學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案

1、學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案 一、指導(dǎo)思想 按照改革革新、懲防并舉、統(tǒng)籌推動(dòng)、重在建設(shè)的要求,通過清理職權(quán)、優(yōu)化流程、預(yù)防鳳險(xiǎn),努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán)、公開亮權(quán)、實(shí)時(shí)監(jiān)控的學(xué)校楓力運(yùn)行機(jī)制,為深入實(shí)施科研興教戰(zhàn)略,大力推動(dòng)研究性教學(xué),推動(dòng)學(xué)?？茖W(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、繼續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)有力的政治確保 二、工作目標(biāo) 1、總體目標(biāo) 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),建立自我檢視、主動(dòng)防控、繼續(xù)改善的廉政建設(shè)內(nèi)生機(jī)制,最終實(shí)瑰從源頭上預(yù)防腐敗的目的。 1)達(dá)到六個(gè)到位:行政職權(quán)清理到位;風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))查找到位;防范措施制定到位;防范責(zé)任落實(shí)到位;內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制建立到位;行政效能提升到位。 (2)形成六種

2、內(nèi)控機(jī)制:目標(biāo)控制(干部隊(duì)伍不出事,違紀(jì)違法案件零發(fā)生);橫向控制(形成責(zé)任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責(zé)任體系,對(duì)熱點(diǎn)崗位和重要權(quán)力進(jìn)行適度分解與制衡);縱向控制(形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系);流程控制(權(quán)力運(yùn)行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系對(duì)權(quán)力運(yùn)行的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,形成有監(jiān)控力的制度體系);預(yù)警控制(定期 進(jìn)行警示教育,對(duì)行政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警)；審計(jì)控制。 三、工作內(nèi)容和實(shí)施步驟 一)建立內(nèi)控機(jī)構(gòu),深入宣揚(yáng)發(fā)動(dòng) 1.建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)。為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提供組織確保。 2.深入展開宣揚(yáng)發(fā)動(dòng),以每個(gè)黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控參加內(nèi)控為目標(biāo),深入展開內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣揚(yáng)教育活動(dòng),大力宣揚(yáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要意義

3、。 3.制訂內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案。方案制訂時(shí)認(rèn)真吸納建言獻(xiàn)策活動(dòng)中有價(jià)值的看法和建議;方案制訂后,要廣泛征求群眾看法,不斷完善方案。 (二)清理行政職權(quán),優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程。 1.清理行政職權(quán),編制職權(quán)清單。 依據(jù)學(xué)校實(shí)際,行政職權(quán)清理的范圍包括:(1)各項(xiàng)內(nèi)部管理權(quán),包括組織人事管理(干部選任、新教師招聘、教師調(diào)動(dòng)、職稱評(píng)定評(píng)優(yōu)評(píng)先等),財(cái)務(wù)管理(公務(wù)接待、資金使用、工程建設(shè)等),資產(chǎn)管理(物品采購(gòu)、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等),重要決策(政策制定、項(xiàng)目立項(xiàng)、資產(chǎn)處置、評(píng)估確認(rèn)、行政獎(jiǎng)懲等);(2)其他依法實(shí)施的行政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務(wù)管理權(quán)。 2.優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程,健全組織規(guī)則和程序制度。

4、要以合乎法度簡(jiǎn)單明了、方便群眾、便于監(jiān)督為基本原則,優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行路徑,提內(nèi)控效率。確保環(huán)節(jié)之間、人員之間互相 制衡,讓決策權(quán)、執(zhí)法權(quán)和管理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下 (三)保持上下聯(lián)動(dòng),排查行政風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)是指黨員于部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求： 1.逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風(fēng)險(xiǎn)排查工作落實(shí)到每個(gè)具體崗位的每項(xiàng)權(quán)力、權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié),拓展排查廣度和深度,盡可能把隱患和問題想得嚴(yán)重一些,力求風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))查找全面、細(xì)致、準(zhǔn)確一些。在普遍排查的基礎(chǔ)上,要特別重點(diǎn)崗位、重要權(quán)力項(xiàng)目、權(quán)力運(yùn)行重點(diǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查。 2.明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)和民

5、主評(píng)等方式結(jié)合起來,組織全體黨員干部和教職工參加查找風(fēng)險(xiǎn),人人查出風(fēng)險(xiǎn),人人制定防范措施。 具體來說,主要從三個(gè)方面入手:一是將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀(jì)案件的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來;二是將目前雖未發(fā)生案件,但存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來;三是將有發(fā)案風(fēng)險(xiǎn),目前其他地區(qū)、其他單位已采用措施預(yù)防的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來 3.規(guī)范查找步驟。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查,要按照每位干部和教職工自查、學(xué)校的科室負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)全體人員集中討論、科室負(fù)責(zé)人初審、單位內(nèi)控委員會(huì)二審、聽取民主管理委員會(huì)看法、單位領(lǐng)導(dǎo)組集體終審確認(rèn)六個(gè)步驟進(jìn)行,做到步驟齊全、 層層把關(guān)、確保質(zhì)量。 4.特別查找重點(diǎn)。重點(diǎn)排查思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制

6、度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位使命風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)和人際交往風(fēng)險(xiǎn)等五類風(fēng)險(xiǎn)。 (1)思想道德風(fēng)險(xiǎn)。查找是否無視紀(jì)律制度規(guī)定,不斷發(fā)生小過錯(cuò)是否亂用裁量空間,常常做出有悖常理的決定;是否不按規(guī)定報(bào)告或有意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù);是否常常對(duì)不屬于自已管轄范圍內(nèi)的工作施加影響;是否以沉默的方式容忍違紀(jì)違法行為,或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應(yīng)有的反應(yīng);是否常常出入高檔娛樂消費(fèi)或不健康活動(dòng)場(chǎng)所,生活行為不檢點(diǎn),群眾或家庭成員有反映等。 (2)制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合管理權(quán)限,查找本科室的內(nèi)控制度是否具體、管用,是否覆蓋各項(xiàng)公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)和權(quán)力運(yùn)行的全過程。特別要排查那些不受關(guān)注且無制度約束的風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn)),確保涉及職權(quán)利

7、益的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)均能得到有效的制度規(guī)范和約束。 (3)崗位使命風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合崗位使命要求,重點(diǎn)排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。 (4)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合業(yè)務(wù)工作特點(diǎn),查找各類業(yè)務(wù)流程運(yùn)行過程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。 5人際交住風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合自身職權(quán),查找有無與服務(wù)對(duì)象交往過密,常常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正 執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)、娛樂和其他消費(fèi)方面的風(fēng)險(xiǎn)源。 5.建立廉政風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))信息庫(kù)。對(duì)排查出的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要認(rèn)真分析、評(píng)估,按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)率凹凸和危害損失程度大小進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序,劃分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。按照內(nèi)容全面、描述清楚、語言簡(jiǎn)潔的要求,采用圖表方式,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐一登記,歸類匯

8、總,一一羅列出問題類型、表現(xiàn)形式、形成原因、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及牽涉到的崗位和人員建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬,形成本單位的風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù) (四)制定防范措施,清理整合制度 1.制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。針對(duì)查找出的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn)),深入分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因,按照有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)必有防范措施的要求,逐一制定具體有效的防范措施 2.完善規(guī)章制度。對(duì)原有制度進(jìn)行清理、整合,并依據(jù)新形勢(shì)新要求進(jìn)行創(chuàng)造性地修訂和補(bǔ)充,重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項(xiàng)規(guī)章制度,并將內(nèi)控制度匯編成冊(cè),形成制度體系重點(diǎn)強(qiáng)化對(duì)重大決策、干部任免和人事調(diào)配、資金使用和物品管理等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督,用完備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢 3.繼續(xù)更新內(nèi)控機(jī)制。 五抓好檢查評(píng)估,務(wù)求內(nèi)控實(shí)效 1.正常展開自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題,要及時(shí)對(duì)違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行問責(zé),催促被檢查對(duì)象整改。2定期接受專項(xiàng)考評(píng)。3認(rèn)真執(zhí)行問責(zé)制度。 五、工作要求 1.強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo),落實(shí)責(zé)任。推動(dòng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是構(gòu)建肅貪倡廉制度體系的一項(xiàng)重要任務(wù),要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求