這就給具體的操作人員帶來很多的困難，走很多彎路。使基層分類人員逐漸喪失對五級分類工作的熱情和信心。例如：信貸檔案的管理，上級要求建立一個檔案目錄專夾，把所有的檔案目錄都打印出來，咋一聽沒有錯，但是在實際的工作中確行不通。信貸資料是一個動態(tài)的數(shù)據(jù)，而打印出來的檔案目錄是一個靜止的數(shù)據(jù)，如果要抽一筆貸款資料那整張的檔案目錄都將作廢，這將加大工作量，降級工作效率?；鶎記]有重視五級分類工作的重要性，思想認識不到位，信貸理念轉(zhuǎn)變慢。目前五級分類已經(jīng)有所成效，但基層信用社相當一部分人仍然認為五級分類不適合信用社運營

3、體制，從思想上認識不到貸款五級分類得科學性和實用性，由于農(nóng)村信用社沿襲的是幾十年傳承下來的信貸經(jīng)營理念和貸款操作方式，在進行分類時，根深蒂固的期限分類方法影響很大，現(xiàn)在又沒有擺脫四級分類，實行“雙線”考核，即四級分類和五級分類同時運營同時考核。在實際操作中仍然看重第二還款來源，不重視貸款分類核心原則即第一還款來源，忽視對借款人的還款意愿和還款能力，潛在風險等因素的分析，最終影響的貸款分類結(jié)果的正確性和準確性。信用社信息收集困難，分類很難達到準確，由于農(nóng)村信用社的服務對象主要是“三農(nóng)”，而農(nóng)戶貸款涉及千家萬戶，貸款金額小，農(nóng)戶有分布在大山深處，居住分散，信息滯后，所需資料信息和財務狀況難以及時收

4、集和掌握，即使收集到的信息缺乏持續(xù)性和真實性，導致最主要的分類信息準確性下降，最終影響貸款五級分類的準確性。信用社人員素質(zhì)，硬件設施條件達不到要求。貸款五級分類要求分類人員要對各種連續(xù)的報表，數(shù)據(jù)進行分析，對貸款的抵押品和擔保情況進行正確的評估，確定第二還款來源對貸款風險的保證程度；對非財物因素要進行動態(tài)分析，評估借款人的還款意愿等，所有這些都要求分類人員有較高的綜合業(yè)務素質(zhì)和文化素質(zhì)，在掌握信用社操作流程的同時還要求法律等基礎知識，很高的電腦操作技能。以目前信用社的人員能達到要求的人不多，以柞水縣為例全縣146名職工，能熟練操作電腦的職工不到30人。能有綜合分析各種連續(xù)的財務報表、現(xiàn)金流量表

5、的人就更少了。這就降低了分類過程中的數(shù)據(jù)的誤差減小和分類的準確性。高效率的貸款五級分類工作需要有健全的內(nèi)部會計信息和科技力量的支撐，但我縣的電子化程度比較低，計算機從硬件到軟件的開發(fā)應用都比較低信貸管理有的分社現(xiàn)在還沒有配上電腦。信貸管理系統(tǒng)只是簡單錄入貸款合同胡基本要素?；鶎訖C構(gòu)分類人員較少，卻承擔著大量的分類基礎工作，落后的條件疲于應付，難以真正揭示貸款的動態(tài)信息。針對上述問題，必須采取相應的對策，以保正在以后五級分類工作的有效進行。一進快制定有效的管理機制和分類方法，建立貸款五級分類工作的檢查考核制度，加強工作指導。二是加強基層信用社職工的思想教育，使全體職工都能認識到貸款五級分類是一項科學先進對信用社有利的一種改革，提高職工對分類工作的熱情，提高職工的工作積極性。三是加強員工培訓和考核，提高人員的，提高員工的專業(yè)水平，增強對客戶的財務等因素的分析能力，以保證分類工作質(zhì)量，同時對基層信用社的硬件設施給予相應的提高，設計和開發(fā)適合基層信用社應用的軟件。以達到分類工